603398_2021_沐邦高科_江西沐邦高科股份有限公司2021年年度报告_2022-04-26.pdf

2021 年年度报告 1/191 公司代码：603398 公司简称：沐邦高科 江西沐邦高科股份有限公司江西沐邦高科股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 2021 年年度报告 2/191 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司全体董事出席董事会会议。公司全体董事出席董事会会议。三、三、大华会计师事务所（特殊普大华会计师事务所（特殊普通通合伙）合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人廖志远廖志远、主管会计、主管会计工作负责人工作负责人黄钟鸿黄钟鸿及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）李二虹李二虹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 鉴于公司2021年度合并报表未实现盈利，公司董事会为保障公司持续稳定经营和全体股东的长远利益，综合考虑公司2022年经营计划和资金需求，拟定2021年度利润分配预案为：不进行现金股利分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司可能面临的风险及应对措施，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”之“可能面对的风险”，敬请投资者注意投资风险。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 3/191 目录目录 第一节 释义.4 第二节 公司简介和主要财务指标.5 第三节 管理层讨论与分析.10 第四节 公司治理.35 第五节 环境与社会责任.58 第六节 重要事项.59 第七节 股份变动及股东情况.82 第八节 优先股相关情况.89 第九节 债券相关情况.90 第十节 财务报告.91 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的财务报表。载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。2021 年年度报告 4/191 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、沐邦高科 指 江西沐邦高科股份有限公司，股票代码：603398，股票简称:沐邦高科 远启沐榕 指 南昌远启沐榕科技中心（有限合伙）邦宝益智 指 江西沐邦高科股份有限公司的前身广东邦宝益智玩具股份有限公司 邦领贸易 指 汕头市邦领贸易有限公司 邦领国际 指 邦领国际有限公司 美奇林 指 广东美奇林互动科技有限公司 邦宝教育 指 广东邦宝教育科技有限公司 豪安能源 指 内蒙古豪安能源科技有限公司 报告期内 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 公司章程 指 江西沐邦高科股份有限公司章程 国金证券、保荐机构、财务顾问 指 国金证券股份有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 2021 年年度报告 5/191 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 江西沐邦高科股份有限公司 公司的中文简称 沐邦高科 公司的外文名称 MUBANG HIGH-TECH CO.,LTD.公司的法定代表人 廖志远 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘韬 张明骏 联系地址 江西省南昌市红谷滩区九江街1099号6楼 江西省南昌市红谷滩区九江街1099号6楼 电话 0791-83860220 0791-83860220 传真 0791-83860220 0791-83860220 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 江西省南昌市安义县工业园区东阳大道18号 公司注册地址的历史变更情况 2021年11月16日，经南昌市市场监督管理局核准，公司注册地址由汕头市潮汕路金园工业城13-09片区变更为江西省南昌市安义县工业园区东阳大道18号 公司办公地址 江西省南昌市红谷滩区九江街1099号6、7楼 公司办公地址的邮政编码 330108 公司网址 http:/ 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 公司披露年度报告的证券交易所网址 http:/ 公司年度报告备置地点 江西省南昌市红谷滩区九江街1099号6楼证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 沐邦高科 603398 邦宝益智 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 11层 签字会计师姓名 姜纯友、陈婷婷 2021 年年度报告 6/191 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 国金证券股份有限公司 办公地址 上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹国际大厦23 楼 签字的保荐代表人姓名 宋乐真、丁峰 持续督导的期间 2021 年 5 月 17 日至 2021 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 营业收入 322,476,045.78 501,592,117.54-35.71 537,139,110.11 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 316,026,677.88 493,428,296.43-35.95/归属于上市公司股东的净利润-138,077,240.44 39,920,111.69-445.88 75,871,377.54 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-157,678,978.44 38,212,577.25-512.64 70,489,690.29 经营活动产生的现金流量净额-10,976,508.22 74,818,020.24-114.67 64,123,020.55 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减（%）2019年末 归属于上市公司股东的净资产 945,164,253.75 780,133,927.88 21.15 740,213,816.19 总资产 1,067,100,977.83 1,030,124,794.45 3.59 1,040,050,229.50 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 基本每股收益（元股）-0.42 0.13-423.08 0.26 稀释每股收益（元股）-0.42 0.13-423.08 0.26 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.48 0.13-469.23 0.24 加权平均净资产收益率（%）-16.01 5.25 减少21.26个百分点 10.70 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-18.28 5.03 减少23.31个百分点 9.94 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 2021 年年度报告 7/191 适用 不适用 2021 年，公司实现营业收入 322,476,045.78 元，同比减少 35.71%；其中扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 316,026,677.88 元。归属于上市公司股东的净利润为-138,077,240.44 元，同比减少 445.88%，扣除非经营性损益的净利润为-157,678,978.44元，同比减少 512.64%，主要系公司计提商誉减值准备所致。公司审计机构大华会计师事务所（特殊普通合伙）针对上述情形出具了江西沐邦高科股份有限公司关于营业收入扣除事项的专项核查意见，认为公司 2021 年度营业收入扣除事项明细表中的财务信息在所有重大方面按照监管机构上市规则的规定编制以满足监管要求。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 77,621,543.18 137,369,924.95 76,420,095.64 31,064,482.01 归属于上市公司股东的净利润 245,352.14 27,879,806.28 4,220,286.26-170,422,685.12 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-400,702.60 9,390,885.64-462,441.12-166,206,720.36 经营活动产生的现金流量净额 13,027,022.67-61,942,260.16 14,850,532.92 23,088,196.35 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如适用）2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 165,632.08 282.88-291,790.48 越权审批，或无正式批准文件，2021 年年度报告 8/191 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,050,192.55 3,673,221.86 7,068,888.72 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 712,324.03 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 567,046.45 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,591,969.07 -1,763,410.35-503,970.06 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 3,485,426.18 202,559.95 891,440.93 少数股东权益影响额（税后）合计 19,601,738.00 1,707,534.44 5,381,687.25 2021 年年度报告 9/191 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 10/191 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2021 年面对疫情以及国际贸易形势等综合因素的不利影响，公司紧紧围绕战略发展规划，采取各项有效措施，积极拓展国内市场。在做好疫情防控的同时，保障公司生产经营平稳运行。同时积极寻找投资合作机会，力争形成多元化的营业模式，为公司未来的持续发展添砖加瓦。报告期内，公司主要有益智玩具业务、教育业务、医疗器械业务三大模块。2021 年度，公司实现营业收入 3.22 亿元，同比下降 35.71%；归属于母公司股东的净利润-1.38 亿元，同比下降445.88%。报告期内主要工作情况如下：(一一)深化布局热门深化布局热门 IPIP，升级业务结构，升级业务结构 报告期内公司紧随行业发展趋势，结合市场形势，深入布局国内外市场。公司在原有业务的基础上，重点围绕 IP 授权、盲盒以及国潮风等潮流产品进行研发、推广，提升产品差异化竞争实力，以及开展线上直播、短视频运营、跨境品牌联名、电商等新零售、新媒体渠道的运营新模式，为公司发展注入新活力。公司持续推出国内外热门 IP 授权产品，包括“斗罗大陆”、“空天文创”、“中船文创”、“奥特曼”、“樱桃小丸子”、“三只松鼠”、“京剧猫”、“Oringa 问号鸭”、“麦杰克小镇”、“神兽金刚”等。斗罗大陆是当前国内最受欢迎的国产动漫之一，拥有庞大的忠实粉丝群体。报告期内，公司围绕斗罗大陆 IP 授权进行了大量推广，通过线上联动线下打卡探店活动，微博品牌联名活动、微信公众号、小红书平台进行活动传播，大大增加了线上用户对公司产品的认知和好感度，也让消费者看到了国玩崛起的姿态,斩获无数好评呼声。2021 年公司与第三届亚洲青年运动会汕头市执行委员会签署第三届亚洲青年运动会特许生产商特许生产协议（益智玩具类）和第三届亚洲青年运动会特许零售协议，成为第三届亚洲青年运动会特许生产商和特许零售商。公司“6821 斗罗大陆方头仔盲盒积木”、“6098 BEST-Ai8”产品分别获得中外玩具全媒体中心颁发的“2021 年年度 IP 授权产品奖”、“2021 年年度功能创新奖”。公司“邦宝 6991 国潮教育系列凤凰”获得中国玩具和婴童用品协会颁发的“升级和创新消费品指南2021 优秀创新产品”奖。新媒体、电商渠道方面，公司已在天猫、京东、拼多多、速卖通、1688 等主流电商平台上开设官方旗舰店，并授权经销商客户在电商平台开设网店；同时，公司结合多样化的新媒体营销方式，通过直播、短视频等新运营形式，在天猫、京东旗舰店、抖音等平台对公司的产品进行推广，增加零售端互动频次，触及更广泛的客户群体。2021 年年度报告 11/191 公司原有益智玩具产品主要通过境内出口型贸易公司和境外经销商销往美国、日本、俄罗斯、英国、新西兰等多个国家。为进一步完善公司国内销售渠道，公司于 2018 年完成了收购美奇林100%股权的重大资产重组。美奇林作为国内玩具运营商，其营业收入主要来自于大型超市、百货商场、玩具连锁商店、母婴店等渠道。报告期内，公司全资子公司美奇林 2021 年度经营业绩出现大幅下滑，2021 年度美奇林实现营业收入 1.06 亿元，同比去年下降 58%,净利润-1,313.26 万元,同比下降 401.29%。根据上海东洲资产评估有限公司出具 江西沐邦高科股份有限公司拟对合并广东美奇林互动科技有限公司形成的商誉进行减值测试所涉及的资产组可回收价值评估报告（东洲评报字【2022】第【0767】号），美奇林的资产组的可回收价值为人民币 16,900.00 万元。公司 2021 年度根据评估结果计提商誉减值损失 150,417,011.14 元。（二）（二）设立“研学综合实践教育基地，设立“研学综合实践教育基地，持续布局教育产业持续布局教育产业 公司在南昌市安义县设立了“研学综合实践教育基地”，结合江西红色文化、科技文化打造研学旅行新业态，推出“学生研学游”、“师生研学游”、“亲子研学游”等红色文化、STEAM教育及人工智能为主题的研学旅行系列产品，以研学实践活动为载体，将红色文化、积木文化、研学实践活动以及科技教育融为一体。同时公司成立的邦宝研学基地被汕头市教育局认证及授牌为“邦宝中小学科普研学实践教育基地”、中国旅行社协会认证及授与“全国研学旅行基地（营地）、汕头市研学协会授予“汕头市研学旅行实践基地（营地）”。报告期内，公司举办 30 多项研学活动，累计接待师生近万人次。基地通过创新教育方式，将户外拓展活动与科技教育活动相结合，让学员可以研有所思，学有所获，旅有所感，行有所为，在“行走的课程”中快乐成长。公司根据教育部发布的教育信息化“十三五”规划中提出的 STEAM 教育和创客教育新模式的探索方针，依托北京师范大学、华南师范大学、汕头大学等高校平台，坚持“寓教于乐、手脑结合”的设计思路，搭建了覆盖幼儿园、学前、小学以及中学各个阶段的邦宝 STEAM、创客教育、人工智能教育体系，涵盖了教具、教材、课程、等级考试培训、师资考试培训等，形成“教具教材师资培训”的独有运营模式，并通过在线教育和线下体验培训的模式积极推广。教具、教材方面，公司已推出幼儿园亲子互动游戏包、趣味电动积木、大颗粒体感 DIY 模块套餐以及等级考试套餐全国青少年机器人技术等级考试课程、动力机械基础探究、初级动力机械、机械原理学习套装、BEST.A6 编程机器人、BEST.S5 编程机器人等产品及配套课程，形成了覆盖幼儿园、小学、初高中阶段的教育产品框架体系，包含了基础构建、特色系统课程、科学探究、人工智能（机器人编程）、中华文化等种类。报告期内，在公司原有完善课程的基础上，继续深入研发探索，推出了教育包 3.0 课件、14 个学龄课程，18个积木建构创意能力测评课程；公司的教育中心与韩山师范合作，开发与编写了以“有爱教育、沙盘教育、思维导向、结果测评”为理念的小学 1-6 年级的课程，目前已完成将近半，在部分学校及培训机构组织体验。该课程体系已获得广东省教育厅教育课程金奖，正在申报国家级奖项。2021 年年度报告 12/191 线上培训方面，近年来线上平台教育成为一股新的学习热潮，线上教育打破了教育的传统模式，教育不再局限于固定的时间地点，教育的方式丰富多样。报告期内，公司通过微信、微赞、微店等渠道开展“邦宝在线教育系列课程”教学，旨在通过线上课程带动线下产品销售，提升品牌影响力。教育推广方面，公司继续更新完善了各项教育产品，通过公司公众号、视频号及微店运作，海报宣传，进一步宣传公司品牌和教育理念。同时，公司也积极开展各项教育活动。报告期内，公司组织及开展 WRC 世界机器人汕头城市赛，来自粤东、南宁等城市 260 支队伍参加比赛。本次比赛获得了汕头工信局及教育局等政府部门的高度认可，得到社会及学校的好评，为公司教育的赛事组织能力及号召地位得到进一步提升。（三）（三）布局布局医疗器械业务医疗器械业务 2021 年度，公司通过规划梳理、优化产品，加强在医疗领域的专业性探索，积极通过多渠道开拓合作，增设地区代理商制度，加大在一二线城市的市场投入，增设线上平台，促进品牌宣传。但随着疫情逐渐可控以及国内外防疫物资产能的提升，普通民众的需求也在相对减少，公司医疗器械业务板块营业收入同比减少 69.44%。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 从全球市场规模来看，受货币贬值、经济不景气等因素影响，玩具产业增速放缓。具体来看，北美、西欧等成熟玩具市场饱和度高，增长缓慢，增速低于平均水平，而亚太、东欧等新兴玩具市场在居民收入增加，玩具消费支出增长等因素推动下增长较快，逐渐成为玩具行业增长力的主要推动力。从我国玩具行业市场规模及增速的数据看，我国玩具行业的市场规模逐年增加，但增速有所放缓。整体来讲，随着生育政策的开放和对于二胎三胎的激励政策的逐步落实，我国的幼儿儿童群体数量将显著增加，这也意味着玩具行业未来的市场将更加广阔，市场规模也有广阔的增长空间。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 公司的主营业务主要包括益智玩具业务、医疗器械业务、教育业务以及精密非金属模具业务。具体如下：（一）益智玩具业务 公司主要从事益智积木玩具的研发、生产、销售以及服务。公司益智玩具产品主要包括科普系列、编程机器人系列、城市系列、婴幼儿系列及 IP 授权系列，总共 20 多个系列 200 多款热销产品，产品线覆盖儿童的各个年龄阶段，产品种类丰富，具有持续性和成长性。公司益智玩具业务市场广阔，营销网络遍布美国、日本、俄罗斯、英国、新西兰等多个国家。2021 年度，公司益智玩具业务营收 277,965,396.56 元。2021 年年度报告 13/191 （二）医疗器械业务 2021 年度，公司通过规划梳理、优化产品，加强在医疗领域的专业性探索，积极通过多渠道开拓合作，增设地区代理商制度，加大在一二线城市的市场投入，增设线上平台，促进品牌宣传。但随着疫情逐渐可控以及国内外防疫物资产能的提升，普通民众的需求也在相对减少，公司医疗器械业务板块营业收入同比减少 69.44%。（三）教育业务 公司根据教育部发布的教育信息化“十三五”规划中提出的 STEAM 教育和创客教育新模式的探索方针，以邦宝积木的搭建为载体，同各大高校平台展开合作，形成了邦宝 STEAM、创客教育、人工智能教育体系，并通过在线教育和线下体验培训的模式积极推广，提升公司的品牌影响力。（四）精密非金属模具业务 精密非金属模具业务主要为公司益智产品的生产提供支持，满足生产需要。通过多年的市场开拓和技术积累，公司已是一家集研发、生产、销售及服务为一体的文化创意型高新技术企业，在技术研发创新、品牌推广、产品质量、渠道建设等方面均处于行业领先水平。四、四、报告期内核心竞争力分报告期内核心竞争力分析析 适用 不适用 （一）设计研发优势 公司历来重视产品的设计研发，凭借着突出的研发创新能力，公司不仅被授予高新技术企业、国家知识产权优势企业、广东省民营科技企业、广东省版权兴业示范基地、广东省优势传统产业转型升级示范企业等称号，而且是广东省企业技术中心、广东省科普教玩具工程技术研究开发中心的依托单位。经过多年经营，公司已拥有一支技术实力优秀的研发队伍，可完成从产品概念提出直至生产过程完成的全流程工作。公司及下属子公司研发体系完善。通过持续地进行研发投入，不断健全研发制度，对内完善产品研发部门协作机制，对外加强校企合作，公司形成了完善的工艺研发运作流程。从玩具模具的开发设计到加工生产，公司研发队伍能够针对产品设计和加工标准的需要，优化符合规模化、智能化生产要求的工艺流程，形成科学完整的工艺技术标准。整体研发能力和技术水平在行业内处于领先地位。（二）销售网络优势 海外市场：公司通过多年的海外市场拓展，营销网络遍布美国、日本、俄罗斯、英国、新西兰等多个国家。公司与这些客户建立了长期稳定的合作关系，使公司产品能迅速向各个市场销售。国内市场：公司全资子公司美奇林为国内玩具运营商，拥有成熟的国内销售渠道，掌握丰富的玩具市场信息，其直销渠道包括大型超市、百货商场、玩具连锁商店、母婴店等，并且与沃尔玛、华润万家、大润发、卜蜂莲花、永旺、苏宁易购、新华书店等超过 2400 个零售终端建立了业务联系，销售网点遍及全国。2021 年年度报告 14/191 （三）智能制造优势 公司是国内知名的玩具产品制造商，拥有自建的智能化模具车间，引进了国际先进电脑加工技术和高精密的数控加工设备，培养了一批经验丰富的模具技术人员。经过多年的投入和积累，公司通过建立模具标准化数据库，构建了完善的品质保障体系，使模具设计、制造、检测等工序得到合理监控，确保品质稳定。公司精密模具设计、制造技术处于国内同行业领先水平。（四）产品优势 1、制造与质量管理优势 公司制造产品坚持质量为本，将玩具的安全性作为设计生产考虑的首要因素。一方面，益智玩具产品全部使用安全无毒的环保材料；另一方面，通过提高模具精密度增加产品的表面光洁度，提高基础胶件拼插的协配性，避免毛刺对儿童的伤害。同时，随着欧洲标准化委员会新版亚硝胺与亚硝胺化合物、欧盟发布新指令（EU）2017/738 修订玩具指令（2009/48/EC）附录中关于铅的限制、美国玩具新标准 ASTIMF963-16 以及我国 GB6675-2014 玩具安全技术规范等的发布，玩具产品出口的质量要求不断提高，为公司未来的发展提供了新的机遇。2、产品系列丰富、多样 公司通过对市场的把握与认知，针对青少年儿童各个年龄段不同的心理和偏好、认知能力、动手能力等因素，设计了教育系列、DIY 系列、机器系列、城市系列、婴幼儿系列等各类玩具。同时公司已推出国内外热门 IP 授权产品，包括“斗罗大陆”、“空天文创”、“中船文创”、“奥特曼”、“樱桃小丸子”、“三只松鼠”、“京剧猫”、“Oringa 问号鸭”、“麦杰克小镇”、“神兽金刚”等。（五）自主品牌优势 公司自成立以来，始终坚持发展自主品牌战略，产品具有辨识度高、趣味性和教育性强、性价比高等优势。公司凭借先进的产品制造能力和优秀的产品品质，已成为国内领先的玩具企业。公司产品赢得经销商、终端零售商和国内外市场消费者的广泛认可，树立了良好的品牌形象，“BanBao”、“邦宝”等商标得到越来越多的国内外客户认同。（六）专业人才优势 公司经过多年人才的引进和培养，已经搭建了一支责任心强、勇于创新的人才队伍。报告期内，公司继续实施“以人为本”战略，依托与各大高校开展产学研合作，采用“寓教于乐、手脑结合”的理念，建立长期的人才培养机制，加强人才梯队的建设，不断提升企业自主创新能力。经过多年努力，公司已构建了创新能力强、务实敬业、专业面广、高效的人才队伍，为产业链协同效应的发挥提供了有力的保障。公司管理层拥有丰富的行业经验和管理经验，同时也具备强大的执行力和敏锐的市场反应力，使公司能够较好地应对玩具市场变化，在复杂、激烈的竞争中保持较高的运营效率，取得了快速发展。2021 年年度报告 15/191 五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 322,476,045.78 元，比上年同期减少 35.71%；实现营业利润-159,677,317.44 元，比上年同期减少 419.73%，主要是计提商誉减值所致；实现利润总额-140,089,961.43 元，比上年同期减少 391.06%；实现净利润-138,077,240.44 元，比上年同期减少 445.88%，主要是计提商誉减值准备所致。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 322,476,045.78 501,592,117.54-35.71 营业成本 221,962,114.06 342,759,819.66-35.24 销售费用 43,809,335.22 34,309,896.72 27.69 管理费用 37,880,561.93 33,275,899.64 13.84 财务费用 2,544,902.47 7,352,052.72-65.39 研发费用 17,523,025.8 18,535,054.91-5.46 经营活动产生的现金流量净额-10,976,508.22 74,818,020.24-114.67 投资活动产生的现金流量净额-82,628,805.27-147,557,768.86-44.00 筹资活动产生的现金流量净额 200,590,612.17 22,843,332.11 778.11 营业收入变动原因说明：报告期内益智玩具营业收入同比下降 28.63%，医疗用品销售下降 69.44%所致。营业成本变动原因说明：报告期内营业收入下降所致。财务费用变动原因说明：报告期内公司银行贷款减少所致。营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内取得子公司及其他营业单位支付的现金净额减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内非公开发行股票融资所致。其他收益变动原因说明：报告期内政府补助减少所致。信用减值损失变动原因说明：报告期内应收账款计提坏账准备增加所致。营业外收入变动原因说明：报告期内计提美奇林业绩补偿款所致。营业外支出变动原因说明：报告期内对外捐赠减少所致。资产减值损失变动原因说明：报告期内计提美奇林商誉减值所致。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 2021 年公司主营业务收入 316,026,677.88 元，同比上期减少 35.95%；主营业务成本218,771,507.65 元，同比上期减少 35.72%。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）玩具 277,965,396.56 199,382,294.83 28.27-28.63-28.70 增加 0.07 个百分点 2021 年年度报告 16/191 模具 7,077,964.67 4,543,319.17 35.81 23.42 9.29 增加 8.30 个百分点 日用品 29,904,192.95 14,426,067.87 51.76-69.44-74.26 增加 9.03 个百分点 服务 1,079,123.70 419,825.78 61.10 181.37 736.54 减少 25.81个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）益智玩具 277,965,396.56 199,382,294.83 28.27-28.63-28.70 增加 0.07 个百分点 精密模具 7,077,964.67 4,543,319.17 35.81 23.42 9.29 增加 8.3 个百分点 医疗用品 29,904,192.95 14,426,067.87 51.76-69.44-74.26 增加 9.03 个百分点 服务 1,079,123.70 419,825.78 61.10 181.37 736.54 减少 25.81个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 301,402,349.01 208,586,546.51 30.79-27.47-28.78 增加 1.27 个百分点 国外 14,624,328.87 10,184,961.14 30.36-81.22-78.52 减少 8.74 个百分点 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）直销模式 97,332,656.16 74,348,160.44 23.61-49.93-50.34 增加 0.63 个百分点 经销模式 218,694,021.72 144,423,347.21 33.96-26.87-24.05 减少 2.45 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 日用品/医疗器械业务收入同比减少 69.44%，主要是因为报告期内疫情相对稳定，国内防疫物资产能逐渐饱和，市场不再供不应求，导致公司防疫物资收入减少。服务收入同比增加 181.37%，主要是因为报告期内公司积极推动研学旅业务，业务收入增加所致。国外业务同比减少 81.22%，主要是因为报告期内国内防疫物资产能逐渐饱和，不再供不应求，导致公司防疫物资出口减少。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要单生产量 销售量 库存量 生产量销售量库存量2021 年年度报告 17/191 产品 位 比上年增减（%）比上年增减（%）比上年增减（%）益智玩具 套 15,952,161.00 19,299,922.00 10,627,717.00-32.04 18.31-0.41 精密模具 套 468.00 134.00 6.00 7.34-20.24 100.00 日用品 套 4,106,508.00 4,481,816.00 2,006,366.00-74.27-68.19 12.54 产销量情况说明 日用品生产量、销售量比上年分别下降 74.27%及 68.19%，主要是因为报告期内国内防疫物资产品充裕，不再供不应求，市场逐渐饱和，公司生产的防疫物资出口减少。(3).(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 益智玩具 材料 80,353,275.12 40.30 68,004,211.44 24.32 18.16 人工 12,778,807.74 6.41 10,850,399.30 3.88 17.77 制 造费用 27,884,814.32 13.99 19,600,343.29 7.01 42.27 主要系报告期内自产产量增加所致 外 购商品 69,661,763.24 34.94 172,635,840.01 61.74-59.65 主要系报告期内外购商品减少所致 其他 8,703,634.41 4.36 8,531,534.30 3.05 2.02 模具 材料 2,144,008.06 47.19 1,875,206.14 45.11 14.33 人工 1,010,466.39 22.24 1,036,339.39 24.93-2.50 制 造费用 1,298,181.03 28.57 1,245,737.37 29.97 4.21 外 购商品 90,663.69 2.00 日用品 材料 8,090,273.68 56.08 41,803,206.93 74.60-80.65 主要系报告期内防疫产品产