832278_2021_鹿得医疗_2021年年度报告_2022-04-27.pdf

证券代码：832278 证券简称：鹿得医疗 公告编号：2022-049 2021 鹿得医疗 832278 江苏鹿得医疗电子股份有限公司（HONSUN(NANTONG)CO.,LTD）年度报告 公告编号：2022-049 第 2 页/共 176 页 公司年度大事记公司年度大事记 公司参与制定的中华人民共和国医药行业标准听诊器（标准号：YY/T 1035-2021）获国家药品监督管理局批准发布，于 2022 年 4月 1 日正式实施。本次发布的行业标准代替YY91035-1999 听诊器 和 YY/T91077-1999 听诊器传声特性测试方法，适用于听诊器，包括电子听诊器。公司申请的“基于心音的心率计算方法”获得发明专利授权，体现了公司在电子听诊应用方面的技术创新以及自主研发能力。截至报告期末，公司已累计取得包含本次发明专利在内的授权发明专利 7 项。根据 关于组织申报 2021 年度省知识产权战略推进计划项目的通知（苏知发20213号），经项目申报、受理审查、专家评审、现场答辩、集体决策等，公司承担 2021 年度江苏省知识产权战略推进计划项目。鹿得医疗以自有资金人民币 2,021.36 万元认购贝瑞电子新增注册资本人民币 184.6463 万元并计入贝瑞电子实收资本，其余部分作为对新增股权的溢价计入贝瑞电子的资本公积。本次交易完成后，鹿得医疗将持有贝瑞电子 22.00%的股权。收到美国食品药品监督管理局通知，公司红外额头温度计（以下简称“额温计”）正式获得美国FDA510(K)的审核通过。公司与上海大学机电工程与自动化学院建立联合实验室，共同就心血管疾病以及呼吸系统疾病基于数字疗法进行合作研究。公告编号：2022-049 第 3 页/共 176 页 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .3131 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .4040 第七节第七节 融资与利润分配情况融资与利润分配情况 .4545 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .4747 第九节第九节 行业信息行业信息 .5151 第十节第十节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5353 第十一节第十一节 财务会财务会计报告计报告 .6060 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 .176176 公告编号：2022-049 第 4 页/共 176 页 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人项友亮、主管会计工作负责人张玉军及会计机构负责人（会计主管人员）张玉军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 经营风险（一）对境外客户销售占比较高的风险。公司对境外客户的销售收入占比 80%以上，同时中美贸易战、反倾销、境外市场准入门槛提高等外部不利因素，可能导致公司的海外销售收入减少并给公司的经营业绩带来不利影响。（二）原材料价格波动的风险。公司主营业务所需的原材料品类繁多，主要包括塑胶类、电器类、金属类、纺织类和电子元器件类等。报告期内，公司直接材料占主营业务成本的比重较高，原材料采购价格的波动对公司的主营业务成本和盈利水平具有较大影响。公司主要原材料中的金属材料和塑料外壳（最终上游为石油化工行业）所处行业均为充分竞争市场，价格信息较为透明，产品供应充足，能够满足生产经营所需。但是，近年来受供给侧改革、环保政策趋严等因素的影响，上游矿业开采和石化企业生产成本上升，并将价格上涨的压力传导至下游行业，造成公司原材料市场价格存在一定的波动。未来，如果公司的原材料采购价格出现较大幅度的上升，会直接导致公司主营业务成本上升，将对公司盈利水平和生产经营产生较大不利影响。（三）存货减值的风险。公司存货主要为原材料和库存商公告编号：2022-049 第 5 页/共 176 页 品，随着业务规模的扩大，公司在各期末均保持适当的存货余额。公司 ODM 模式下主要系根据客户订单以及要求确定原材料采购计划和生产计划，即以“以销定产”为主，公司自有品牌的产销模式系采取“市场预判+主动备货”的策略。未来，随着生产规模的进一步扩大，公司存货规模仍可能持续增加。若客户的生产经营情况发生重大不利变化，无法继续执行订单，将可能导致公司存货的可变现净值降低，进而带来存货减值的风险。（四）子公司经营场所搬迁风险。公司子公司浙江鹿得于2017 年 4 月收购强龙科技的经营性资产后，生产经营场所系向强龙科技租赁取得。由于历史遗留原因，强龙科技租赁给浙江鹿得的生产经营场所仅有土地使用权证（载明土地性质为工业用地），附着于该土地的房屋及建筑物均未能办妥产权证书，其权属的合法合规性存在一定的瑕疵；同时，由于政府土地利用规划调整，该场所所在地规划调整为 G2 二类居住用地、G12街头绿地等，其工业用地的性质不符合现有的土地利用规划。据此，浙江鹿得存在因租赁的生产经营场所未办理产权证书和政府土地规划调整而导致搬迁的经营风险。（五）业绩下滑的风险。近年来我国劳动力成本持续上涨，公司产品主要原材料中金属类等材料的价格波动较大，公司业务发展过程中面临境内外企业的竞争，这些因素都可能会对公司产品销售价格和利润率产生一定影响。财务风险（一）外币汇率波动对公司业绩影响的风险。公司产品销往欧洲、亚洲、美洲等区域的全球多个国家和地区，报告期内，公司外销收入占营业收入的比例超过 80%。公司对境外客户主要以美元进行结算，也涉及到欧元和迪拉姆等多种外币，外币汇率的变动将对公司盈利水平产生较大影响。如果未来外币汇率波动加剧，将对公司经营业绩造成较大影响。（二）出口退税政策变动的风险。公司产品出口退税执行国家的出口产品增值税“免、抵、退”政策。未来随着公司出口业务的不断开拓，出口金额可能会继续增加，如果国家降低公司主要产品的出口退税率，将对公司收益和现金流量情况产生一定程度的影响。（三）公司内部控制的风险。随着公司业务规模的不断扩大，对内部控制方面的要求将越来越高。内部控制的有效运行受现有的人员素质、内外部监督力量等多方面的影响。如果公司各项内控体系不能随着公司的发展而持续完善，并得以有效地执行，公司人员水平不能同步提升则可能导致公司内部控制有效性不足的风险。人力资源风险 核心技术人员的研发能力、技术水平是公司产品保持竞争优势的有力保障，公司已建立以研发总监为代表的核心技术人员团队。随着行业竞争加剧，同行业企业之间对优秀人才的激烈争夺可能会对公司的核心技术优势造成影响。如果公司的人才培养措施和激励机制不能满足公司的发展需求和人才的自身公告编号：2022-049 第 6 页/共 176 页 发展诉求，可能会对公司的生产经营造成不利影响。实际控制人不当控制的风险 截至本报告期末，公司实际控制人为项友亮、黄捷静、项国强，三人合计直接持有公司 29.91%的股份，项友亮、项国强通过鹿得实业间接控制公司 22.13%的股份的表决权，项友亮通过鹿晶投资间接控制公司 5.00%的股份的表决权，共计控制公司57.04%的股份的表决权。如果实际控制人利用其控制地位，对公司人事、生产、经营决策、利润分配等重大事项做出与公司利益相违背的决策，将可能带来损害公司及其他股东利益的风险。管理风险 公司已建立了适应目前的经营规模发展需要的法人治理结构和独立健全的运营体系，但未来经营规模的快速扩大将对公司的资源整合、技术研发和市场开拓等方面提出更高的要求，公司迫切需要吸收技术、管理和营销等方面的人才。如果公司管理水平及人力资源不能及时满足未来经营规模快速扩大的需求，公司的运营能力和发展动力将会受到影响，公司会面临一定管理风险。技术进步风险（一）新产品和新技术研发风险。公司所处行业涉及机械、电子、材料、软件等多个技术领域，行业技术发展迅速。面对激烈的市场竞争，公司需不断致力于新技术的研究和新产品的开发，以应对市场变化和客户需求、保持产品的竞争力。但是，一种新产品从前期研发至最终推向市场并获得用户的认可，往往需要较长时间周期和大量的人力物力投入，存在较大的不确定性。如果公司新技术和新产品研发失败，或对市场需求、发展趋势的把握出现偏差，都将会降低公司的技术优势和竞争力，给公司的发展带来一定的风险。（二）机械血压表技术替代风险。公司产品机械血压表和电子血压计均用于血压的测量，其中机械血压表是公司销售收入最大的产品类型，随着电子信息技术的不断升级发展，电子血压计的产品功能不断丰富、质量水平和测量效果不断提升，电子血压计的应用将会更加广泛。未来，不排除机械血压表部分市场份额被电子血压计替代，从而导致公司机械血压表销售收入下降的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在退市风险是否存在退市风险 是 否 公告编号：2022-049 第 7 页/共 176 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 鹿得医疗、公司、股份公司、鹿得股份 指 江苏鹿得医疗电子股份有限公司 煜丰国际 指 上海煜丰国际贸易有限公司 乐道克 指 乐道克电子制造（南通）有限公司 鹿得贸易 指 上海鹿得医疗器械贸易有限公司 鹿得山奥 指 上海鹿得山奥医疗器械有限公司 鹿得实业 指 上海鹿得实业发展有限公司 浪涨网络 指 上海浪涨网络科技有限公司 鹿得投资、鹿晶投资 指 上海鹿晶投资管理中心（有限合伙）小医生 指 Little Doctor International(S)Pte,Ltd 强龙科技 指 温州市强龙科技发展有限公司 浙江鹿得 指 浙江鹿得科技发展有限公司 鹿兴合伙 指 上海鹿兴企业管理中心（有限合伙）友邻公司、波兰 YOULIN-MED 有限责任公司 指 YOULIN-MED SPKA Z OGRANICZONA ODPOWIEDZIALNOSCIA 贝瑞电子 指 上海贝瑞电子科技有限公司 外销 指 境外销售，产品在港澳台及其他外国国家和地区销售 内销 指 境内销售,产品在中国境内销售（港澳台地区除外）公司股东大会 指 江苏鹿得医疗电子股份有限公司股东大会 公司董事会 指 江苏鹿得医疗电子股份有限公司董事会 公司监事会 指 江苏鹿得医疗电子股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 北交所 指 北京证券交易所 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 最近一次经公司股东大会审议通过的江苏鹿得医疗电子股份有限公司章程 保荐机构、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 律师事务所、锦天城 指 上海市锦天城律师事务所 会计师事务所、审计机构、立信会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 公告编号：2022-049 第 8 页/共 176 页 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏鹿得医疗电子股份有限公司 英文名称及缩写 HONSUN(NANTONG)CO.,LTD HONSUN 证券简称 鹿得医疗 证券代码 832278 法定代表人 项友亮 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 张玉军 联系地址 江苏省南通市经济技术开发区同兴路 8 号 电话 0513-80580008 传真 0513-80580080 董秘邮箱 公司网址 www.asian- 办公地址 江苏省南通市经济技术开发区同兴路 8 号 邮政编码 226001 公司邮箱 三、三、信息披露及信息披露及备置备置地点地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报（中国证券网 ）、中国证券报（中证网 ）公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 四、四、企业信息企业信息 公司股票上市交易所 北京证券交易所 成立时间 2005 年 1 月 7 日 上市时间 2021 年 11 月 15 日 行业分类 C 制造业-C35 专用设备制造业-C358 医疗仪器设备及器械制造-C3581 医疗诊断、监护及治疗设备制造 主要产品与服务项目 医疗器械及配件的设计、生产与销售；家用电子产品及配件的设计、生产与销售；泵、阀门、压缩机的生产与销售；网络技术、信息技术的开发、咨询、服务与转让；从事医疗器械技术咨询；自营和代理上述商品的进出口业务，但国家限定公司经营或者禁公告编号：2022-049 第 9 页/共 176 页 止进出口的商品除外。普通股股票交易方式 连续竞价交易 普通股总股本（股）176,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（项友亮、黄捷静、项国强），一致行动人为（鹿得实业、鹿晶投资）五、五、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9132060076987476X2 否 注册地址 江苏省南通市经济技术开发区同兴路 8 号 否 注册资本 176,000,000.00 是 六、六、中介机构中介机构 公司聘请的会计师事务所 名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 签字会计师姓名 诸旭敏、张亚飞 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 方正证券承销保荐有限责任公司 办公地址 北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A座15层 保荐代表人姓名 李伟林、张炳军 持续督导的期间 2020 年 7 月 26 日 2023 年 12 月 31 日 七、七、自愿自愿披露披露 适用 不适用 八、八、报告期后更新报告期后更新情况情况 适用 不适用 公司于 2020 年 7 月 27 日在新三板精选层挂牌，方正承销保荐作为公司向不特定合格投资者公开发行股票并在精选层挂牌的保荐机构，委派李伟林先生、张炳军先生担任公司持续督导工作的保荐代表人，公司股票于 2021 年 11 月 15 日平移至北京证券交易所上市，仍由李伟林先生和张炳军先生履行持续督导职责。2022 年 3 月 7 日，公司收到方正证券承销保荐有限责任公司出具的关于更换持续督导保荐代表人的函，原持续督导保荐代表人张炳军先生因个人原因离职，不再担任公司的持续督导保荐代表人，为保证相关工作有序进行，委派彭西方先生接替其担任公司持续督导期间的保荐代表人，继续履行相关职责。本次保荐代表人变更后，负责公司持续督导工作的保荐代表人为李伟林先生和彭西方先生。公告编号：2022-049 第 10 页/共 176 页 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 20212021 年年 20202020 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20192019 年年 营业收入 402,846,212.58 415,375,455.49-3.02%303,986,430.06 扣除与主营业务无关的业务收入、不具备商业实质的收入后的营业收入 401,180,231.64 414,593,067.03-3.24%302,685,260.37 毛利率%23.25%27.33%-26.92%归属于上市公司股东的净利润 38,137,789.78 54,329,062.88-29.80%32,543,812.60 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 31,530,177.34 47,822,431.53-34.07%28,637,297.59 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算）10.27%19.54%-15.84%加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.49%17.20%-13.94%基本每股收益 0.22 0.34-35.29%0.35 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 20212021 年末年末 20212021 年初年初 本年末比今年本年末比今年初增减初增减%20192019 年末年末 资产总计 483,159,233.14 460,669,721.50 4.88%262,139,772.64 负债总计 120,322,340.34 91,023,868.42 32.19%63,593,553.43 归属于上市公司股东的净资产 362,683,642.86 369,645,853.08-1.88%198,546,219.21 归属于上市公司股东的每股净资产 2.06 3.36-38.69%2.15 资产负债率%（母公司）24.32%18.99%-23.84%资产负债率%（合并）24.90%19.76%-24.26%流动比率 3.32 4.35 3.13 20212021 年年 20202020 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20192019 年年 利息保障倍数 209.33-公告编号：2022-049 第 11 页/共 176 页 三、三、营运情况营运情况 单位：元 20212021 年年 20202020 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20192019 年年 经营活动产生的现金流量净额 18,916,695.52 67,265,066.26-71.88%49,991,673.29 应收账款周转率 6.88 10.28-6.32 存货周转率 4.29 4.75-3.61 四、四、成长情况成长情况 20212021 年年 20202020 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20192019 年年 总资产增长率%4.88%75.73%-1.26%营业收入增长率%-3.02%36.64%-3.43%净利润增长率%-30.07%66.94%-60.43%五、五、股本情况股本情况 单位：股 20212021 年末年末 20212021 年初年初 本年末比今年初本年末比今年初增减增减%20192019 年末年末 普通股总股本 176,000,000 110,000,000 60%92,500,000 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、20212021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 项目项目 第一季度第一季度 （1 1-3 3 月份）月份）第二季度第二季度 （4 4-6 6 月份）月份）第三季度第三季度 （7 7-9 9 月份）月份）第四季度第四季度 （1010-1212 月份）月份）营业收入 88,901,410.56 108,019,575.77 84,530,290.27 121,394,935.98 归属于上市公司股东的净利润 13,476,472.89 10,188,541.29 9,989,847.82 4,482,927.78 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,963,170.24 9,321,517.74 9,120,859.53 3,124,629.83 公告编号：2022-049 第 12 页/共 176 页 九、九、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 20212021 年金额年金额 20202020 年金额年金额 20192019 年金额年金额 说明说明 非流动资产处置损益-100,803.39-214,955.87 372,035.18-计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,799,093.99 3,851,025.42 2,345,945.45-债务重组损益-6,605.8-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 3,132,849.85 4,557,234.59 1,848,796.87-单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-7,371.00-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-23,462.54-414,647.08-18,101.06-非经常性损益合计非经常性损益合计 7,807,677.91 7,778,657.06 4,549,441.64-所得税影响数 1,200,065.47 1,272,025.71 642,926.63-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 6,607,612.44 6,506,631.35 3,906,515.01-十、十、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十一、十一、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2022-049 第 13 页/共 176 页 第四节第四节 管管理层讨论与分析理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司商业模式可以概括为：以自身技术和品质优势为基础，设计机械血压表、电子血压计、雾化器、听诊器、冲牙器、体温计等家庭用医疗器械及保健护理产品的标准化生产方案，自行生产与调试关键部件，对外采购原材料及非关键零配件等，少量非关键工序委外加工，最后在公司完成成品的生产、调试、检验。此外，公司根据客户需求，采购外厂（非本厂自产）产品，如医用家具、消毒产品、五官检查器械、防疫产品等对外销售。境内销售主要由鹿得医疗、全资子公司鹿得贸易及控股子公司上海鹿得山奥负责，以自有品牌销售和 ODM 模式相结合，其中自有品牌销售主要采用经销方式。境外销售主要由鹿得医疗与全资子公司煜丰国际负责，主要采用 ODM 模式。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 核心竞争力是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 40,284.62 万元，与上年同期相比下降 3.02%；利润总额 4,303.80 万元，比上年同期下降 33.65%；净利润为 3,799.10 万元，比上年同期下降 30.07%。毛利率为 23.25%，去年同期为 27.33%。本报告期末，公司总资产 48,315.92 万元，净资产 36,283.69 万元，分别比上年同期增长 4.88%和下降 1.84%。本报告期公司经营业绩有所下降，主要系下半年受国际海运影响，部分订单无法排上船期。销售净利润下降主要系：2021 年美元对人民币汇率下降导致公司以人民币记账的销售收入减少，2020 年因疫情影响国家给予企业职员社会保险的优惠在 2021 年取消，2021 年部分原材料价格上涨提升生产成本，以上综合影响导致毛利率有所下降；又因 2021 年国际疫情的影响，下半年的出口货物积压在港口，导致仓储费用的加大，导致 2021 年的净利润下降幅度较大。生产运营方面，电子血压计、雾化器、冲牙器及机械血压表等产线相比去年生产数量环比均有所上公告编号：2022-049 第 14 页/共 176 页 升。公司坚持生产线自动化改进及生产工艺优化项目，逐步进行管理系统升级，使产线整体提升品质并增进效率进行改善。新产品研发方面，研发中心完成研发项目及研发试产 24 项。截至报告期期末，公司共拥有授权专利 74 项（2021 年新增授权专利 15 项，专利到期失效 17 件），为公司持续经营做了充足技术储备。(二二)行业情况行业情况 家用医疗器械的使用者主要为家庭和个人，因此家用医疗器械需要具备专业性要求低、操作简单的特点，未受过专业医学培训的普通人也可以轻松操作。随着我国消费水平升级以及老龄化程度加深，我国各项慢性病患者人数不断攀升，潜在需求人群是家用医疗器械发展的基础，家庭健康管理成为市场越来越关注的领域。近年来，家用血压计、血糖仪等产品销售非常火爆，国产产品各项性能提升，日渐被人们所接受。在医疗设备领域里，家用医疗设备无疑将成为未来最具发展潜力的子板块。据药品监督管理统计年度报告（2020 年）统计，截至 2020 年底，全国实有医疗器械生产企业2.65 万家，其中可生产一类产品的企业 1.55 万家，可生产二类产品的企业 1.30 万家，可生产三类产品的企业 2181 家。2018-2020 年医疗器械市场保持 10%以上的增速。2019 年中国医疗器械销售规模达到了6819 亿元，2020 年受疫情的影响，对于医疗器械的需求大幅上升，2020 年医疗器械的销售规模将超过8000 亿元，预计 2021 年医疗器械的销售规模将达到 8912 亿元。2021 年我国医疗器械对外贸易总额达1349.4 亿美元，其中，进口额 502.1 亿美元；出口额 847.3 亿美元。近年来，国家出台了一系列的产业政策支持和鼓励医疗器械行业的发展。2013 年 9 月，国务院发布的关于促进健康服务业发展的若干意见提出“支持自主知识产权药品、医疗器械和其他相关健康产品的研发制造和应用”。2016 年 3 月，国务院发布的关于促进医药产业健康发展的指导意见提出“加快医疗器械转型升级；加快医疗器械产品数字化、智能化，重点开发可穿戴、便携式等移动医疗和辅助器具产品”等任务。2016 年 10 月，中共中央、国务院发布的“健康中国 2030”规划纲要提出“提高具有自主知识产权的医学诊疗设备、医用材料的国际竞争力”。2016 年 7 月，国务院发布的“十三五”国家科技创新规划提出“重点部署医疗器械国产化”在内的重点任务。2017 年 10 月，中共中央、国务院发布的关于深化审评制度改革鼓励药品医疗器械创新的意见，提出“加强药品医疗器械全生命周期管理”、“提升技术支撑能力”等意见。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产资产负债结构分析负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 209,158,016.96 43.29%135,871,598.61 29.49%53.94%交易性金融资产 1,500,339.21 0.31%117,369,196.87 25.48%-98.72%应收票据-应收账款 77,267,998.88 15.99%39,885,190.12 8.66%93.73%存货 78,481,513.40 16.24%65,626,664.18 14.25%19.59%投资性房地产-长期股权投资 20,241,543.65 4.19%-100.00%公告编号：2022-049 第 15 页/共 176 页 固定资产 69,237,411.16 14.33%65,319,914.47 14.18%6.00%在建工程 803,884.95 0.17%2,203,425.38 0.48%-63.52%无形资产 6,011,730.03 1.24%6,242,386.74 1.36%-3.70%商誉-短期借款-长期借款-预付款项 3,937,090.04 0.81%14,287,456.71 3.10%-72.44%应付账款 77,602,063.49 16.06%65,489,320.76 14.22%18.50%应交税费 1,567,046.02 0.32%4,412,264.27 0.96%-64.48%其他应付 11,505,649.93 2.38%987,807.77 0.21%1,064.77%资本公积 129,458,014.56 26.79%195,458,014.56 42.43%-33.77%盈余公积 17,753,188.58 3.67%13,655,013.08 2.96%30.01%未分配利润 39,472,439.72 8.17%50,532,825.44 10.97%-21.89%衍生金融资产-330,217.52 0.07%-100.00%应收款项融资 2,061,113.50 0.43%1,332,408.89 0.29%54.69%递延所得税资产 1,800,158.77 0.37%1,303,914.27 0.28%38.06%股本 176,000,000.00 36.43%110,000,000.00 23.88%60.00%资产总计 483,159,233.14-460,669,721.50 -4.88%资产负债项目重大变动资产负债项目重大变动原因原因：1、货币资金：本期期末较上年末增长 53.94%，主要系公司将募集资金所购买的国开债赎回，货币资金增加。2、交易性金融资产：本期期末较上年期末下降 98.72%，主要系公司将购买的国开债赎回，增加流动资金。3、应收账款：本期期末较上年期末增长 93.73%，主要疫情的影响，公司的销售发货大量集中在年底，客户回款尚在信用期内，导致应收账款年末余额增加。4、在建工程：本期期末较上年期末下降 63.52%，主要系公司在建项目转固定资产所致。5、预付款项：本期期末较上年期末下降 72.44%，主要系公司预付北京超思订货款减少。6、应交税费：本期期末较上年期末下降 64.48%，主要是财政部、税务总局发布关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告，制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自 2021 年 1 月 1 日起，从原来按照实际发生额额的 75%在税前加计扣除，改变为按照实际发生额的 100%在税前加计扣除，导致应交所得税减少。7、其他应付：本期期末较上年期末增长 1064.77%，主要是公司投资上海贝瑞电子科技有限公司的投资款 1,010.68 万元暂末支付。8、资本公积：本期期末较上年期末下降 33.77%，主要系公司本年进行了资本公积转增股本。9、长期股权投资：本期期末较上年期末增长 100%，主要系本公司对上海贝瑞电子科技有限公司进行投资。10、盈余公积：本期期末较上年期末增长 30.01%，系报告期内计提法定盈余公积。11、衍生金融资产：本期期末较上年期末下降 100%，主要系公司 2021 年购买的外汇远期全部结汇。12、应收款项融资：本期期末较上年期末增长 54.69%，主要系公司收到的银行承兑汇票的余额较大，票据暂末到贴现期。13、递延所得税资产：本期期末较上年期末增长 38.06%，主要系公司本年末存货和应收账款的增加，引起减值金额的增加，导致递延所得税资产的金额增加。14、股本：本期期末较上年期末上升 60%，主要系公司 2021 年 5 月资本公积转增股本，每 10 股转增 6公告编号：2022-049 第 16 页/共 176 页 股所致。境外资产占比较高的情况境外资产占比较高的情况 适用 不适用 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 402,846,212.58 -415,375,455.49 -3.02%营业成本 309,195,123.45 76.75%301,841,975.18 72.67%2.44%毛利率 23.25%-27.33%-销售费用 17,689,661.81 4.39%14,181,045.41 3.41%24.74%管理费用 22,757,303.74 5.65%20,244,652.06 4.87%12.41%研发费用 12,981,751.15 3.22%12,262,827.39 2.95%5.86%财务费用 769,190.94 0.19%6,919,215.75 1.67%-88.88%信用减值损失 -2,353,185.36 -0.58%387,832.56 0.09%706.75%资产减值损失 287,862.21 0.07%-126,748.86 -0.03%327.11%其他收益 2,306,938.53 0.57%1,355,367.68 0.33%70.21%投资收益 1,425,360.61 0.35%4,227,017.07 1.02%-66.28%公允价值变动收益 1,735,432.89 0.43%330,217.52 0.08%425.54%资产处置收益-18,280.87-汇兑收益-营业利润 40,643,959.81 10.09%62,995,659.85 15.17%-35.48%营业外收入 3,395,102.80 0.84%2,501,600.36 0.60%35.72%营业外支出 1,001,087.86 0.25%631,203.31 0.15%58.60%净利润 37,991,039.72 9.43%54,329,062.88 13.08%-30.07%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用：本年较上年同期下降 88.88%，主要系上年人民币兑美元持续升值且汇率波动幅度较大，导致汇兑损失较大，本期人民币兑美元汇率全年波动幅度相对较小，汇兑损失减少。2、信用减值损失：本年较上年同期增长 706.75%，主要系公司年末应收账款增加导致信用减值金额增加。3、资产减值损失：本年较上年同期增长 327.11%，主要系公司年末库存增加所致。4、其他收益：本年较上年同期增长 70.21%，主要江苏鹿得收到专利政府专项基金，以及浙江鹿得收到50 万新兴企业补助金。5、投资收益：本年较上年同期下降 66.28%,主要系，主要系上年远期结汇产生的收益，本年按月确认公允价值变动损益。6、公允价值变动损益：本年较上年同期增长 425.54%，主要系本年远期结汇按月确认公允价值变动损益所致。7、营业利润：本年较上年同期下降 35.48%，主要系本年美元对人民币汇率下降导致公司以人民币记账的销售收入减少，上年因疫情影响国家给予企业职员社会保险的优惠在本年取消，本年部分原材料公告编号：2022-049 第 17 页/共 176 页 价格上涨提升生产成本，以上综合影响导致毛利率有所下降；又因本年国际疫情的影响，下半年的出口货物积压在港口，导致仓储费用的加大。8、营业外收入：本年较上年同期增长 35.72%，主要是收到供应商质量赔偿款 63 万，以及获得农业银行赠送企业一卡通、门禁系统、车辆管理系统价值 24 万。9、营业外支出：本年较上年同期增长 58.60%，主要系公司向美国客户销售的一批货物由于通关资料问题，客户未及时通知公司提交补充资料造成资料提交延迟进而致使美国海关处