603586_2021_金麒麟_山东金麒麟股份有限公司2021年年度报告全文_2022-04-27.pdf

公司代码：603586 公司简称：金麒麟 山东金麒麟股份有限公司山东金麒麟股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 2022 年 4 月 2021 年年度报告 2/201 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人孙鹏孙鹏、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人孙鹏孙鹏及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）赵鹏赵鹏声明：声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2021 年度合并报表归属于母公司股东的净利润为-50,717,188.37 元，其中母公司实现净利润 8,999,013.00 元。截至 2021 年 12 月 31 日，公司期末可供分配利润为 589,888,842.41 元。鉴于公司 2021 年度业绩亏损，综合考虑公司目前经营发展的实际状况，平衡日常经营需求与未来项目拓展需要，兼顾公司长远发展和全体股东利益，公司 2021 年度利润分配预案为：2021 年度拟不进行现金分红、送股、资本公积金转增股本。该议案尚需提交公司 2021 年度股东大会审议。具体内容详见公司在上海证券交易所官方网站及指定媒体披露的山东金麒麟股份有限公司关于 2021 年度不进行利润分配的公告。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 2021 年年度报告 3/201 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能面对的风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中可能面对的风险的相关内容。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 4/201 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第四节第四节 公司治理公司治理.33 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.50 第六节第六节 重要事项重要事项.54 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.67 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.65 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.66 第十节第十节 财务报告财务报告.73 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 2021 年年度报告 5/201 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义常用词语释义 公司、本公司、金麒麟 指 山东金麒麟股份有限公司 济南金麒麟 指 山东金麒麟股份有限公司全资子公司济南金麒麟刹车系统有限公司 金麒进出口 指 山东金麒麟股份有限公司全资子公司乐陵金麒进出口有限公司 北京嘉世安 指 山东金麒麟股份有限公司全资子公司北京嘉世安汽车零配件贸易有限公司 济南嘉世安 指 山东金麒麟股份有限公司全资子公司济南嘉世安贸易有限公司 奥特帕斯 指 山东金麒麟股份有限公司全资子公司山东奥特帕斯贸易有限公司 上海麟踞浦 指 山东金麒麟股份有限公司全资子公司上海麟踞浦国际贸易有限公司 美国金麒麟 指 山东金麒麟股份有限公司全资子公司 GOLD UNICORN LLC 香港金麒麟 指 山东金麒麟股份有限公司全资子公司金麒麟（香港）有限公司 AM 市场 指 用于汽车零部件售后维修、更换及改装的售后服务市场 OEM 市场 指 直接向汽车整车制造商或配套商供货的市场 金麒麟投资、控股股东 指 山东金麒麟投资管理有限公司 实际控制人 指 孙忠义 金凤投资 指 乐陵金凤投资管理有限公司 上交所 指 上海证券交易所 证监会 指 中国证券监督管理委员会 保荐机构、国金证券 指 国金证券股份有限公司 会计师、立信 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 股东大会 指 山东金麒麟股份有限公司股东大会 董事会 指 山东金麒麟股份有限公司董事会 监事会 指 山东金麒麟股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 山东金麒麟股份有限公司章程 报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 2021 年年度报告 6/201 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 山东金麒麟股份有限公司 公司的中文简称 金麒麟 公司的外文名称 Shandong Gold Phoenix Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 SGP 公司的法定代表人 孙鹏 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张金金 联系地址 山东省乐陵市阜乐路999号 电话 0534-2119967 传真 0534-2117077 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 山东省乐陵市阜乐路999号 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 山东省乐陵市阜乐路999号 公司办公地址的邮政编码 253600 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报（）、中国证券报（）。公司披露年度报告的证券交易所网址 上海证券交易所（）公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 金麒麟 603586 无 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 广州市天河区林和西路9号耀中广场B座11楼 签字会计师姓名 张小惠、张健 公司聘请的会计师事务所（境外）名称 办公地址 签字会计师姓名 2021 年年度报告 7/201 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 办公地址 签字的保荐代表人姓名 持续督导的期间 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 办公地址 签字的财务顾问主办人姓名 持续督导的期间 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 营业收入 1,393,101,251.07 1,286,781,515.19 8.26 1,622,080,434.07 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 1,392,451,099.82 1,286,157,217.43 8.26/归属于上市公司股东的净利润-50,717,188.37 163,108,294.71-131.09 203,134,868.85 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 11,362,529.76 126,908,034.27-91.05 175,248,803.18 经营活动产生的现金流量净额 82,948,477.73 351,062,497.77-76.37 263,769,215.94 2021年末 2020年末 本期末比 上年同期末 增减（%）2019年末 归属于上市公司股东的净资产 2,002,989,543.85 2,168,616,456.31-7.64 2,185,869,575.18 总资产 2,747,197,638.91 2,611,297,356.92 5.20 2,807,246,296.49 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年 同期增减(%)2019年 基本每股收益（元股）-0.26 0.82-131.71 1.00 稀释每股收益（元股）-0.26 0.82-131.71 1.00 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.06 0.64-90.63 0.86 加权平均净资产收益率（%）-2.43 7.56 减少9.99个百分点 9.50 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）0.54 5.88 减少5.34个百分点 8.20 2021 年年度报告 8/201 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 受人民币对美元大幅升值、原材料价格上涨及子公司期货投资损失综合影响，本期公司净利润率、每股收益等财务指标较上年同期均有大幅下降。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 305,424,976.23 325,054,528.94 377,206,347.94 385,415,397.96 归属于上市公司股东的净利润-23,568,729.76-16,355,364.37-1,041,487.71-9,751,606.53 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,006,523.64 7,817,324.50 4,683,183.65-16,144,502.03 经营活动产生的现金流量净额 36,004,192.82-46,316,344.60 13,079,155.53 80,181,473.98 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如适用）2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 178,149.47 -396,767.13 140,187.71 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 10,868,355.26 22,935,431.20 15,255,458.90 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 2021 年年度报告 9/201 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如适用）2020 年金额 2019 年金额 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 1,506,989.56 5,976,030.00 12,761,787.55 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-95,580,752.07 20,050,782.80 9,035,860.15 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-762,406.42 -6,317,715.04 5,016.19 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额-21,709,946.07 6,046,602.09 9,302,065.50 少数股东权益影响额（税后）899.30 10,179.33 合计合计-62,079,718.13 36,200,260.44 27,886,065.67 2021 年年度报告 10/201 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 远期外汇合约及钢材期货 69,798,606.38 41,505,492.94-28,293,113.44 6,566,138.25 合计 69,798,606.38 41,505,492.94-28,293,113.44 6,566,138.25 十二、十二、其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 11/201 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析（一）总体经营情况 2021 年度，公司营业收入 13.93 亿元，同比上升 8.26%；净利润-0.51 亿元，同比下降131.09%，受原材料涨价、汇率及子公司期货投资损失等因素影响，公司营业收入较上年虽有增长，但公司净利润及净利润率同比出现较大程度的下降。（二）市场开拓情况 2021 年受疫情影响，海外售后市场与客户不能进行业务上的互访，通过与重要客户建立周、两周、月度视频电话会议等方式，跟进了 40 个新客户或老客户新产品线的开发项目，其中盘式 27 个，鼓式 4 个，刹车盘 9 个；在 2021 年已成交的新客户 2 个，老客户新项目 11 个，实现销售收入 2,574 万元；2022 年继续跟进可能会成交的新客户 4 个，可能成交的老客户新项目 9个；国内售后市场产品推陈出新，在国内售后市场品牌竞争加剧的环境下，2021 年底完成金麒麟第五代功能型陶瓷配方新产品的升级项目，并将在 2022 年全力推广销售；2021 年公司加大了 OEM 市场的开拓力度，新项目启动和成交明显增加，OEM 市场项目相比 2020 年，在数量和质量上有了较大的突破，总计 60 多个项目正在运行，其中戴姆勒奔驰实现了新项目的成交，定钳式制动器项目也在持续落地。（三）研发及新技术创新情况 2021 年公司研发投入稳步增加，继续以市场需求为导向，丰富并优化整合产品组合，提升研发人员能力，增强公司的综合研发实力，走在市场的前端。高速铁路用制动闸片的研发方面，基于去年自主研发的动车组“200-250km/h 非燕尾型粉末冶金闸片”和“200-250km/h 燕尾 I-B 型粉末冶金闸片”经中铁检验认证中心有限公司批准后，2021年顺利完成并通过产品装车试运营考核，获得正式证书，公司获得了参与该认证产品项目招投标的资质和权利，这标志着公司沿着产品多元化发展迈出坚实一步。图 3-1 动车组粉末冶金闸片 2021 年年度报告 12/201 OEM 市场研发方面，在 2020 年开发完成商务车用新型摩擦材料配方后，2021 年逐步开拓市场和推广应用，成功为奔驰威霆等同平台下多款商务车量产供货，进一步夯实了与国际知名主机厂合作关系。在售后市场，2021 年研发完成并推出金麒麟品牌全新一代产品第五代功能型陶瓷配方产品，通过创新运用 TQB 降噪技术和 WSC 快速磨合技术，实现了绿色环保无铜产品逐步在市场上应用推广，标志着金麒麟最新的研发成果在国内市场得以应用。此外，在新能源领域，公司为顺应未来汽车发展方向，持续增加研发投入并推出新产品，不断实现为新能源汽车提供原装配套产品。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况（一）所处行业基本情况 公司主要从事摩擦材料及制动产品的研发、生产和销售，属于摩擦材料行业。同时以公司目前主要产品的应用领域为划分依据，公司亦属于汽车零部件及配件制造行业。公司所处行业为非金属矿物制品业；由于公司产品主要应用于汽车制动部件，公司所属行业亦可归类为汽车制造业，汽车零部件行业的发展状况与下游汽车行业紧密相关。1、汽车行业基本情况 2021 年，随着全球局部地区疫情好转，世界经济缓慢复苏，全球汽车产业呈现恢复性正增长，但仍未恢复至正常水平。据中国车比车网数据统计，2021 年全球汽车销量约为 7,942.9 万辆，较 2020 年增长 4%。图 3-2 产品配方迭代图片 2021 年年度报告 13/201 2021 年度全球 TOP10 国家销量（万辆）序号 国 家 销 量 同比 1 中国 2,627.50 3.80%2 美国 1,546.77 3.44%3 日本 444.51-3.26%4 印度 356.31 21.29%5 德国 292.20-9.24%6 法国 214.24 2.02%7 巴西 209.39 2.98%8 英国 200.85 4.04%9 韩国 170.80-8.85%10 俄罗斯 165.27 3.37%根据中汽协数据统计，2021 年，中国汽车产销分别为 2,608.2 万辆和 2,627.5 万辆，同比分别增长 3.4%和 3.8%。其中，乘用车产销 2,140.8 万辆和 2,148.2 万辆，同比分别增长 7.1%和6.5%。2021 年，在国内宏观经济运行总体平稳持续恢复的背景下，汽车行业发展韧性继续保持，尽管受到原材料涨价及芯片短缺制约，以及疫情散点式爆发的冲击，但汽车产销量仍然保持正增长，我国汽车产销总量已经连续 13 年位居全球第一，并在“电动化、网联化、智能化”方面取得巨大进步，为我国工业经济持续恢复发展、稳定宏观经济增长贡献了重要力量。据 OICA 统计数据显示，截止 2016 年，全球汽车保有量已超过 14 亿辆，2017-2021 年五年新增销量 3.8 亿多辆，去掉报废车辆，全球最新汽车保有量约在 15.8 亿辆左右；根据中国公安部交通管理局发布最新统计数据：截至 2021 年底，全国汽车保有量达到 3.02 亿辆。在巨大的汽车保有量的支撑下，作为易耗品的汽车刹车片与刹车盘将拥有可观且稳定的市场需求。2、行业发展阶段及周期性特点 对于汽车摩擦材料及制动产品而言，按照供应对象不同，可将整个销售市场分为 AM 市场（用于汽车零部件售后维修、更换及改装的售后服务市场）和 OEM 市场（直接向汽车整车制造商或配套商供货的市场）；对于 OEM 市场，宏观经济周期和汽车消费行业周期直接影响公司所处行业的景气度，呈正相关关系；对于 AM 市场，由于市场需求主要与汽车保有量等因素相关，因此行业周期性不明显。3、公司所处行业地位 2021 年年度报告 14/201 公司产品刹车盘、刹车片是汽车制动系统的关键零部件且更换频率较高，主要销售市场覆盖OEM 市场和 AM 市场两大市场，行业市场空间巨大。公司是国内该细分行业的龙头企业，在出口市场拥有较高的份额，具有较强的综合竞争力。全球汽车保有量稳步增长、国内汽车保有量高速增长、OEM 业务的拓展将为会促进公司业务快速发展。（二）行业政策 随着国内疫情防控形势逐步好转，居民收入水平的逐渐提高，国家和地方政府出台和落地各种促进汽车消费的政策，如优化限购政策、开展新一轮汽车下乡和以旧换新等，汽车市场加快恢复。三、三、报告期内公司从事报告期内公司从事的业务情况的业务情况（一）主营业务 公司主要从事摩擦材料及制动产品的研发、生产和销售，报告期内公司的产品主要应用于汽车制动部件，主要产品为汽车刹车片（也称制动片或制动衬片）和汽车刹车盘（也称制动盘）。目前公司拥有 260 多个制动摩擦材料配方，可生产 6,500 多种汽车刹车片产品、4,300 多种汽车刹车盘产品，上述产品适用于全球主流乘用车车型和商用车车型。公司产品目前主要面向国外市场，并以国外 AM 市场的销售业务为主、国内 AM 市场的销售业务为辅，公司同时注重OEM 市场，公司已为戴姆勒等部分汽车生产商提供原装配套产品。2021 年年度报告 15/201 图 3-3 乘用车盘式刹车片、鼓式刹车片&刹车盘 图 3-4 商用车刹车片&刹车盘 2021 年年度报告 16/201 （二）经营模式 1、采购模式（1）采购策略 公司对不同种类物料，结合其本身特点、市场价格走势、生产需求变化情况，综合统筹，实现成本最优的采购策略，具体包括：对于原材料中钢材、摩擦原料等大宗商品，主要采用“库存式采购”模式，即在安全库存的基础上，对大宗商品未来价格走势进行预判，在价格低位时增加采购量。对于原材料中的五金附件、包装材料等，主要采用“订单式采购”模式，即主要根据生产计划和生产需求，结合库存情况循环采购，以最优库存保障生产需求。为保证主要摩擦原料质量的稳定性，会与主要供应商签订长期供货协议。（2）合格供应商管理体系 为保证公司采购原料的质量稳定性、供应及时性，公司建立了供应商管理体系，重要原材料的供应商必须通过 ISO9001 认证。对供应商实施定期综合评定管理，保证供应商的持续改进，淘汰落后，同时每种原材料保证有 2-3 家备选供应商。公司对供应商的认证管理流程如下：（3）日常采购流程 公司采购流程在 ERP 系统中生成并操作完成，具体流程图如下：2021 年年度报告 17/201 由物流部根据新增订单需求或者库存情况发起物料请购申请单，采购部门接到采购申请计划后，分析该原料的市场行情与供应商商谈确定采购价格，双方审核无误后签订合同。到货后，由质量部门抽样，发起委托检验流程，经检验合格的物料开具验收单入库。不合格的物料由质量部门重新评定，能够通过审核的物料继续入库，仍然不通过的物料进入退货流程。所有入库的产品由财务部根据发票、单据立账，货款到期时向供应商付款。2、生产模式 一般情况下，公司主要采用“按单生产”模式，销售部门下达客户订单后，由产品工程部门负责对订单审核，并制定 BOM 表，由生产部门对订单分解，形成生产计划、物料需求计划并转供应链管理部进行物料采购，最终生产部门根据产品生产计划和工艺要求实施生产。同时考虑到国内 AM 市场及 OEM 市场客户的特殊性，公司主要采用“库存式生产”模式，年初对本年生产销售量进行预测，再分解至每月形成月度生产计划进行采购生产。3、销售模式 公司的产品销售区域可以分为国内市场和国外市场，按产品的客户类型不同又分为 AM 市场和 OEM 市场。各个市场的销售模式各不相同。（1）国外 AM 市场 国外 AM 市场是目前公司主要的销售收入和盈利来源。公司销往国外市场的产品绝大部分为 ODM 产品，客户主要为拥有自有品牌和销售渠道的汽车零部件经营者，客户购买公司产品后，以自己的品牌对外销售。YES NO 不合格 合格 物料请购 定价 签订合同 送检 入库 立账 付款 重新评定 退货 2021 年年度报告 18/201 公司与海外客户的合作并非简单的委托加工模式：一方面，客户方通常仅提出产品的适用车型、适用环境、性能及质量要求，公司则根据客户要求自主研发、试制满足客户要求的产品，在取得客户检测认可和产品认证后进行规模化生产和销售；另一方面，公司每年会根据市场需求和技术发展趋势独立研发新品，并通过定期发送新品清单等方式积极向客户推广，主动帮助客户根据市场反馈进行产品更新和改进。因此，相比传统意义上的贴牌加工企业，公司在与国外客户的合作中，掌握着产品研发和生产的核心技术，尤其是掌握着摩擦材料的研发和生产能力，因此公司拥有相当的主动性。公司与大部分客户直接签订框架性销售合同，一般为“一年、三年或五年一签”，签订框架性销售合同后，客户一般采用分阶段下订单的方式开展业务，公司收到客户订单后，由产品工程部门对订单进行审核，通过审核后通知生产部门安排生产，最后根据合同或者顾客要求安排出货。部分客户销售产品通过国内贸易代理商的形式出口国外市场。（2）国内 AM 市场 在国内 AM 市场，公司以自有品牌（主要为“LPB”、“LJP”和“嘉世安”等）进行销售，主要采用经销商模式，并开始建立自营渠道，开设了实体直营店和网络直营店。公司与经销商直接签订销售合同，主要为“一年一签”的方式，双方按照上年的销量先对本年的供货品种及总供货量进行估计，客户再按照每月实际需求量，当月向公司发出实际采购订单。公司在每年年初，根据各经销商的预估采购量汇总，对国内 AM 市场的产品进行总量预估，并据此进行生产计划安排，在每次收到客户采购订单后，根据客户订单计划从产成品库存中直接调取发货。（3）OEM 市场 公司 OEM 市场的客户主要是为各个汽车整车厂提供配套的制动系统总成商。在 OEM 市场，公司产品作为汽车整车生产的配套零部件，其生产规格、型号由客户指定。公司与客户直接签订销售合同，主要为“一年一签”的方式，公司按照上年的销量先对本年的供货品种及总供货量进行预估。客户按照每月实际需求量向公司发出实际采购订单。公司对产品年初有总量预估及生产计划安排，在每月收到客户采购订单后，根据客户出货计划从产成品库存中直接调取发货。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、技术和制造优势 公司具备制动摩擦材料及制动产品自主研发的能力。本公司生产汽车刹车片已有多年的历史，具有较强的技术研发和产品设计、制造能力。公司拥有完备的研发设备和检测设备，具备产品研发、产品设计、模具设计和制造、检测试验等产品研发设计生产能力。公司为“高新技术企业”，设立有“国家认定企业技术中心”。公司在研发生产过程中形成了众多专利。同时，为进一步提升 2021 年年度报告 19/201 生产过程管控，实现精细化、准确化生产，公司独立开发了生产配套软件系统，并取得有关的计算机软件著作权。同时，公司在制动摩擦材料配方的研发方面具有较为突出的实力，拥有国际领先水平的高性能制动模拟试验机，确保了产品技术研发的过程中试验数据的权威，目前已经拥有 260 多个制动摩擦材料配方，并拥有独立自主研发的摩擦材料配方体系。公司已经掌握高端陶瓷配方刹车片的制动摩擦材料配方和相关生产工艺，并应用于量产产品。2、客户优势 公司生产的产品销往全球 70 多个国家和地区，是世界诸多大型汽车零部件销售公司的长期合作伙伴，同时为全国多家著名汽车公司提供配套制动产品。公司经过多年的市场开拓和培育，已拥有一批稳定的客户群。刹车片与刹车盘作为汽车安全件产品，对产品质量的稳定性要求非常高，同时更换生产商会增加额外成本，因此客户忠诚度较高。3、规模和品类优势 公司是国内制动摩擦材料及配套制动产品行业规模较大的企业，可提供刹车片品种 6,500 多个、刹车盘品种 4,300 多个，适用于全球主流乘用车车型和商用车车型。因此，公司能够满足客户“小批量、多品种、多批次”的要求，同时由于产品种类齐全，可为客户降低客户产品检测、技术沟通和谈判时间等采购成本。4、质量优势 公司一贯重视质量管理体系的建设，在 1999 年通过了 ISO9002：1994 质量管理体系认证，2001 年通过了 ISO9001：2000，VDA6.1（第四版）、QS9000：1998 质量管理体系认证，2006 年通过了 ISO/TS16949：2002 质量管理体系认证，2010 年通过了 ISO/TS16949：2009 版本升级审核，并于 2017 年通过了 IATF16949：2016 版本升级审核，该认证是目前汽车行业内等级最高、要求最严的质量体系认证之一，该认证的取得代表公司质量体系已经达到国际先进水平。公司销售的产品满足一系列国内外严格的质量检测标准，其中在国内销售的产品质量符合GB57632018 汽车用制动器衬片标准，在美国销售的产品符合 AMECA 及 NSF 标准，在欧洲销售的产品符合 ECER90 标准，且有 5,400 多个型号刹车片、3,400 多个型号刹车盘产品取得 E-Mark认证，是公司产品质量在业内处于较高水平的体现。同时，公司不断进行实验检测、质量控制设备的投入，进一步增强了公司产品质量管控能力，为公司在行业内建立起了一定的产品质量优势。5、“一站式”供货优势 公司凭借其自身的技术、产品、服务等优势，立足欧美高端市场，主要销售中高端产品，相应产品的销售价格较高。公司作为售后市场规模领先的刹车片生产企业之一，具备多品种多系列 2021 年年度报告 20/201 的规模化供应能力。公司提供的“一站式”采购服务为客户提供了采购整合方案，资源合理配置，解决了一个订单多家采购的情形，为客户节约了成本；同时针对产品“多品种、多批次、小批量”等特点，公司的快速反应能力使得公司能快速组织各方面资源，在较短时间内完成从生产到发运的所有工作，满足客户对产品质量及交货期的要求，不但稳定了销售价格，同时满足了客户需求，降低客户采购成本，形成了公司的竞争优势。五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2021 年度，公司营业收入 13.93 亿元，同比上升 8.26%；净利润-0.51 亿元，同比下降131.09%，受原材料涨价、汇率及子公司期货损失等因素影响，公司营业收入较上年虽有增长，公司净利润及净利润率同比出现较大程度的下降。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,393,101,251.07 1,286,781,515.19 8.26 营业成本 1,192,516,457.06 923,553,893.59 29.12 销售费用 28,630,767.55 28,120,810.06 1.81 管理费用 63,531,865.16 72,718,712.72-12.63 财务费用-5,405,402.97 29,954,318.65-118.05 研发费用 62,763,835.28 53,617,782.40 17.06 经营活动产生的现金流量净额 82,948,477.73 351,062,497.77-76.37 投资活动产生的现金流量净额-139,953,821.00-116,298,364.06 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 71,579,767.03-359,557,992.55 不适用 营业收入变动原因说明：主要系本报告期销量上涨所致；营业成本变动原因说明：主要系本报告期原材料价格上涨所致；销售费用变动原因说明：主要系本报告期销量上涨，佣金增加所致；管理费用变动原因说明：主要系本报告期股权激励未满足行权条件，冲减已确认的相关费用所致；财务费用变动原因说明：主要系本报告期汇率波动所致；研发费用变动原因说明：主要系本报告期研发活动及研发人员工资薪金增加所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本报告期购买原材料支付现金增加所致；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本报告期内投资损失增加所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本报告期借款增加所致。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 2021 年年度报告 21/201 报告期内，公司营业收入总额 13.93 亿元，同比上升 8.26%，营业成本总额 11.93 亿元，同比上升 29.12%，主要系 2021 年度，公司主营产品销售数量上升及原材料价格上涨所致。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）汽车零部件及配件 1,384,349,406.65 1,191,838,399.67 13.91 8.05 29.36 减少 14.18个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）刹车片 1,046,503,082.89 856,423,388.37 18.16-0.29 20.44 减少14.09个百分点 刹车盘 333,456,770.07 330,430,198.07 0.91 52.18 66.54 减 少8.54个百分点 其他 4,389,553.69 4,984,813.23-13.56-65.03-57.94 减少 19.14个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）境外 1,249,059,471.60 1,096,948,479.59 12.18 11.91 32.55 减少 13.67个百分点 境内 135,289,935.05 94,889,920.08 29.86-18.04 1.21 减少 13.35个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 受人民币升值及原材料价格持续高位运行，公司营业收入虽有增长，但利润率较上年同期都有较大幅度的下降。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）刹车片 万套 2,863.08 2,648.90 333.30 20.62 8.28 61.24 刹车盘 万件 573.39 560.88 19.47 63.35 58.60 9.75 产销量情况说明 无 2021 年年度报告 22/201 (3).(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 汽 车制 动产品 营业成本 1,192,516,457.06 100.00 923,553,89