603755_2021_日辰股份_青岛日辰食品股份有限公司2021年年度报告_2022-04-26.pdf

2021 年年度报告 1/213 公司代码：603755 公司简称：日辰股份 青岛日辰食品股份有限公司青岛日辰食品股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 2021 年年度报告 2/213 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人张华君张华君、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人周庆周庆及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）周庆周庆声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以2021年12月31日总股本98,613,681股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.00元（含税），共计派发现金股利人民币29,584,104.30元。不送红股，不实施资本公积金转增股本，剩余未分配利润结转以后年度分配。该预案已经公司第二届董事会第二十次会议审议通过，尚需提交股东大会进行审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本年度报告中描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注。详见本年度报告中第三节“管理层讨论与分析”中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”中的内容。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 3/213 目录目录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第四节第四节 公司治理公司治理.31 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.45 第六节第六节 重要事项重要事项.50 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.62 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.67 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.68 第十节第十节 财务报告财务报告.68 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告；三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；四、其他有关文件。2021 年年度报告 4/213 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 日辰股份、公司、本公司 指 青岛日辰食品股份有限公司 青岛博亚 指 青岛博亚投资控股有限公司，公司控股股东 晨星投资 指 青岛晨星股权投资管理合伙企业（有限合伙），公司股东 股东大会 指 青岛日辰食品股份有限公司股东大会 董事会 指 青岛日辰食品股份有限公司董事会 监事会 指 青岛日辰食品股份有限公司监事会 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、万元 报告期 指 2021 年 1 月 1 日-2021 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 上市规则 指 上海证券交易所股票上市规则 公司章程 指 青岛日辰食品股份有限公司章程 会计师、中兴华 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）复合调味品 指 用两种或两种以上的调味品配制，经特殊加工而制成的调味料 固态调味料 指 呈固态形态的复合调味料，一般为块状、粉状、颗粒状 液态调味料 指 呈液态形态的复合调味料 半固态调味料 指 含水量介于固态调味料和液态调味料之间的复合调味料，一般呈酱类状 呷哺呷哺 指 呷哺呷哺（中国）食品有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 青岛日辰食品股份有限公司 公司的中文简称 日辰股份 公司的外文名称 QINGDAO RICHEN FOOD CO.,LTD.公司的外文名称缩写 RICHEN 公司的法定代表人 张华君 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 苗建伟 孙浩 2021 年年度报告 5/213 联系地址 青岛市即墨区青岛环保产业园（即发龙山路20号）青岛市即墨区青岛环保产业园（即发龙山路20号）电话 0532-87520886 0532-87520886 传真 0532-87520777 0532-87520777 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 青岛市即墨区青岛环保产业园（即发龙山路20号）公司注册地址的历史变更情况 266200 公司办公地址 青岛市即墨区青岛环保产业园（即发龙山路20号）公司办公地址的邮政编码 266200 公司网址 www.richen- 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 日辰股份 603755 不适用 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15层 签字会计师姓名 石磊、莫迪 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 广发证券股份有限公司 办公地址 广东省广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街 2 号 618 室 签字的保荐代表人姓名 易达安、郑成龙 持续督导的期间 2019 年 8 月 28 日-2021 年 12 月 31 日 2021 年年度报告 6/213 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 营业收入 338,504,574.00 263,276,257.14 28.57 285,653,542.82 归属于上市公司股东的净利润 81,287,892.75 81,250,497.71 0.05 85,272,803.47 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 68,939,745.40 76,697,226.64-10.11 82,003,412.09 经营活动产生的现金流量净额 59,532,274.23 68,897,231.15-13.59 82,395,198.50 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减（%）2019年末 归属于上市公司股东的净资产 660,905,990.43 608,974,555.90 8.53 581,961,582.74 总资产 823,899,183.83 711,492,033.40 15.80 631,482,574.24 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 基本每股收益（元股）0.82 0.82 0.00 1.04 稀释每股收益（元股）0.82 0.82 0.00 1.04 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.70 0.78-10.26 1.00 加权平均净资产收益率（%）12.85 13.75 减少0.90个百分点 26.47 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）10.90 12.98 减少2.08个百分点 25.46 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 2021 年年度报告 7/213 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 69,646,214.79 75,818,624.44 94,787,518.04 98,252,216.73 归属于上市公司股东的净利润 14,690,003.43 19,302,046.53 22,607,395.62 24,688,447.17 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,912,638.99 16,901,630.90 22,582,966.32 17,542,509.19 经营活动产生的现金流量净额 63,898.70 10,702,907.21 13,345,050.62 35,420,417.70 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如适用）2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 -133,301.86 33,227.95 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,796,924.02 2,914,836.12 4,032,046.94 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 2021 年年度报告 8/213 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 10,632,188.42 382,337.68 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,080.22 -358,909.00-190,696.79 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,542,129.75 减：所得税影响额 2,093,045.31 793,821.62 605,186.72 少数股东权益影响额（税后）合计 12,348,147.35 4,553,271.07 3,269,391.38 2021 年年度报告 9/213 说明：“除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益”项目，2021年度发生 10,632,188.42 元，较上年同期变化较大，主要系由于公司本年度将收益与利率、指数挂钩的结构性存款分类为“交易性金融资产”，其收益计入“投资收益”所致。将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 理财产品 65,382,337.68 285,476,557.25 220,094,219.57 10,632,188.42 期 权 类 衍生品 70,000.00 70,000.00 其 他 非 流动 金 融 资产 20,000,000.00 20,000,000.00 合计 65,382,337.68 305,546,557.25 240,164,219.57 10,632,188.42 说明：以公允价值计量的理财产品，期初、期末余额差异较大，主要系由于公司期初闲置资金主要用于购买保本保收益的固定收益类凭证所致。十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2021 年，持续两年的新冠疫情继续影响全球经济，国内呈现出阶段性、局部性的多点爆发，尤其是在第三、第四季度，疫情扩散到部分中心大城市，对以餐饮行业为代表的服务性行业带来较大冲击，作为公司主要销售渠道之一的餐饮业务，全年呈现出前高后低的走势，受疫情发展的影响较为明显；另一方面，疫情以及国际形势的变化导致全球大宗商品价格快速上涨，传导至国内导致原材料的全面上涨，这直接影响了公司全年业绩的表现。从全年经营结果来看，2021 年公司实现销售收入 33,850.46 万元，同比增长28.57%，实现归属于上市公司股东的净利润 8,128.79 万元，同比增长 0.05%。保持了较为稳定的发展态势。2021 年年度报告 10/213 按主要业务渠道来看，餐饮企业客户实现收入 14,649.90 万元，同比增长32.67%，收入占比为 43.28%，主要增长来源于上半年，下半年受疫情影响增长放缓；食品加工企业客户实现收入 14,370.13 万元，同比增长 22.10%，收入占比为42.45%，增长较为平稳；品牌定制业务实现收入 3,828.60 万元,同比增长 47.87%，收入占比为 11.31%。从产品来看，公司酱汁类调味料、粉体类调味料、食品添加剂三类产品实现了均衡增长。报告期内，公司综合毛利率为 43.42%，较上年下降 3.45 个百分点,主要系原料价格上涨等原因所致；同时，由于薪酬体系改革、销售队伍的扩大、公司信息化建设的投入等，使得职工薪酬增长较多，同时上线 SAP 软件等使得实施顾问费用、软件使用费增长较高，导致公司管理费用和销售费用同比有较大的幅度的增加，致使2021 年公司净利润于去年同期基本持平，落后于收入的增长速度。2021 年，公司基于战略规划及业务发展的需要，先后设立日辰食品（嘉兴）有限公司、四川日辰九派川菜产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）、日辰食品（天津）有限公司。日辰食品（嘉兴）有限公司为公司全资子公司，旨在充分利用当地区位优势布局制造中心，加快主营业务发展，扩大公司产业规模，符合公司的长远发展规划及全体股东的利益，对公司未来的发展具有长远战略意义。四川日辰九派川菜产业股权投资基金合伙企业（有限合伙）的设立，有利于公司借助外部专业团队对细分行业进行梳理和研究、并对行业内项目进行筛选，一方面保证了投资项目的优质性，在较好的控制风险的同时可获取更高的投资收益；另外一方面还可以为公司未来进行产业整合并购提供项目储备，符合公司未来战略规划的要求。日辰食品（天津）有限公司为公司与呷哺呷哺共同成立的合营企业，该企业一方面可以提升公司与呷哺呷哺长期战略合作关系，稳固现有业务的同时不断扩大合作深度；另一方面还可以为公司产品品类扩充打下坚实基础，符合公司未来战略规划的要求。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 1、所属行业情况 根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司属于调味品、发酵制品制造行业（行业代码为 C146）。根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引，公司属于食品制造业（行业代码为 C14）。2021 年年度报告 11/213 复合调味料是以基础调味料为原料，经过进一步加工，成为具有特殊风味的调味料。我国饮食讲究酸、甜、苦、辣、咸“五味调和”，烹调以味道复杂为特征，正是调味品之间按照不同比例的复合与调剂才可达到美味的境界。由于烹饪技能为长期经验积累，烹饪中多种单一味调味品材料准备及操作繁琐，初学者存在调和的难度，而且难以保证稳定口感，因此，复合调味品应运而生。我国实现复合调味料的工业化生产在上世纪 70 年代，传统的十三香、五香粉等复合香辛料，以及豆酱、蚕豆酱为原料配制的各种复合酱实现了工业化生产。2007年，我国颁布国家标准调味品分类（GB/T209032007），将复合调味品定义为用两种或两种以上的调味品配制，经过特殊加工而成的调味料。2、行业发展状况 回顾 2021 年，受新冠疫情反复、原材料价格上涨等各种因素影响，复合调味品行业整体呈现曲折中前行的态势。行业主管部门出台相关规定，对酱油、食醋加强监管，行业规范化进一步增强；同时，调味品行业整体也面临原材料成本上涨等问题，行业内各生产企业纷纷提价应对。总体看来，调味品行业正在向着规范升级的方向持续健康发展。（1）行业收入和利润增速放缓 受消费低迷、原材料成本上涨等因素影响，2021 年调味品行业收入和利润增速放缓。随着消费行为与消费模式的变化，调味品行业的渠道体系也正在快速的迭代更新，但调味品的三大消费终端不变，仍然是餐饮端、家庭零售端及食品加工端。（2）复合调味品成发展主线 复合调味品具有使用便捷、口味稳定等特点。近年来，随着国内的消费升级趋势，复合调味品发展速度快于整体市场，以酱油为代表的基础调料企业，都将目光瞄准了复合调味料市场，纷纷推出了相关产品。作为消费升级大趋势的产物，复合调味料正快速渗透到人们的日常生活中，并释放出强大的消费潜力。（3）成本上涨压力明显 2021 年下半年，受疫情、国际形势等多重因素影响，粮食等大宗商品价格涨势明显，调味品行业在各主要原材物料、运输、能源等方面形成成本上涨压力，迫使行业内部分企业上调产品出厂价格。终端产品价格的上涨，短期缓解了部分企业的经营压力，但行业面临成本端压力的形势仍在持续发酵。（4）疫情影响成为常态 2021 年，受国内疫情持续多地零星散发，个别地区突发聚集性疫情的情况影响，调味品产业在一定程度上受到冲击。同时作为制造业产业，调味品企业同样面临疫情期间员工复工难、物流效率降低等问题。但作为消费者饮食消费的必需品，调味品产业具有较强的抗风险能力。2021 年年度报告 12/213 三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 公司自成立以来始终致力于复合调味料的定制、研发、生产与销售，主要面向食品加工企业和餐饮企业，为其提供复合调味料解决方案。公司主要产品包括酱汁类调味料、粉体类调味料以及少量食品添加剂三大类，千余个品种。除食品加工和餐饮类客户之外，公司还拥有“味之物语”自有品牌，在商超、电商等终端消费市场进行布局。公司是国内主要的为食品加工企业和餐饮企业提供复合调味料解决方案的供应商之一。公司成立以来一直致力于复合调味品的研发、生产和销售，客户群体主要为食品加工企业及连锁餐饮企业。食品加工渠道，主要为肉类、海鲜、蔬菜等预制食品加工企业提供酱汁、裹粉、裹浆等复合调味料。客户包括以圣农发展为代表的南方出口型肉制品加工企业和以龙大肉食、正大食品、诸城外贸集团、青岛九联、春雪食品等客户为代表的北方食品加工企业。连锁餐饮渠道，主要为国内连锁餐饮企业提供复合调味料定制服务。伴随着国内连锁餐饮企业的快速发展，中央厨房集中采购和配送模式的广泛采用，该项业务迅速成长。公司拥有呷哺呷哺、味千拉面、鱼酷等一批国内优质连锁餐饮企业战略客户，新客户不断涌现，在下游餐饮行业的品牌知名度和市场占有率不断提升。得益于近年来品牌零售企业对复合调味料需求的快速增长，公司不断开发品牌定制客户，同时自有品牌“味之物语”正式开拓以长三角为中心的华东市场。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、食品加工渠道优势明显，拓展多元化市场 公司成立于 2001 年，是国内较早开始专业生产调理食品加工使用的复合调味料的企业之一。多年来这种先发优势不断巩固和加强，公司在日本终端客户及国内客户中赢得了优良口碑，培养了一批稳定的核心客户群，几乎囊括了国内最重要的对日出口禽肉调理食品的食品企业，一直保持着较高的市场地位。同时，公司敏锐的抓住国内餐饮企业向连锁化、标准化转型的机遇，利用多年来服务日本市场练就的产品质量优势和新产品研发优势，大力发展针对国内餐饮连锁企业的复合调味料定制化业务，还创建自有品牌“味之物语”，逐步将公司未来战略发展重点转向国内。2、领先的产品研发能力 公司为国家级高新技术企业，青岛市市级企业技术中心。公司具有专门的研发团队，保持对日韩终端市场、国内餐饮市场和终端消费者的追踪和分析，有着敏锐2021 年年度报告 13/213 的市场反应能力，通过信息收集、数据分析、样品检验等工作，对调味品的口味、生产工艺等进行设计与研发，协助食品加工企业和餐饮企业持续推出新产品和升级产品。同时，研发部重视产品应用的开发，向客户提供产品工艺、设备条件设定等相关参数，解决客户与终端消费者的实际操作问题。3、严苛的食品安全要求标准 公司成立之初即面向日本终端市场，一直严格执行日本食品安全基本法，对食品安全高度重视，并为此投入高规格的检验、检测设备，成立由公司管理层直接负责的食品安全小组，建立了研发、采购、生产、销售各个环节的全面质量控制系统，公司在行业内率先建立食品安全检测中心。公司全面通过 ISO22000、ISO9000、清洁企业生产、安全生产标准化企业等权威认证，检测中心通过国家实验室 CNAS 认证，产品通过国际标准 BRC 认证。稳定的产品品质和良好的口碑成为公司近年来开拓国内餐饮及终端市场的坚实基础。4、经验丰富的管理团队 公司管理层对行业拥有深刻的理解，并具备丰富的专业知识和管理实践经验。公司技术中心实验室持续吸纳优秀人才，并成功建立了经验丰富的研发、生产、质量控制及营销团队。五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2021 年度，公司营业收入 33,850.46 万元，同比增长 28.57%；实现归属于上市公司股东的净利润 8,128.79 万元，较上年度基本持平。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 338,504,574.00 263,276,257.14 28.57 营业成本 191,516,318.22 139,883,181.75 36.91 销售费用 20,994,952.77 13,041,789.79 60.98 管理费用 30,064,490.06 21,314,714.87 41.05 财务费用-162,542.55 -12,767,434.45 98.73 研发费用 11,346,075.70 9,540,069.83 18.93 经营活动产生的现金流量净额 59,532,274.23 68,897,231.15 -13.59 投资活动产生的现金流量净额-64,721,531.66 -106,847,019.23 39.43 筹资活动产生的现金流量净额 10,902,621.59 -9,237,524.55 218.03 2021 年年度报告 14/213 营业成本变动原因说明：主要系由于本期销售收入增长以及原料价格上涨所致；销售费用变动原因说明：主要系由于本期薪酬体制改革、销售人员增加等因素使得人工薪酬、办公差旅费用增加，以及产品推广投入增加所致；管理费用变动原因说明：主要系本期薪酬体系改革、公司信息化建设投入人员增多、以及不再享受疫情期间社保减免优惠等因素使得职工薪酬增长较高，同时本期由于上线 SAP 软件使得实施顾问费用、软件使用费增长较高所致；财务费用变动原因说明：主要系由于公司本年度将收益与利率、指数挂钩的结构性存款分类为“交易性金融资产”，其收益计入“投资收益”所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期银行理财产品净投资减少、固定资产投资减少、以及新增对外投资综合所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期银行借款增多、股利支付金额减少等因素综合影响所致；本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 2021 年度，公司营业收入 338,504,574.00 元，同比增长 28.57%；营业成本191,516,318.22 元，同比增长 36.91%。主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛 利 率（%）营 业 收入 比 上年 增 减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）食品制造业 338,336,393.77 191,374,130.41 43.44 28.57 36.92 -3.45 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛 利 率（%）营 业 收入 比 上年 增 减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）酱汁类调味料 250,384,536.34 142,186,574.65 43.21 29.09 38.31 减少 3.79个百分点 粉体类调味料 82,462,225.52 47,842,560.93 41.98 28.29 33.31 减少 2.19个百分点 食品添加剂 5,489,631.91 1,344,994.83 75.50 11.60 24.17 减少 2.48个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛 利 率（%）营 业 收入 比 上年 增 减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）华东 232,450,645.59 128,356,975.70 44.78 36.82 46.71 减少 3.72个百分点 华北 61,183,518.34 39,203,349.37 35.92 7.09 15.63 减少 4.74个百分点 2021 年年度报告 15/213 东北 18,615,503.40 9,532,117.31 48.79 -1.19-4.74 增加 1.90个百分点 华中 10,118,074.17 5,562,992.15 45.02 38.69 46.09 减少 2.79个百分点 华南 11,959,749.25 6,835,555.10 42.85 86.27 126.55 减少10.16个百分点 其他 4,008,903.02 1,883,140.78 53.03 12.07 21.9 减少 3.78个百分点 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营业成本 毛 利 率（%）营 业 收入 比 上年 增 减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）直销模式 331,551,359.48 187,600,660.80 43.42 27.42 35.37 减少 3.32个百分点 经销模式 6,785,034.29 3,773,469.61 44.39 129.3 217.31 减少15.42个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 分行业：报告期内，公司食品制造业实现主营业务收入 33,833.64 万元,较上年增长28.57%，整体实现了稳定的发展;报告期内毛利率 43.44%，较上年下降 3.45 个百分点,主要系报告期内原料价格上涨所致；分产品:报告期内，公司酱汁类调味料、粉体类调味料、食品添加剂三类产品实现均衡增长;分地区：报告期内，除东北地区收入略有下降，其他各区域收入均实现不同程度增长；分销售模式：2021 年度，为了更客观、清晰的反映客户销售渠道，便于经营分析与决策，公司对客户分类进行了重新定义和划分。上述分销售模式情况中列示的对比数据为经调整后的数据。报告期内，得益于公司加大零售终端业务的推广力度，公司经销模式营业收入增幅较高。(1).(1).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）酱汁类调味料 KG 15,647,490.22 15,352,148.55 716,040.58 29.14 27.75 70.11 粉体类调味料 KG 5,779,693.11 5,707,132.02 262,553.80 22.31 23.02 37.86 2021 年年度报告 16/213 食品添加剂 KG 137,410.70 132,859.70 9,979.19 4.7 4.65 64.83 产销量情况说明：公司生产模式为“以销定产”，库存量一直处于较低水平，期末各产品库存量受销售订单、春节时间的影响略有不同。生产量、销售量、库存量总体合理。(2).(2).重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (3).(3).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 食品制造业 原材料 150,629,600.62 78.71 107,929,851.05 77.22 39.56 人 工费用 13,502,745.79 7.06 9,559,373.41 6.84 41.25 制 造费用 18,226,590.02 9.52 15,218,036.50 10.89 19.77 运输费 9,015,193.98 4.71 7,065,458.72 5.05 27.6 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 酱汁类调味料 原材料 109,708,972.70 57.33 77,977,155.96 55.79 40.69 人 工费用 10,266,191.75 5.36 7,306,593.83 5.23 40.51 制 造费用 14,764,550.90 7.72 11,536,751.80 8.25 27.98 运 输7,446,859.31 3.89 5,887,768.91 4.21 26.48 2021 年年度报告 17/213 费 粉体类调味料 原 材料 39,865,080.45 20.83 29,075,880.39 20.80 37.11 人 工费用 3,134,441.84 1.64 2,186,908.79 1.56 43.33 制 造费用 3,317,880.55 1.73 3,576,432.98 2.56 -7.23 运 输费 1,525,158.09 0.80 1,135,714.42 0.81 34.29 食品添加剂 原 材料 1,114,887.04 0.58 876,814.70 0.63 27.15 人 工费用 91,111.88 0.05 65,870.79 0.05 38.32 制 造费用 95,819.32 0.05 104,851.72 0.08 -8.61 运输费 43,176.58 0.02 41,975.39 0.03 2.86 成本分析其他情况说明 受销售增长、原料价格上涨以及产品结构影响，报告期内各项成本金额均有不同程度的增长；(4).(4).报告期报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化主要子公司股权变动导致合并范围变化 适用 不适用 (5).(5).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (6).(6).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 A.A.公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 前五名客户销售额 12,889.28 万元，占年度销售总额 48.96%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 适用 不适用 B.B.公司主要供应商情况公司主要供应商情况 前五名供应商采购额 2,396.52 万元，占年度采购总额 14.99%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 适用 不适用 其他说明 公司前五名客户的销售情况如下：2021 年年度报告 18/213 序号 客户名称 销售额 占年度销售总额比例（%）1 第一名 3,831.42 14.55%2 第二名 2,868.72 10.90%3 第三名 2,478.06 9.41%4 第四名 1,944.67 7.39%5 第五名 1,766.41 6.71%合计 12,889.28 48.96%公司前五名供应商的采购情况如下：序号 供应商名称 采购额 占年度采购总额比例（%）1 第一名 605.04 3.79%2 第二名 496.90 3.11%3 第三名 472.37 2.96%4 第四名 441.59 2.76%5 第五名 380.62 2.38%合计 2396.52 14.99%3.3.费用费用 适用 不适用 项目名称 本期数 上年同期数 变动比例（%）销售费用 20,994,952.77 13,041,789.79 60.98 管理费用 30,064,490.06 21,314,714.87 41.05 财务费用-162,542.55 -12,767,434.45 98.73 研发费用 11,346,075.70 9,540,069.83 18.93 4.4.研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 11,346,075.7011,346,075.70 本期资本化研发投入 研发投入合计 11,346,075.70 研发投入总额占营业收入比例（%）3.35 研发投入资本化的比