603007_2021_ST花王_2021年年度报告（修订版）_2022-06-29.pdf

2021 年年度报告 1/199 公司代码：603007 公司简称：ST 花王 花王生态工程股份有限公司花王生态工程股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 2021 年年度报告 2/199 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、中汇会计师事务所（特殊普通合伙）中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了保留意见保留意见的审计报告，本公司董事会、的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。详见本报告“第六节重要事项”之“四、公司对会计师事务所非标准意见审计报告的说明”。四、四、公司负责人公司负责人贺伟涛贺伟涛、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人李洪斌李洪斌及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）余乐余乐声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据公司法和公司章程规定，经公司管理团队建议和董事会讨论，为充分考虑公司正常经营和持续发展的需要，公司提出如下利润分配预案：公司2021年度不进行利润分配，不送股，不以公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 是 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司在本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 3/199 目录目录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.8 第四节第四节 公司治理公司治理.22 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.35 第六节第六节 重要事项重要事项.38 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.49 第八第八节节 优先股相关情况优先股相关情况.55 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.56 第十节第十节 财务报告财务报告.57 备查文件目录 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 2021 年年度报告 4/199 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、花王股份、江苏花王园艺股份有限公司 指 花王生态工程股份有限公司 郑州水务 指 郑州水务建筑工程股份有限公司 中维国际 指 中维国际工程设计有限公司 花圣文体 指 南京花圣文体产业发展有限公司 花王农科 指 江苏花王农业科技有限公司 镇江悦才 指 镇江悦才劳务有限公司 丹阳悦才 指 丹阳市悦才劳务有限公司 丹阳筑杰 指 丹阳市筑杰建材有限公司 韶山项目公司 指 韶山市花王美丽乡村建设项目投资有限公司 武汉项目公司 指 中信网安（武汉）投资发展有限公司 河南项目公司 指 河南花王文体旅发展有限公司 新疆工程公司 指 新疆水利水电建设集团水利工程有限公司 武汉基金合伙企业 指 武汉网安建设投资基金合伙企业（有限合伙）辉龙管业 指 郑州辉龙管业有限公司 正大环境 指 河南省正大环境科技咨询工程有限公司 控股股东、花王集团 指 花王国际建设集团有限公司 花种投资 指 江苏花种投资有限公司 报告期、本期 指 2021年 1 月 1日至 2021年 12 月 31日 董事会 指 花王生态工程股份有限公司董事会 监事会 指 花王生态工程股份有限公司监事会 股东大会 指 花王生态工程股份有限公司股东大会 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 2021 年年度报告 5/199 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 花王生态工程股份有限公司 公司的中文简称 花王股份 公司的外文名称 Flower KingEco-Engineering Inc.公司的法定代表人 贺伟涛 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李洪斌 肖杰俊 联系地址 江苏省丹阳市南二环路88号 江苏省丹阳市南二环路88号 电话 0511-86893666 0511-86893666 传真 0511-86896333 0511-86896333 电子信箱 三、三、基本情况简介基本情况简介 公司注册地址 丹阳市南二环路88号 公司办公地址 212300 公司办公地址的邮政编码 丹阳市南二环路88号 公司网址 212300 电子信箱 http:/ 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报 公司披露年度报告的证券交易所网址 上海证券交易所网站（）公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 ST花王 603007 花王股份 六、六、其他相关资料其他相关资料 公司聘请的会计师 事 务 所（境内）名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 杭州市江干区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601室 签字会计师姓名 韩坚、王陈燕 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 长江证券承销保荐有限公司 办公地址 中国(上海)自由贸易试验区世纪大道 1198 号 28层 签字的保荐代表人姓名 郭忠杰、韩松 持续督导的期间 2020年 8 月 18日至 2021年 12 月 31日 2021 年年度报告 6/199 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 营业收入 166,221,467.09 572,030,486.72-70.94 1,234,675,416.45 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 159,401,267.09 563,973,586.72-71.74/归属于上市公司股东的净利润-592,789,279.50-51,934,060.69/97,392,981.19 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -596,715,960.23-68,082,949.32/37,809,106.11 经营活动产生的现金流量净额 272,700,273.16-130,522,833.01/18,396,561.97 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减（%）2019年末 归属于上市公司股东的净资产 505,789,273.92 1,105,383,101.14-54.24 1,157,244,563.81 总资产 2,657,216,404.91 3,677,482,394.84-27.74 3,727,181,795.25 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 基本每股收益（元股）-1.78-0.15/0.29 稀释每股收益（元股）-1.78-0.15/0.29 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-1.79-0.2/0.11 加权平均净资产收益率（%）-73.47-4.7 减少68.77个百分点 8.74 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-73.96-6.17 减少67.79个百分点 3.39 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 1、报告期内，营业收入较上年同期下降 70.94%，主要原因如下：(1)报告期新签订单较少，且新签订单中金额较大的遂平县奎旺河水环境综合治理暨生态湿地项目因施工场地未完全交付不能大面积开工，在报告期实现收入较少；（2）原在手订单逐渐执行完毕，且其中剩余合同量较大的武汉网安项目因甲方对二期项目的具体施工方案尚未确定没有开工，对公司报告期内营业收入规模影响较大。（3）报告期内，公司唐山湾三岛旅游项目、扬州琴筝文化产业园爱情小镇项目、海安高等级公路 A1 标绿化工程、河南省南水北调受水区郑州供水配套工程施工 4 标段、河南省南水北调受水区郑州 21 号口门供水配套工程施工 4 标段等项目取得与业主的结算报告，比原确认收入减少较多，冲减了报告期内的收入较大。（4）报告期因控股股东信用下降，担保能力减弱，银行贷款有所减少，现金流减少，对在建项目的施工进度也造成了一定影响。2、归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降 1041.43%，主要系（1）报告期内营业收入下降，工资薪金、折旧摊销、利息费用等固定支出不能同比例下降；（2）公司唐山湾三岛旅游项目等多个项目取得与业主的结算报告，比原确认收入减少较多，冲减了报告期内的收入较大，而上年同期同类事项是比原确认收入增加较多。（3）报告期内，因唐山湾三岛旅游等多个项目业主方被列入失信被执行人，公司对其计提的减值准备较大，同时报告期内对子公司郑州水务和中维国际的商誉全额计提减值，从而造成减值准备金额较上年同期有较大增长；3、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期下降 776.45%，主要系报告期内利润减少所致；4、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 308.93%，主要原因系因银行贷款下降，为保2021 年年度报告 7/199 证公司正常运营，报告期在加大工程项目回款力度的同时延迟支付供应商采购款。5、每股收益、加权平均净资产收益率等主要财务指标较上年同期下降，主要系报告期内净利润下降所致。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 59,293,587.10 47,322,842.11 59,388,515.98 216,521.90 归属于上市公司股东的净利润-16,817,679.63-36,461,220.87-29,523,761.00-509,986,618.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-19,085,050.86-36,326,654.62-30,300,452.74-511,003,802.01 经营活动产生的现金流量净额 68,617,540.23 30,829,218.12 56,822,033.24 116,431,481.57 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如适用）2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 480,223.48 9,098,900.96-1,461,100.01 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 5,741,465.03 5,528,249.04 3,584,308.12 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5,143,765.51 6,125,732.43 5,987,962.70 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益-5,447,467.20 231,155.66 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 2021 年年度报告 8/199 的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-24,301.35 186,705.61 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 66,200.71 -589,405.23 62,872,380.34 其他符合非经常性损益定义的损益项目 235,735.16 343,268.61 减：所得税影响额-2,372.15 2,948,347.06 10,482,681.06 少数股东权益影响额（税后）2,271,312.76 1,827,371.39 916,995.01 合计 3,926,680.73 16,148,888.63 59,583,875.08 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 503,103.99 0.00 503,103.99-24,301.35 合计 503,103.99 0.00 503,103.99-24,301.35 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2021 年，受全球新冠疫情及疫情反复的影响，国际国内经济环境相对低迷，多措并举推动经济社会发展全面绿色转型。在经济恢复的特殊时期，我国体现出了高度的定力，坚决遏制“两高”项目盲目发展，大力推动重点行业领域节能降碳，扎实推进绿色低碳循环经济体系建设。在此大环境下，公司认真贯彻疫情防控要求，确保经营平稳有序，在既定发展战略的指导下，根据国家政策和公司现实情况积极调整和落实年度经营计划的各项工作，克服控股股东债务问题带来的不利影响，保持企业正常经营。（一）深耕主营业务发展 报告期内，公司及控股子公司签订施工类及设计类合同累计 316 个，合同金额达 73,970.64万元。报告期内，公司在聊城市东昌府区东南片区（南区）海绵城市市政道路建设工程项目、河源市高新区深河 A 区统建厂房及东江干流东州坝段湿地水生态工程中的东江干流东洲坝段湿地水生态工程项目、宿迁仁恒里街区景观工程、聊城市东昌府区北部片区海绵城市市政道路建设工程项目、郑州市环城生态水系循环（泵站）工程施工三标段等项目的施工进度有序推进。公司在确保正常经营的同时，持续强化施工过程管理，不断完善成本管理体系。通过提高标书编制的科2021 年年度报告 9/199 学性和合理性、加强项目精细化管理、优化施工组织设计、加快信息化技术的应用等过程，加强成本费用管控，提升公司企业内部施工规范和质量控制标准。报告期内，公司以新疆工程公司为抓手，加快布局新疆及其周边地区水利水电工程业务。截至报告期末，公司持有新疆工程公司 49%的股份，新疆水利水电建设集团有限公司持有 51%的股份，公司通过新疆工程公司不断围绕水利、市政、土壤保护、植被修复等领域承接项目，为公司开拓西部市场奠定基础。（二）以资金为公司发展蓄力 报告期内，公司及下属子公司继续贯彻“重现金流”和“以工程养工程”的经营理念，加快应收账款的回笼速度。一方面，公司积极联系和配合发包方、监理方、造价审计部门，根据施工合同的结算进度对已完工程量的核量及工程签证工作，组织单项工程验收，达到结算条件后应抓紧向发包建设方报量和工程进度结算工作，推进结算效率；另一方面，公司根据项目所处的不同阶段制定不同的收款政策，与考核制度相结合，促进对应收账款特别是账龄较长款项的催收进度，控制应收账款的风险，加快资金周转速度，为公司正常经营提供保障。（三）转型升级推动产业发展 报告期内，公司全资子公司中维国际继续加快业务布局，业务范围遍布全国，公司在建筑行业设计领域深耕绿色建筑领域，通过可实施的绿色建筑技术方案，赋能低碳建筑。在项目运营过程中，中维国际充分利用现有的六甲资质优势和人才体系优势，从立项初期的咨询、规划，到项目前期方案阶段，再到落地的施工图阶段，形成项目全过程的闭环，确保“绿色建筑”理念的全程落地。经过多个项目的融合，子公司中维国际已迅速成长为西南地区绿色建筑领域最具竞争力和创造力之一的建筑设计公司。其通过在设计方案中植入绿色施工、屋顶绿化、储能回收、结构控温、照度控制等技术手段，提高建筑碳汇性能。为实现以设计带动施工的经营理念，公司将设计部门与经营部门进行联动配合，将设计规划思维植入项目筹划的前期阶段，在提升公司业务承接与项目策划能力的同时，进一步提高工程质量和施工效率。报告期内，公司成立了全资子公司花王农科，着重于公司创新发展。花王农科作为公司转型升级的平台和载体，将智慧园林、户外运动、生态科技等有机融合，全面展示企业综合实力和专业技术水平，共筑美好花王，打造具有新时代特色的景观主题公园哈畔公园，努力实现三卖目标“卖景、卖运动、卖园资产品”。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 碳中和生态文明建设叠加作用加速园林行业发展。2021 年 10 月 26 日，国务院印发2030年前碳达峰行动方案。方案提出，到 2025 年，非化石能源消费比重达到 20%左右，单位国内生产总值能源消耗比 2020 年下降 13.5%，单位国内生产总值二氧化碳排放比 2020 年下降18%，为实现碳达峰奠定坚实基础。到 2030 年，非化石能源消费比重达到 25%左右，单位国内生产总值二氧化碳排放比 2005年下降 65%以上，顺利实现 2030 年前碳达峰目标。园林生态对碳中和的作用不可小觑，大力发展园林绿化及生态修复工程有助于碳中和目标的加速实现。公司积极整合行业头部资源，以探索和创新的精神，与国内知名高校、著名科研机构、央企国企、顶级规划设计院、实力运营公司等建立了深度合作的关系，实现了从策划、规划、设计到投资、建设、运营的全产业链闭环。致力于创造人与自然的和谐之美公司始终坚持“正直、责任、务实、创新”的价值观，把“以人为本，建设美丽环境、运营幸福生活”作为使命，以“成为中国最受尊敬的生态文明的建设者和运营商”为愿景，面对激烈的市场竞争，公司不断加强对内部管理体系的系统化、标准化、流程化建设，提高专业技术人才储备，并通过积极探索与政府、金融机构合作的创新模式，提高市场份额、拓宽融资渠道，进一步实现资源整合与产业升级，不断提升公司在行业中的竞争地位。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 公司围绕“构筑以建设为核心的产业生态集群”的战略规划，从策划、规划、设计、到投资、建设、运营构建了一条完整闭环的生态产业链，为客户提供贯穿全过程的专业化、全方位服务。公司主营业务为生态景观工程施工和生态景观设计，已形成苗木种植与养护、生态景观设计、工程施工一体化经营的全产业链业务模式。代表项目陇南阶州古镇项目、内江小河镇项目、扬州琴筝小镇项目、新华南海子湿地公园景观设计、干召新利海子景区规划设计、清丰县开州路生态绿化景观设计、陕西铜川市耀州区神德寺项目、国家网络安全人才与创新基地景观、韶山红色旅游2021 年年度报告 10/199 规划项目、清丰红色单拐文旅综合体项目等，以全产业链模式，将设计与施工、环境与人居有机结合，打造和谐、低碳、可持续发展的现代精品工程。全资子公司中维国际依托平台化战略，在生态景观设计领域布局全国，在西北区域、西南区域、华中、区域华东区域已孵化落地多个大型项目：巴賨时光文旅综合体、中法生态创客小镇（原西南食品城）项目景观设计、淯江西岸生态治理项目、大别山(大悟)红叶景区绿化设计、锦江绿道生态段项目设计、天府新区龙泉山森林栈道周边景观综合整治等，助力公司打造全产业链模式。报告期内，公司继续推动战略转型升级，生态建设板块包括市政绿化、生态湿地、生态修复、苗木种植与养护等业务；规划设计板块涵盖风景园林工程设计、城乡规划、市政设计等业务；通过参股公司新疆工程公司加快布局水利水电工程领域和开拓西部市场；全资子公司花王农科逐步实现从策划、规划、设计到投资、建设、运营产业链相关业务；形成以生态景观业务为依托，规划设计、文化休闲、体育健康等业务多元化发展布局。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 （一）生态景观品牌建设优势 公司专注生态景观二十多年，致力于创造人与自然的和谐之美公司始终坚持“正直、责任、务实、创新”的价值观，把“以人为本，建设美丽环境、运营幸福生活”作为使命，打造和谐、低碳、可持续发展的现代精品工程，以丰富的生态景观、市政绿化工程设计、施工经验为基础，继续向规划设计板块业务领域升级转型，充分利用公司在设计领域的相关资源，确立“以建设为核心的产业生态集群”战略定位。（二）全产业链及跨区域经营优势 公司现已形成苗木种植与养护、生态景观设计、工程施工一体化经营的全产业链业务模式，可为大型生态景观、生态旅游项目提供设计施工一体化综合服务。公司立足江苏，跨区域开发、协调、整合资源，提升市场占有率。公司以优质的工程质量、规范的施工管理、优秀的工程业绩塑造了良好的品牌形象，完成了一批对工期要求紧、品质要求高、技术难度大的大型工程，赢得多项荣誉，提升了公司品牌竞争力。（三）管理体系及质量优势：管理体系成熟，工程质量实力领先 在业务多元化的发展过程中，公司通过对内部管理体系的动态调整和优化升级，构建了以“目标牵引、任务驱动、过程监督、绩效推进”为核心、覆盖全部业务和所有层级的全流程工作管理机制。在职能部门提供服务和监督的条件下，公司充分发挥团队的市场开拓能力及工程施工自主能动性，保证技术支持、工程质量、成本控制和财务规范控制的有效性，使各中心、各部门、各岗位之间相互配合、相互协作形成整体合力，保证了各项工作良性互动、协同推进。此外，公司融合电子印章契约锁、智能精准识别、模块化数据库等信息化管理方式，实现项目现场数据的精细管理，让每项工作任务达到可视化、可量化、可跟踪、可监督、可考核的要求。公司及控股子公司拥有多项施工一级及设计甲级资质，为公司承建大型、综合性项目打下夯实基础，随着建筑行业的规范程度不断加强，公司业务竞争力也稳步提高。此外，公司通过自主创新、加强自身研发力度等多种方式，掌握了多项生态景观建设和生态修复治理的先进技术，进一步提升公司在行业中的技术竞争优势。在管控端，公司通过了 ISO9001:2015 质量管理体系认证，并建立完善了一套覆盖各个操作流程的规范体系以及质量监控跟踪措施，制定了包括工程质量控制管理制度、工程质量控制作业指导书等管理制度、指导书和管理办法，严把工程质量关，确保工程品质。五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 166,221,467.09 572,030,486.72-70.94 营业成本 283,137,347.23 378,010,413.32-25.10 销售费用 8,393,142.94 6,121,928.53 37.10 2021 年年度报告 11/199 管理费用 97,317,048.24 104,904,586.98-7.23 财务费用 58,293,396.15 68,607,754.59-15.03 研发费用 26,015,997.93 27,816,737.05-6.47 经营活动产生的现金流量净额 272,700,273.16-130,522,833.01/投资活动产生的现金流量净额-123,490,670.49-158,431,550.67 22.05 筹资活动产生的现金流量净额-306,322,799.60 197,252,684.68-255.29 营业收入变动原因说明：主营业务收入和主营业务成本比上年同期下降 70.97%和 25.10%，主要原因如下：(1)报告期新签订单较少，且新签订单中金额较大的遂平县奎旺河水环境综合治理暨生态湿地项目因施工场地未完全交付不能大面积开工，在报告期实现收入较少；（2）原在手订单逐渐执行完毕，且其中剩余合同量较大的武汉网安项目因甲方对二期项目的具体施工方案尚未确定没有开工，对公司报告期内营业收入规模影响较大。（3）报告期内，公司唐山湾三岛旅游项目、扬州琴筝文化产业园爱情小镇项目、海安高等级公路 A1 标绿化工程、河南省南水北调受水区郑州供水配套工程施工 4 标段、河南省南水北调受水区郑州 21 号口门供水配套工程施工 4标段等项目取得与业主的结算报告，比原确认收入减少较多，冲减了报告期内的收入较大。（4）报告期因控股股东信用下降，担保能力减弱，银行贷款有所减少，现金流减少，对在建项目的施工进度也造成了一定影响。营业成本变动原因：见“营业收入变动原因”。销售费用变动原因说明：销售费用较上年同期增加 37.10%，主要系报告期内支付遂平项目和叶县项目的招标代理费用所致；管理费用变动原因说明：管理费用较上年同期下降 7.23%，主要系报告期内办公费、业务招待费、差旅费等日常开支减少所致。财务费用变动原因说明：财务费用较上年同期下降 15.03%，主要系报告期内归还银行借款利息支出减少所致。研发费用变动原因说明：研发费用较上年同期下降 6.47%，主要系报告期内研发项目工程量减少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：较上年同期增加 308.93%，主要原因如下：主要原因系因银行贷款下降，为保证公司正常运营，报告期在加大工程项目回款力度的同时延迟支付供应商采购款。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：较上年同期增加 22.05%，主要系上年同期以现金购买子公司中维国际少数股东权益，报告期无大额对外投资所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：较上年同期减少 255.29%，主要系报告期内因控股股东担保能力下降，银行对公司压降贷款较多所致。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）其他建筑业 165,778,463.52 282,728,431.30-70.55-71.00-25.12 减少104.4959354个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）生态景观 17,019,932.60 33,950,611.68-99.48-90.60-37.82 减少 169.34个百分点 2021 年年度报告 12/199 市政建设 40,338,533.24 125,355,037.43-210.76-84.42-40.48 减少 229.40个百分点 水利工程 26,558,057.96 58,876,432.09-121.69 42.19 149.31 减少 95.25个百分点 养护等其他 475,947.57 333,650.32 29.90-16.64 169.80 减少 48.44个百分点 设计咨询评估 81,385,992.15 64,212,699.78 21.10-27.57-27.53 减少 0.05 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）华东 42,864,689.92 72,823,764.57-69.89-73.82-46.91 减少 86.12个百分点 华南 26,630,031.69 31,300,245.44-17.54-39.00 10.88 减少 52.88个百分点 华中 32,915,001.08 89,427,218.00-171.69-75.92-18.84 减少 191.07个百分点 华北-27,380,463.80 7,118,255.86-126.00-286.57-47.27 减少 134.01个百分点 西南 78,484,261.44 67,022,326.96 14.60-30.55-24.81 减少 6.53 个百分点 西北 12,264,943.19 15,036,620.47-22.60-87.72-2,409.56 减少 123.25个百分点 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）不适用 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 1.报告期内主营业务收入和主营业务成本比上年同期下降 70.97%和 25.12%，主要原因：(1)报告期新签订单较少，且新签订单中金额较大的遂平县奎旺河水环境综合治理暨生态湿地项目因施工场地未完全交付不能大面积开工，在报告期实现收入较少；（2）原在手订单逐渐执行完毕，且其中剩余合同量较大的武汉网安项目因甲方对二期项目的具体施工方案尚未确定没有开工，对公司报告期内营业收入规模影响较大。（3）报告期内，公司唐山湾三岛旅游项目、扬州琴筝文化产业园爱情小镇项目、海安高等级公路 A1 标绿化工程、河南省南水北调受水区郑州供水配套工程施工 4 标段、河南省南水北调受水区郑州 21 号口门供水配套工程施工 4 标段等项目取得与业主的结算报告，比原确认收入减少较多，冲减了报告期内的收入较大。（4）报告期因控股股东信用下降，担保能力减弱，银行贷款有所减少，现金流减少，对在建项目的施工进度也造成了一定影响。2.报告期毛利率比上年同期下降较大，主要系（1）报告期内公司取得的唐山湾三岛旅游道路等项目的结算报告比原确认产值减少较多，而上年同期公司取得的内蒙古巴彦淖尔临河区湿地恢复与保护 EPC 项目的结算报告比原确认产值增加较多。（2）报告期内实现收入较少，而已完工未移交的项目后期仍需发生维护等费用，导致整体毛利率进一步下降；3.生态景观毛利下降较大，主要原因系上年同期内蒙古巴彦淖尔临河区湿地恢复与保护EPC 项目取得结算报告调增的收入较大，报告期该板块收入较少，且因期后结算调整的收入为减少所致；4.市政建设毛利率下降较大，主要原因系，报告期该板块中收入占比较大的聊城市东昌府区海绵城市市政道路建设工程项目毛利较低；在报告期因取得结算报告而核减收入较多的唐山湾三岛旅游项目、扬州琴筝文化产业园爱情小镇项目属于该板块，对毛利率影响较大 5.水利水电项目毛利率下降较大，主要原因系，在报告期因取得结算报告而核减收入较多的河南省南水北调受水区郑州供水配套工程施工 4 标段、河南省南水北调受水区郑州 21 号口门供水配套工程施工 4标段属于该板块，对毛利率影响较大 6.报告期华东、华中、华北的收入和毛利率下降较大，主要原因系：报告期内因取得结算2021 年年度报告 13/199 报告核减收入较多的几个项目，唐山项目属于华北区域、扬州琴筝项目、海安高等级公路属于华东、南水北调供水配套项目属于华中，对这几个板块的收入和毛利都带来较大的影响。华南的毛利率下降较大，主要原因系属于该板块的河源东江干流东洲坝段湿地水生态工程项目因钢筋，水泥，混凝土等原材料价格上涨，而与甲方的调价单尚未办理结束，导致当期毛利较低。西北地区毛利率下降较大，主要原因是上年同期内蒙临河湿地恢复与保护因最终结算调增的收入较大，而本期该区域无此因素所致。7.报告期内“设计咨询评估”的收入较上年同期下降 27.57%，主要系子公司中维国际报告期内订单减少，收入下降所致；(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 (3).(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 合同标的 对方当事人 合同总金额 合计已履行金额 本报告期履行金额 待履行金额 是否正常履行 合同未正常履行的说明 国家网络安全人才与创新基地及临空港新城市政道路 PPP项目 中国市政工程中南设计研究总院有限公司 1,100,440,000.00 447,232,021.07 653,207,978.93 否 因甲方具体施工方案未确定，导致该项目未能正常施工 国家网络安全人才与创新基地项目施工总承包工程（景观类）建筑设计研究总院有限公司 1,149,995,700.00 450,724,902.48 699,270,797.52 否 因甲方具体施工方案未确定，导致该项目未能正常施工 清丰红色单拐文旅综合体 PPP 项目 河南花王文体旅发展有限公司 1,000,000,000.00 254,743,086.37 7,036,227.71 745,256,913.63 是/聊城市东昌府区北部片区海绵城市市政道路建设工程项目 聊城市民安置业有限公司 313,318,267.08 22,323,282.74 14,419,907.36 276,575,076.98 是/聊城市东昌府区东南片区（南区）海绵城市市政道路建设工程项目 聊城市民安置业有限公司 227,572,138.66 134,547,677.36 29,247,582.66 63,776,878.65 是/已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况