605599_2021_菜百股份_北京菜市口百货股份有限公司2021年年度报告_2022-04-26.pdf

2021 年年度报告 1/191 公司代码：605599 公司简称：菜百股份 北京菜市口百货股份有限公司北京菜市口百货股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 2021 年年度报告 2/191 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人赵志良赵志良、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人关强关强及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）杨鹏艳杨鹏艳声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案 公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.60元（含税）。截至2021年12月31日，公司总股本为777,777,800股，以此计算合计拟派发现金红利280,000,008.00元（含税），占2021年度合并报表中归属于母公司股东净利润的76.93%。本年度不进行公积金转增股本、不送红股，剩余未分配利润结转至以后年度。本预案尚需提交公司2021年度股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告所涉及的公司未来发展战略和经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的相关风险，敬请广大投资者查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”中的相关内容，敬请投资者关注投资风险。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 3/191 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第四节第四节 公司治理公司治理.29 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.50 第六节第六节 重要事项重要事项.52 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.71 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.78 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.78 第十节第十节 财务报告财务报告.79 备查文件目录 载有公司负责人赵志良、主管会计工作负责人关强、会计机构负责人杨鹏艳签名并盖章的财务报表 载有致同会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师李力、纪小健签名并盖章的审计报告原件 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 2021 年年度报告 4/191 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 西城区国资委、西城国资委 指 北京市西城区人民政府国有资产监督管理委员会 金正公司 指 北京金正资产投资经营有限公司 金融街资本 指 北京金融街资本运营集团有限公司 公司、菜百股份 指 北京菜市口百货股份有限公司 深圳菜百 指 深圳市菜百黄金珠宝有限公司 电商子公司、电子商务 指 北京菜百电子商务有限公司 北京玉缘 指 北京玉缘信息咨询中心（有限合伙）金迈网络 指 上海金迈网络科技有限公司 裕昌置业 指 北京裕昌置业股份有限公司 金正融通 指 北京金正融通小额贷款有限公司 新动力基金 指 北京新动力股权投资基金 明牌珠宝 指 浙江明牌珠宝股份有限公司 张一元 指 北京张一元茶叶有限责任公司 融晟置业 指 北京融晟置业有限公司 保荐机构 指 中信证券股份有限公司 致同会计师 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）上金所 指 上海黄金交易所 公司章程 指 北京菜市口百货股份有限公司章程 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 报告期、最近一年 指 2021 年度 报告期末 指 2021 年 12 月 31 日 黄金租赁 指 向银行借入黄金原材料组织生产，同时按照一定的租借利率支付租息。当租借到期后，通过向上海黄金交易所购入等质等量的黄金实物归还银行 T+D 业务 指 上海黄金交易所的延期交易品种，以保证金交易方式进行交易，客户可以选择合约交易日当天交割，也可以延期交割，同时引入延期补偿费机制来平抑供求矛盾的一种现货交易模式 2021 年年度报告 5/191 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 北京菜市口百货股份有限公司 公司的中文简称 菜百股份 公司的外文名称 Beijing Caishikou Department Store Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 CAIBAI 公司的法定代表人 赵志良 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李沄沚 梁一雯 联系地址 北京市西城区广安门内大街306号 北京市西城区广安门内大街306号 电话 010-83520088-638 010-83520088-638 传真 010-83520468 010-83520468 电子信箱 cb_ cb_ 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 北京市西城区广安门内大街306号 公司注册地址的历史变更情况 不适用 公司办公地址 北京市西城区广安门内大街306号 公司办公地址的邮政编码 100053 公司网址 电子信箱 cb_ 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报（）、上海证券报（）、证券日报（）、证券时报（）公司披露年度报告的证券交易所网址 上海证券交易所（）公司年度报告备置地点 北京市西城区广安门内大街306号 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 菜百股份 605599 不适用 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场5 层 签字会计师姓名 李力、纪小健 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中信证券股份有限公司 办公地址 北京朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 2021 年年度报告 6/191 签字的保荐代表人姓名 唐亮、丁萌萌 持续督导的期间 2021 年 9 月 9 日至 2023 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 营业收入 10,405,751,109.56 7,067,852,990.36 47.23 8,399,161,618.66 归属于上市公司股东的净利润 363,952,771.08 361,751,516.46 0.61 402,154,841.17 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 353,823,950.33 340,017,641.59 4.06 404,388,429.25 经营活动产生的现金流量净额-404,065,277.33 936,734,003.92-143.14 20,662,334.34 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减（%）2019年末 归属于上市公司股东的净资产 3,208,851,675.20 2,136,339,388.85 50.20 2,138,295,555.59 总资产 5,221,540,655.85 3,916,117,600.75 33.33 4,069,941,798.32 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 基本每股收益（元股）0.50 0.52-3.85 0.57 稀释每股收益（元股）0.50 0.52-3.85 0.57 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.49 0.49 0 0.58 加权平均净资产收益率（%）14.26 16.93 减少2.67个百分点 19.02 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）13.86 15.91 减少2.05个百分点 19.13 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 1.报告期内营业收入同比增长 47.23%，主要系 2021 年随着新冠肺炎疫情好转，消费需求得到进一步释放，公司销售整体向好，销售收入增加，以及报告期内公司新开门店增收所致。2.归属于上市公司股东的净资产同比增加 50.20%，主要系首次公开发行股票导致的实收资本、资本公积增加所致。3.报告期内总资产同比增长 33.33%，主要系公司首次公开发行股票的募集资金到位导致的货币资金增加，以及报告期内经营积累所致。4.经营活动产生的现金流量净额同比减少 143.14%，主要系 2021 年末相较 2020 年末更加临近次2021 年年度报告 7/191 年春节，公司备货增加较多，经营活动现金支出较多所致。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 2,951,667,217.87 2,194,409,325.36 2,113,781,392.68 3,145,893,173.65 归属于上市公司股东的净利润 104,731,364.83 91,534,263.48 69,696,457.16 97,990,685.61 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 119,479,825.41 80,338,896.82 66,061,794.84 87,943,433.26 经营活动产生的现金流量净额 150,337,996.19 45,144,972.82-81,736,656.24-517,811,590.10 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如适用）2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 37,149.36 78,695.70-586,077.24 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,637,017.48 5,964,817.43 3,854,308.83 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合 2021 年年度报告 8/191 营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 11,849,946.36 12,471,923.55 27,180,518.15 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-9,979,902.97 10,333,134.30-25,175,710.42 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 4,215,136.20 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 233,411.90 151,586.75-524,965.05 其他符合非经常性损益定义的损益项目 549,747.80 375,357.44-5,493,578.31 减：所得税影响额 3,502,475.00 7,133,238.34 1,124,361.23 少数股东权益影响额（税后）911,210.38 508,401.96 363,722.81 合计 10,128,820.75 21,733,874.87-2,233,588.08 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 2021 年年度报告 9/191 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 426,019,467.29 407,953,529.02-18,065,938.27 18,447,544.98 交易性金融负债 1,131,000,000.00 1,233,705,000.00 102,705,000.00 59,743,814.19 其他权益工具投资 212,798,700.00 0.00-212,798,700.00 360,000.00 合计 1,769,818,167.29 1,641,658,529.02-128,159,638.27 78,551,359.17 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2021 年是“十四五”开局之年，也是公司的上市元年。在国内外经济市场复杂多变和新冠肺炎疫情反复的严峻形势下，公司坚持稳中求进的工作总基调，守正创新、积极应对，全年营业收入 1,040,575.11 万元，实现百亿突破，同比增长 47.23%，实现归母净利润 36,395.28 万元。报告期内，经中国证券监督管理委员会下发关于核准北京菜市口百货股份有限公司首次公开发行股票的批复（证监许可20212670 号）核准，公司公开发行人民币普通股（A 股）股票7,777.78 万股，并于 9 月 9 日在上海证券交易所主板上市。站在新的起点，公司在董事会的领导下，抓住契机，强化竞争优势，增强国有经济活力，构建新发展格局，向着更新更高的目标迈进。报告期内公司主要经营情况如下：（一）营业收入创新高。（一）营业收入创新高。报告期内，公司抓住行业发展机遇，销售业绩保持强劲势头。其中，随着年轻消费群体对于传统文化认同感和时尚元素的设计感需求的提高，促进古法金等饰品增势明显；随着居民投资保值意愿的不断提升，贵金属投资类产品同比增长；同时，公司加大钻翠珠宝类饰品的销售力度，优化公司产品结构，其中自营钻石业务实现较大增长。（二）积极拓展销售渠道。（二）积极拓展销售渠道。直营店渠道方面，公司 2021 年内新开门店 17 家，加密京内营销网络布局，在实现北京市 16 个市辖区全覆盖的同时，延伸京外辐射圈。开设华东地区苏州首店，设立西北大区，为公司下一步营销网络布局和区域联动发展奠定基础。线上渠道方面保持高速发展态势，电商子公司连续 7 年高速增长，2021 年营业收入同比增长 58.58%，公司全年线上平台累计访客量约 3800 万，品牌影响力进一步提升。银行渠道方面，截至报告期末共与 6 家银行开展合作，顺利完成销售指标。（三）探索多品牌矩阵发展。（三）探索多品牌矩阵发展。公司抓住行业市场发展机遇，于 2021 年 9 月在中国国际服务贸易交易会上与世界黄金协会共同发布专注于古法金的“菜百传世”子品牌，引进推广多款古法金饰品，以产品为载体，传承中华文化与匠心技艺。同时，以钻石为主品类，基于消费者“悦己”需求，推出“菜百悦时光”子品牌，助力公司进一步探索年轻消费市场。（四）深化柔性供应链建设。（四）深化柔性供应链建设。公司采取自营、联营双轮驱动，加大畅销款式的备货深度，降低加工风险；上线 BI 智能看板，加强对各款式的动态化管理。自营的采购增加多个供货渠道，加大产品引进力度，建立多维度的采购价格参数对比体系，降低采购成本。结合各经营渠道和各品类的特点，优化配货策略，提升各渠道库存联动效率，加快商品周转，为经营指标的顺利完成提供强有力的货品基础。（五）募投项目稳步推进。（五）募投项目稳步推进。截至 2021 年末，含报告期内未置换的先期自有资金投入部分，营销网络建设项目、信息化平台升级建设项目、智慧物流建设项目、定制及设计中心项目共投入募集资金 10,537.83 万元，占募集资金总投资额 72,310.12 万元的 14.57%，占募投项目总投资额125,007.32 万元的 8.43%。其中，营销网络建设项目已开设多家分店，通过优化模块、细化标准，有效提升门店拓展效率；智慧物流建设项目和信息化平台升级建设项目已正式启动，将重构供应链系统，实现更加科学智能的供应链体系，为公司下一步门店扩展和新业务拓展提供技术保障。2021 年年度报告 10/191 定制及设计中心项目以平台化建设为目标，加大产品设计及创新力量的投入，逐步搭建核心自主产品架构。前端为顾客提供更加多样化的个性化定制服务，后端加大自主产品的设计力度及占比，并积极推进以知名 IP、文化符号为主题的跨界合作，提升自主产品附加值，打造具有“设计影响力、质量引领力、工艺竞争力”的产品。（六）公司品（六）公司品牌影响力持续增强。牌影响力持续增强。报告期内公司荣获 2021 年全国产品和服务质量诚信示范企业、诚信领先品牌、黄金珠宝行业质量领先品牌、中国品牌影响力十大消费优选品牌等诸多荣誉；菜百编织团队亮相 2021 年“国际博物馆日”中国主会场活动；公司总店北京菜百黄金珠宝博物馆荣获 2021 年北京网红打卡地、北京市十大文化消费地标榜单等荣誉称号，不断深化馆店结合的文化特色。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 根据最新 国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司所处行业为“F52 零售业”项下的“F5245珠宝首饰零售业”。按照中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处的行业为“F52 零售业”，所处的细分行业为黄金珠宝首饰零售业。公司处于黄金珠宝行业的产业链中的终端零售环节，主要经营黄金饰品、贵金属投资产品、贵金属文化产品和钻翠珠宝饰品等在内的全品类黄金珠宝产品，为消费者提供一站式的珠宝购物体验。经过几十年的培育和发展，公司凭借着产品质量、特色服务、品牌信誉、专业团队、精细化及标准化管理等在内的多方面优势，市场影响力和品牌竞争力不断提升，公司在黄金珠宝首饰行业具有较高的市场认可度和品牌知名度。根据国家统计局统计数据，2021 年全国居民人均可支配收入 35,128 元，比上年增长 9.1%，扣除价格因素，实际增长 8.1%。快于人均 GDP 增速，与 GDP 增速同步。全国居民人均可支配收入中位数 29,975 元，增长 8.8%。2021 年我国金银珠宝商品零售总额为 3,041 亿元，较 2020 年同期上涨约 29.8%，首次突破 3,000 亿元大关，增幅位列所有商品类别首位，体现出金银珠宝零售行业具备较强的持续增长能力。在我国统筹经济发展和疫情防控工作的显著成效下，2021 年国内黄金消费总体保持恢复态势，并实现同比较快增长。根据中国黄金协会统计数据，2021 年全国黄金实际消费量 1,120.90 吨，与2020 年同期相比增长 36.53%，较疫情前 2019 年同期增长 11.78%。其中：黄金首饰 711.29 吨，较2020 年同期增长 44.99%，较 2019 年同期增长 5.18%；金条及金币 312.86 吨，较 2020 年同期增长 26.87%，较 2019 年同期增长 38.56%。同时，根据中国珠宝玉石首饰行业协会统计数据，从总的市场规模来看，按销售额计算，2021 年，我国珠宝玉石首饰产业市场规模约为 7,200 亿元，同比增长 18%。其中，黄金产品市场规模约为 4,200 亿元，同比增长 23.5%；钻石产品市场规模约为1,000 亿元，同比增长 25%；翡翠产品市场规模约为 1,000 亿元，同比增长 11.1%；和田玉产品市场规模约为 280 亿元，同比下降 6.7%；彩色宝石产品市场规模约为 315 亿元，同比增长 5%；珍珠产品市场规模约为 160 亿元，铂金及白银产品市场规模约为 100 亿元，其他品类产品市场规模共计约为 150 亿元。这一数据体现出黄金珠宝首饰行业发展具备广阔空间。从行业整体发展趋势来看，在“双循环”战略及“十四五”规划提出的“全面促进消费”方针指引下，黄金珠宝零售行业发展态势良好。基于黄金珠宝属于非必需消费品，行业发展与国民经济的发展情况息息相关的特点，目前随着全国居民人均可支配收入的提升和疫情防控形势不断好转，消费需求逐步释放，消费者对于黄金珠宝的购买需求和购买能力随之提升，消费复苏势头强劲，进而拉动整个行业的发展，表现出高景气增长态势。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况（一）公司主营业务情况（一）公司主营业务情况 公司主营业务为黄金珠宝商品的原料采购、款式设计、连锁销售和品牌运营。公司以“菜百首饰”为主品牌，新设“菜百传世”“菜百悦时光”子品牌，设计、销售包括黄金饰品、贵金属投资产品、贵金属文化产品和钻翠珠宝饰品等在内的全品类、多款式黄金珠宝商品，服务于广大、多样化的消费者群体。另外，公司通过开展包括珠宝定制、个性化设计、首饰咨询、以旧换新等特色服务，为消费者提供高附加值的增值服务，促进黄金珠宝销售收入的增长。目前，公司已成为以北京市为核心、华北地区领先的黄金珠宝专业经营公司。2021 年年度报告 11/191 截至报告期末，公司销售网络包括公司北京总店、覆盖华北等地区的 58 家直营连锁门店、银行渠道等线下销售网络，以及覆盖全国市场的线上电商销售网络。通过不断的业务创新和机制创新，公司形成了涵盖黄金珠宝业务链条各个环节的核心竞争力，包括原料采购、产品设计、商品质量控制、服务承诺体系、门店标准化管理、信息系统支持、产品设计等，形成了一套有菜百特色的、标准化、可复制的直营连锁经营模式。作为上金所第一批综合类会员单位，公司通过直接采购上金所标准金保证原料质量，并持续多年坚持严控产品质量标准，以诚信经营赢得了广大消费者信任。公司秉承经营效率和单店效益领先的原则，通过直营模式稳健发展，以保证每家门店给予顾客高品质和一致性的消费体验。截至报告期末，公司注册会员人数约为 280 万名。报告期内，公司主营业务及产品未发生重大变化。（二）产品市场地位（二）产品市场地位 公司在黄金珠宝商品的原料采购、款式设计、连锁销售和品牌运营等方面积累了丰富的经验。经过几十年的培育和发展，公司凭借着产品质量、特色服务、品牌信誉、专业团队、精细化及标准化管理等在内的多方面优势，市场影响力和品牌竞争力不断提升，在以首都北京为核心的华北地区取得领先的市场份额,并通过线上渠道面向全国市场消费者,在黄金珠宝首饰行业具有较高的市场认可度和品牌知名度。（三）竞争优势（三）竞争优势 公司在产品质量控制、服务体系、经营管理团队、品牌运营、信息化系统建设等方面具备较强的竞争优势。其中，产品质量控制方面得益于公司作为上金所的第一批综合类会员单位，具备直接从上金所采购黄金原料的资格，可从源头把控黄金原料质量。同时，公司多年来实行的“菜百首饰”质量订单标准和产品第三方检测制度，实现了产品质量的全流程把控。服务体系方面，作为国家级服务标准化试点单位，公司构建的 33 项服务承诺体系，每年为超百万人次的消费者提供了“金质服务”，获得市场的广泛认可。经营管理团队方面，公司主管业务的高级管理人员均有 20 年以上的珠宝行业从业经验，公司黄金珠宝销售顾问持专业证书上岗率达 91.34%，并拥有一批持有各类行业和职业专业证书的中层管理人员，公司员工每年参加内部培训累计近 25 万学时，持续提升团队专业力。品牌运营方面，作为“中华老字号”企业，依托于深耕黄金珠宝行业几十年的努力，和多年来始终坚持的“标实价、卖真货、卖好货”的经营理念和原则，“菜百首饰”品牌得到了社会、行业和消费者的广泛认可，近年来公司连锁门店的不断拓展和线上渠道的崛起，进一步提升了品牌知名度。在信息化系统建设方面，历经数次系统升级，形成了行业内较为先进的信息化系统，服务于公司主营业务。公司首次公开发行并上市的募集资金投资项目实施以来，进一步优化整体信息系统，基于业务链条一体化，全面支撑公司未来业务发展和经营管控，为公司未来扩大收入规模、保持市场竞争优势提供充分支撑。（四）业绩驱动因素（四）业绩驱动因素 1.消费力释放加大购买需求 自 2020 年初新冠肺炎疫情暴发以来，消费需求在一定程度上有所抑制，随着疫情得到有效控制，抑制的消费需求得到释放。同时，根据国家统计局数据，2021 年全国居民人均可支配收入扣除价格因素后，实际较上年增长 8.1%。经济稳定发展与人均可支配收入的持续增高，有效带动了消费结构升级和黄金珠宝消费增长。2.金价走势激发黄金产品消费热情 报告期内，黄金价格先抑后扬随后宽幅震荡，其走势和对金价的上行预期进一步推动黄金产品的销售，国际形势的动荡凸显黄金避险属性，投资需求高企。综合因素下，有效带动了黄金珠宝行业全年增速提升。3.消费者偏好引领高毛利商品热销 报告期内，消费者对于国潮饰品、IP 类等产品的热捧，带动古法黄金类、高工类等高附加值产品销售提速。此类商品因其工艺精美、设计感强、文化内涵丰富，消费者对其价格敏感度较低，毛利率高于普通黄金类产品。同时，“悦己”需求的提升，使得高毛利的钻石类产品的消费场景由婚庆需求进一步延伸至日常佩戴需求，消费者年龄层进一步扩大，且具有年轻化趋势。钻石类产品毛利率高于贵金属类产品。4.拓店提速驱动收入增长 报告期内公司新开直营连锁门店 17 家，其中苏州首店的开设，成为拓展华东地区市场的“排2021 年年度报告 12/191 头兵”。2022 年，报告期内储备的西安四店连开，为公司深耕西北地区市场奠定坚实基础。营销网络的进一步扩大，有效提升了“菜百首饰”品牌的曝光度，有利于提升消费者对品牌的认知，从而进一步提升品牌影响力，吸引消费者，形成正向循环。5.渠道多元化触达线上消费潜力 报告期内，直播营销的兴起，为线上销售带来了更加多元化的营销渠道和方式，相较于传统电商，可更加直接快速的触达更多的消费者，直播方式带来的快节奏消费，有效激发消费潜力，公司可用更低的流量成本，直达终端消费群体，扩大品牌影响力，积累私域流量客户，提升线上销售，反哺线下销售，形成良性循环。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 （一）品牌优势（一）品牌优势 公司长期致力于“菜百首饰”品牌建设，积极实施品牌战略。公司通过长期坚持严格的产品质量控制及标准化服务体系，不断提升“菜百首饰”品牌价值。同时，公司从黄金珠宝零售向珠宝文化和零售场景创新延伸，一方面注重让首饰作为顾客寄托、传递和表达美好情感的载体；另一方面将黄金珠宝工艺与故宫、颐和园等中华传统文化的载体充分结合，将珠宝零售场景与珠宝博物知识科普相结合，打造“菜百首饰”注重情感、文化的品牌定位。公司凭借品牌形象的长年积淀得到消费者的信赖，拥有一批忠实会员群体。同时，公司也得到了行业组织、合作伙伴等多方的信赖，公司成为商务部第一批命名的“中华老字号”企业，并于 2004 年被授予“中国黄金第一家”的称号。作为中国珠宝首饰文化推广先锋企业，公司与世界黄金协会、国际铂金协会、国际有色宝石协会等众多国际推广组织保持良好的合作关系，公司北京总店已成为中国黄金珠宝行业新品发布和推广基地。同时，公司是中国珠宝玉石首饰行业协会副会长单位、中国黄金协会副会长单位，是全国首饰标准化技术委员会、全国珠宝玉石标准化技术委员会、中国珠宝玉石首饰行业协会团体标准委员会委员单位，参与制定、修订黄金珠宝相关的国家、行业标准。公司具有上金所综合类会员资格，系上金所业务委员会委员单位。公司拥有多项特许资格及业务资质，是行业内为数不多同时拥有中国金币特许零售商和北京 2022 年冬奥会和冬残奥会组织委员会特许产品零售商双特许资质的企业。（二）产品质量控制优势（二）产品质量控制优势 公司是上金所第一批综合类会员单位，具有直接从上金所采购黄金原材料的资格，通过第一手采购保证原料质量。同时，公司坚持“以情经商，以质取胜”的经营理念，严守产品质量关。公司选择与优质供应商进行长期合作，通过长期稳定的供应链保证产品质量，并制定了较国家及行业标准更为严格的“菜百首饰”质量订单标准，依据标准执行采购。公司设立多道检验机制，对每件首饰按照四方面、七环节的检验标准，从产品选样、进货、送检到销售的每个环节均要求实现可控制和可追溯管理。同时，公司建立产品第三方检测制度，确保上柜的黄金珠宝首饰都由第三方权威检测机构出具带有防伪标志的检测证明。（三）黄金珠宝文化优势（三）黄金珠宝文化优势 公司总店是经北京市文物局审批备案的国有博物馆“北京菜百黄金珠宝博物馆”，展出近千件来自世界各地珍稀珠宝、矿物、虫珀展品，涵盖宝石学、古生物学、矿物学等多个领域，打造了集“博物馆式的鉴赏、专业知识的普及、体验式的购物、个性化的定制”于一体的沉浸式体验。并作为“馆店结合”的典范，荣获 2021 年北京网红打卡地、北京市十大文化消费地标榜单等诸多荣誉称号。2022 年公司成为中国旅游景区协会、北京旅游行业协会商业分会会员单位。公司与中国地质大学（北京）珠宝学院合作出版了钻石、红宝石 蓝宝石、翡翠等专业著作，其中翡翠一书被自然资源部授予“2019 年自然资源优秀科普图书”。同时，以“流动博物馆”的模式，将宝石级矿石标本展、大师作品展、设计师作品展等珠宝文化展览带到各分店，带到广大消费者身边，并集结行业内专家开展“地球科学体验官”、“珠宝小能手”等惠民科普活动，通过线上、线下等不同渠道科普黄金珠宝文化，惠及中小学及成人等不同年龄段，践行“做每个人的黄金珠宝顾问”的企业使命。（四）服务体系优势（四）服务体系优势 公司是国家级服务标准化试点单位，以“心比金纯”服务理念，构建了涵盖售前顾问、售中陪伴、售后增值的 33 项服务承诺体系，标准化、系统化服务消费者，使之成为菜百首饰特色鲜明2021 年年度报告 13/191 的核心竞争力。公司每年坚持组织员工开展数百次志愿服务“五进”活动，深入社区、农村、企业、校园、机构等为大众提供包括黄金珠宝首饰知识讲座、时尚首饰推展、首饰咨询、反假维权、首饰清洗等服务。在珠宝首饰销售时，公司培训员工采用陪伴式服务，提供充分咨询为客户答疑解惑。针对企业集团采购和个性化定制需求，公司成立首饰设计中心，并配备专业服务团队和设计团队为客户定制各类产品，满足消费者的个性化需求。消费者除购买商品外，后续还能继续获得公司提供的首饰保养、首饰咨询、黄金回购等一系列增值服务。2021 年，公司为消费者提供各类服务次数超百万人次。菜百股份的一系列特色金质服务，为公司维系和沉淀了一批忠实的客户群体，并向消费者持续传达“菜百首饰”的品牌理念。（五）团队优势（五）团队优势 公司拥有一批具备丰富黄金珠宝从业经历、管理经验的领军人物和管理团队。公司董事长赵志良先生作为公司的掌舵人，是中国黄金珠宝行业发展的见证者、亲历者，参与多项规则和制度建设。公司总经理王春利女士是现任全国首饰标准化技术委员会委员、中国珠宝玉石首饰行业协会副会长、中国珠宝玉石首饰行业协会首饰设计委员会主任委员等。公司主管业务的高级管理人员均有 20 年以上的珠宝行业从业经验。公司已经形成了专业化的管理团队。在黄金珠宝企业管理、市场营销、渠道建设、产品设计等方面拥有丰富经验，并形成公司“专一、专业、专注”的企业文化。公司拥有一批“注册资产评估师（珠宝）”、“黄金投资分析师”、“国家注册珠宝玉石质检师”及具备国际 GIA、HRD、FGA专业鉴定技术资格证书的珠宝首饰鉴定师，以及具有注册会计师、企业法律顾问职业资格证书、标准化工程师证书的财务、法律、标准化等专业人员。（六）信息化系统建设优势（六）信息化系统建设优势 公司高度重视信息化系统建设。高效的信息化系统是公司门店精细化运营、提高效益的重要保障，并为后续直营门店营销网络的拓展提供有效支持。结合通信技术和移动互联网的快速发展，公司构建了完善的珠宝行业信息系统，结合公司新零售业务的探索和实践，通过大数据对传统的“人、货、场”进行重构，同时涵盖商品品类管理、供应链管理、财务管理、人事管理、审批管理、运营分析等各种管理和业务职能。报告期内，公司首次公开发行并上市的募集资金投资项目“信息化平台升级建设项目”和“智慧物流建设项目”的实施，一方面将基于公司主营业务，实现研发、设计、采购、生产、销售、客户等业务链条一体化，从而建立黄金珠宝行业内领先的信息化应用系统，全面支撑公司未来业务发展和经营管控；另一方面将有效提升公司物流体系信息化及自动化、智能化建设水平，优化公司存货管理和产品供应链效率，满足零售网络快速扩张和异地门店经营的需求，为公司扩大收入规模、保持市场竞争优势提供充分支撑。五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2021 年，公司实现营业收入 1,040,575.11 万元，实现百亿突破，同比增长 47.23%，实现归母净利润 36,395.28 万元，经营情况未发生重大变化，报告期内未发生对公司经营情况有重大影响的事项。未来，如新冠肺炎疫情发生大规模暴发或黄金、钻石等原材料价格发生极端波动，将可能会对公司经营业务产生风险。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 10,405,751,109.56 7,067,852,990.36 47.2