605376_2021_博迁新材_江苏博迁新材料股份有限公司2021年年度报告_2022-04-11.pdf

2021 年年度报告 1/242 公司代码：605376 公司简称：博迁新材 江苏博迁新材料股份有限公司江苏博迁新材料股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 2021 年年度报告 2/242 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、中汇会计师事务所（特殊普通合伙）中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人王利平王利平、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人裘欧特裘欧特及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）裘欧特裘欧特声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以实施权益分派的股权登记日公司总股本为基数,公司拟向全体股东每 10 股派发现金红利2.00 元(含税),共计拟派发现金红利 52,320,000.00 元（含税）,占合并报表中归属于上市公司股东净利润的比例为 22.00%,剩余未分配利润结转至以后年度。本年度不送红股，不以资本公积转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 2021 年年度报告 3/242 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 4/242 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第四节第四节 公司治理公司治理.31 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.47 第六节第六节 重要事项重要事项.48 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.79 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.85 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.86 第十节第十节 财务报告财务报告.87 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在公司指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。2021 年年度报告 5/242 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、博迁新材、本公司 指 江苏博迁新材料股份有限公司 本报告期、报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 上年同期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 MLCC 指 片式多层陶瓷电容器 三星电机 指 三星电机株式会社（Samsung Electro-Mechanics Co.,Ltd.,SEMCO,009150.KS）台湾国巨 指 国巨股份有限公司(YageoCorporation)台湾华新科 指 华新科技股份有限公司 风华高科 指 广东风华高新科技股份有限公司 潮州三环 指 潮州三环(集团)股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 广弘元 指 宁波广弘元投资合伙企业（有限合伙）申扬投资 指 宁波申扬投资管理合伙企业（有限合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 众智聚成 指 宁波众智聚成投资合伙企业（有限合伙）新辉投资 指 新辉投资控股有限公司 申扬投资 指 宁波申扬投资管理合伙企业（有限合伙）中比基金 指 中国-比利时直接股权投资基金 海富长江 指 海富长江成长股权投资（湖北）合伙企业（有限合伙）金锦联城 指 张家港金锦联城投资合伙企业（有限合伙）上海延蕊 指 上海延蕊技术服务合伙企业（有限合伙）,曾用名杭州延芯股权投资合伙企业（有限合伙）衢州祁虎 指 衢州祁虎投资合伙企业（有限合伙）尚融宝盈 指 尚融宝盈（宁波）投资中心（有限合伙）尚融聚源 指 上海尚融聚源股权投资中心（有限合伙）雅戈尔投资 指 雅戈尔投资有限公司 辰智卓新 指 宁波辰智卓新股权投资合伙企业（有限合伙）广聚汇金 指 宁波广聚汇金股权投资合伙企业（有限合伙）纳米 指 纳米是长度单位，符号：nm。1 纳米=10-9 米，相当于 1 微米的千分之一 微米 指 微米是长度单位，符号：m。1 微米相当于 1 米的一百万分之一 电子元器件 指 电子元器件是构建电子系统最基础的部件，不管多么复杂的电子系统，实际上都是由一个个电子元器件拼在一起组成的。电子元器件（Electronic Components）是电子元件和电小型的机器、仪器的组成部分，其可以是基本电子元器件或者由若干元器件构成，可以在同类产品中通用主要有电阻器、电感器、变压器、电容器、二极管、三极管、光电器件、电声器件、显示器件、晶闸管、场效应管、IGBT、继电器、干簧管、常用传感器、贴片元器件、集成电路等 2021 年年度报告 6/242 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 江苏博迁新材料股份有限公司 公司的中文简称 博迁新材 公司的外文名称 Jiangsu Boqian New Materials Stock Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 无 公司的法定代表人 王利平 成立日期 2010年11月5日 住所 宿迁市高新技术开发区江山大道23号 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蒋颖 颜帆 联系地址 宿迁市高新技术开发区江山大道 23 号 宿迁市高新技术开发区江山大道 23 号 电话 0527-80805920 0527-80805920 传真 0527-80805929 0527-80805929 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 宿迁市高新技术开发区江山大道23号 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 宿迁市高新技术开发区江山大道23号 公司办公地址的邮政编码 223800 公司网址 http:/ 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 2021 年年度报告 7/242 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 博迁新材 605376 无 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 浙江省杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 签字会计师姓名 杨端平、洪伟 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 海通证券股份有限公司 办公地址 上市广东路 689 号 签字的保荐代表人姓名 汪晓东、张铁栓 持续督导的期间 2020 年 12 月 8 日至 2022 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 营业收入 969,751,803.78 595,882,190.26 62.74 480,736,882.56 归属于上市公司股东的净利润 237,836,419.00 158,996,634.55 49.59 134,305,413.51 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 222,605,824.48 155,033,967.99 43.59 133,085,253.34 经营活动产生的现金流量净额 99,828,252.85 168,459,900.19-40.74 188,236,405.55 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减（%）2019年末 归属于上市公司股东的净资产 1,587,879,339.50 1,423,278,776.73 11.56 564,921,390.99 总资产 1,792,645,477.24 1,578,083,021.03 13.60 678,350,662.33 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 2021 年年度报告 8/242 基本每股收益（元股）0.91 0.81 12.35 0.68 稀释每股收益（元股）0.91 0.81 12.35 0.68 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.85 0.79 7.59 0.68 加权平均净资产收益率（%）15.86 24.67 减少8.81个百分点 26.98 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）14.85 24.06 减少9.21个百分点 26.74 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 1、营业收入、归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润增长，主要原因是公司销售量较去年同期增长所致。2、经营活动产生的现金流量净额较少主要系销售收入增加应收账款尚未到期及产能扩张购入原材料增加支付的现金增加所致。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 199,223,199.88 258,638,444.65 251,065,800.55 260,824,358.70 归属于上市公司股东的净利润 52,549,063.12 59,066,401.14 65,655,866.75 60,565,087.99 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 51,673,674.42 57,427,078.59 60,335,450.43 53,169,621.04 经营活动产生的现金流量净额-33,877,323.64 33,897,243.66-16,983,906.18 116,792,239.01 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 2021 年年度报告 9/242 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如适用）2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 -57,163.84-3,414,174.50 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 13,291,187.87 6,465,828.05 6,892,491.35 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 13,863.02 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 5,607,802.96 -2,528,312.04 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 2021 年年度报告 10/242 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-109,417.16 -1,695,861.17-12,211.14 其他符合非经常性损益定义的损益项目 26,083.21 14,696.31 减：所得税影响额 3,585,062.36 764,832.79-268,503.48 少数股东权益影响额（税后）合计 15,230,594.52 3,962,666.56 1,220,160.17 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 11/242 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2021 年是国家“十四五”规划和第二个一百年奋斗目标的开局之年，也是 5G 通信建设、新能源汽车高质量发展的一年，公司坚持以市场为导向，以客户为中心，聚焦主业发展，专注于新材料前沿开发，依托自身技术优势在 MLCC 应用领域、新产品研发等方面进行持续的探索和优化。报告期内公司经营规模不断扩大，总体发展呈现良好的增长态势，2021 年公司实现销售收入969,751,803.78 元，较上年同期增长 62.74%，实现净利润 237,836,419.00 元，较上年同期增长49.59%。一、深挖细分客户需求，巩固市场优势 2021 年，公司深耕消费级 MLCC 用纳米镍粉、铜粉市场。得益于下游客户的旺盛需求，公司紧紧围绕年度目标，通过深挖客户需求，整合营销力量，分解区域市场目标，进一步巩固成熟市场，报告期内国内与日本市场的粉体销售收入与去年同期相比增幅分别达 142.96%、65.32%。公司通过快速响应客户需求，高质高效服务客户，深度开拓和发展高端客户市场，通过与战略客户的深入联动，加快布局 80 纳米成品镍粉、车规级 MLCC 用纳米镍粉、铜粉送样及客户认证工作。同时，针对不同市场、不同客户的差异化需求，积极拓展应用场景，进行定制化开发与生产，实现产品应用多元化。报告期内铁镍合金粉、银包铜粉、纳米硅粉等新产品的市场应用推广稳步推进。二、推进数字化建设，提高生产势能 公司深入开展“数字化升级”工程，着力提升现有产业的数字化、智能化水平。公司通过依托现有成熟技术与工艺方案，对原有生产设备进行升级改造，应用自动化设施设备，组建智能化生产线。同时，通过 ERP 系统软件的应用与 MES、WMS、RCS、LIMS 等系统软件的研发，建立了完善的信息系统与生产管理系统，实现了数据互联互通，显著提升了公司在过程控制、生产管理、企业经营等方面的集成化、数字化、智能化水平。作为公司数字化升级工程首批试点建设的“广2021 年年度报告 12/242 新纳米智能工厂”项目被评为“浙江省智能化工厂”，子公司广新纳米也成功入选浙江省省级新一代信息技术与制造业融合发展试点示范企业名单。报告期内，公司持续推进工艺设备升级工作，各生产基地的数字化水平、生产能力与效率不断提升，关键核心部件的自制能力持续增强。产能提升方面，公司在加快募投项目建设的同时，以自有资金新建 24 条镍粉产线，进一步解决了 MLCC 用镍粉供不应求的局面，有效完善产能布局。三、着重技术研发，增强公司核心技术优势 公司始终坚持将技术创新作为企业发展的第一动力。为进一步巩固行业领先优势，持续引领行业技术创新方向，公司一方面依托现有核心技术及研发规划，坚持以下游市场需求与行业发展趋势为导向，不断对产品进行升级迭代，另一方面围绕纳米硅粉、银包铜粉、合金粉等新产品进行技术延伸，探索新技术、新装备布局与研发。随着公司产品梯队的日益丰富，现有成熟产品和在研产品将对公司未来发展构成强劲支撑。报告期内，公司持续加大研发投入，相比 2020 年同期研发投入增长 83.69%。2021 年度公司及子公司共计申报国家专利 27 项专利，其中实用新型专利 17 项，发明专利 10 项。截至本报告期末，公司已获得专利 123 项：其中境内专利 122 项，包括发明专利 49 项、实用新型专利 73 项；境外（美国）专利 1 项。四、优化组织架构，探索人才培养新模式 公司坚持以精细化管理作为构筑企业发展的根基，不断提高精益管理效能。2021 年，公司对组织架构进行优化调整，根据工作职能分拆技术研发部，单独设立技术部，重点围绕工艺设备改进、产品质量管控等方面开展工作，旨在为日常生产提供全方位技术支持；研发部则将工作重点集中在新项目、新产品、新设备的技术攻关上，丰富在研储备产品梯队，探索新产品产业化路径和应用领域。此外，为促进高层次应用型科研人员的培养，探索校企联合培养工程创新人才新模式，完善公司科研人员的梯队建设，公司通过与中国科学院宁波材料技术与工程研究所合作设立研究生校2021 年年度报告 13/242 外学习实践基地、设立“博迁新材”奖学金等多种形式，持续推进建设“产学研用”有机融合的协同创新体系，将人才培养与企业发展紧密结合。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业为“C33金属制品业”；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司所处行业为“C398 电子元件及电子专用材料制造”中的“C3985 电子专用材料制造”。随着智能化消费电子产品的普及与更新、新能源汽车和无人驾驶技术等带来的汽车电子化水平的提高、5G 通信的推广和工业自动化不断深入，相关领域对 MLCC 等电子元器件的需求不断扩大，整个 MLCC 等电子元器件行业将迎来较长的行业繁荣期，从而带动上游原材料行业的繁荣。从长期来看，作为 MLCC 等电子元器件主要原材料的金属粉体材料需求将呈上升趋势。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 公司主营业务为电子专用高端金属粉体材料的研发、生产和销售。目前公司产品主要包括纳米级、亚微米级镍粉和亚微米级、微米级铜粉、银粉、合金粉。公司产品是电子信息产业的基础材料，主要用于电子元器件制造，其中镍粉、铜粉主要应用于 MLCC 的生产，并广泛应用到消费电子、汽车电子、通信以及工业自动化、航空航天等其他工业领域当中。报告期内，公司 MlCC 用镍粉、铜粉产品实现主营业务收入84,830.84万元，占 2021 年全部主营业务收入的比例为95.53%。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化 1、技术与研发优势 公司高度重视技术研发的积累与投入，坚持立足于技术创新，不断加大技术研发投入。截至本报告期末，公司已获得专利 123 项：其中境内专利 122 项，包括发明专利 49 项、实用新型专利73 项；境外（美国）专利 1 项。自成立以来，公司一直专注于电子专用高端金属粉体材料的研发、2021 年年度报告 14/242 生产与销售。公司于 2013 年 12 月通过高新技术企业认证，取得 高新技术企业证书，并于 2016年 11 月和 2019 年 12 月通过高新技术企业认证复审。公司已获批“江苏省示范智能车间”、“江苏省企业技术中心”、“江苏省金属超微粉末制备工程技术研究中心”、“江苏省纳米金属粉体材料工程中心”。随着市场需求的提升，公司不断加大在金属粉体材料领域的产品研发力度，提升市场竞争力，增强抗风险能力，促进公司未来的可持续发展。2、完善的产品质量保障体系 公司质量管理体系的硬件设施不断充实提高，质量管理体系不断改进，制定了 QEP8.1.1-2016质量运作策划和控制规范、QEP8.7.1-2016 不合格控制规范、QEP9.1.2-2016 质量监测分析评价规范、QEP10.2.1-2016 不合格纠正措施控制规范等质量控制制度，既符合公司生产过程中的实际操作，也确保公司质量管理体系的持续性和有效性。目前，公司对产品的质量控制与管理贯穿研发、设计、采购、生产、销售等各个环节，形成了完善、有效的产品质量保障体系。公司已通过 ISO9001:2015 质量管理体系认证。公司产品质量得到良好的市场反馈，也得到了国际一流企业的认可。完善的产品质量保障体系有效保证了公司产品的使用性能，为公司进一步发展奠定了坚实的基础。3、人才优势 为了适应企业的高效、快速发展，公司积极引进与培养了众多的技术研发人才，培训了一大批生产一线的熟练产业工人，在金属粉体材料行业具有领先的人才优势。同时，公司实际控制人、董事长王利平是公司的创始人，拥有 20 余年的金属粉体材料行业经营管理经验，对公司产品应用、市场推广、品牌建立等起到了关键的作用。公司董事兼总经理GangqiangChen（陈钢强）博士，拥有近 30 年的金属粉体材料研发经验，对公司产品技术研发与新产品开发起到了关键的作用。4、品牌优势 2021 年年度报告 15/242 经过多年的市场积累，公司产品在行业中树立了良好的市场形象。公司可靠的产品质量使得品牌的市场影响力不断提升，获得下游客户的认可。公司的产品主要应用于 MLCC 等电子元器件的生产，MLCC 等电子元器件的生产所要求的精细程度极高，进而对金属粉体材料产品质量和技术指标的要求较高，下游客户均通过严格程序审查及产品检验后选择规模实力较强、工艺技术水平较高、产品质量稳定的企业进行合作，公司与三星电机、台湾国巨、台湾华新科、风华高科、潮州三环等国际、国内电子元器件行业领先企业保持了长期良好的业务合作关系，表明公司的品牌实力受到业内领先企业的认可。五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2021 年是国家“十四五”规划和第二个一百年奋斗目标的开局之年，也是 5G 通信建设、新能源汽车高质量发展的一年，公司坚持以市场为导向，以客户为中心，聚焦主业发展，专注于新材料前沿开发，依托自身技术优势在 MLCC 应用领域、新产品研发等方面进行持续的探索和优化。报告期内公司经营规模不断扩大，总体发展呈现良好的增长态势，2021 年公司实现销售收入969,751,803.78 元，较上年同期增长 62.74%，实现净利润 237,836,419.00 元，较上年同期增长49.59%。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 969,751,803.78 595,882,190.26 62.74 营业成本 598,007,618.29 325,775,293.98 83.56 销售费用 6,288,994.09 5,404,465.33 16.37 管理费用 40,779,866.02 29,513,902.97 38.17 财务费用 1,672,858.74 10,278,036.07-83.72 研发费用 44,419,040.58 24,180,960.83 83.69 经营活动产生的现金流量净额 99,828,252.85 168,459,900.19-40.74 投资活动产生的现金流量净额-342,153,335.19-171,676,805.20 99.30 筹资活动产生的现金流量净额-119,827,069.22 687,898,484.60-117.42 营业收入变动原因说明：主要系本期产能扩张，销售订单大幅增加所致。营业成本变动原因说明：主要系本期销售规模增加，同时材料涨价、新厂房及设备投入使用，导2021 年年度报告 16/242 致成本增加所致。管理费用变动原因说明：主要系管理人员工资增长及应对专利诉讼，中介费用支出大幅增加所致。财务费用变动原因说明：主要系期募集资金到位导致利息收入大幅增加，同时借款归还导致利息支出减少所致。研发费用变动原因说明：主要系本期为拓展市场，加大了研发投入所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系销售收入增加,应收账款尚未到期及产能扩张购入原材料支付的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系厂房、生产设备购建支出的增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期红利分配、归还流动资金贷款及上期募集资金收入所致。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 详见下表 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）金属粉体材料 888,024,887.17 521,079,259.27 41.32 57.44 75.60 减少 6.07个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）镍粉 801,960,935.00 454,272,441.61 43.35 61.60 79.97 减少 5.78个百分点 铜粉 46,347,492.83 29,896,232.34 35.50 25.83 61.67 减少 14.3个百分点 银粉 34,642,281.37 33,497,828.80 3.30 15.14 34.30 减少 13.8个百分点 合金粉 5,037,702.74 3,379,363.44 32.92 468.96 282.97 增加2021 年年度报告 17/242 32.58 个百分点 硅粉 36,475.23 33,393.08 8.45 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）内销 156,690,110.42 127,121,931.78 18.87 142.96 148.66 减少 1.86个百分点 外销 731,334,776.75 393,957,327.49 46.13 46.39 60.40 减少 4.7个百分点 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）直销 852,269,738.13 491,461,863.43 42.33 58.72 77.51 减少 6.10个百分点 经销 35,755,149.04 29,617,395.84 17.17 31.92 49.06 减少 9.52个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 无 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）镍粉 kg 1,451,487.42 1,530,410.57 74,576.93 73.02 70.54-54.97 银粉 kg 7,087.28 6,679.83 1,921.71 6.04 3.86 19.29 铜粉 kg 142,376.05 133,859.14 19,024.30 34.17 27.29 77.80 产销量情况说明 报告期内产销量的增长系公司销售订单增加所致。(3).(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 金属粉体材料 原材料等 521,079,259.27 87.14 296,735,251.27 91.09 75.60 分产品情况 2021 年年度报告 18/242 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 镍粉 材料 233,778,907.32 39.09 99,419,517.06 30.52 135.14 镍粉 人工 46,777,020.61 7.82 31,007,884.61 9.52 50.86 镍粉 费用 173,716,513.68 29.05 119,636,213.98 36.72 45.20 镍粉 其他-2,354,644.21 0.72-铜粉 材料 11,215,123.54 1.88 4,973,669.90 1.53 125.49 铜粉 人工 5,171,328.42 0.86 4,349,982.63 1.34 18.88 铜粉 费用 13,509,780.38 2.26 9,168,956.10 2.81 47.34 银粉 材料 32,557,037.28 5.44 23,917,616.16 7.34 36.12 银粉 人工 330,534.04 0.06 357,659.43 0.11-7.58 银粉 费用 610,257.48 0.10 666,689.54 0.20-8.46 合金 材料 2,840,274.95 0.47 882,417.66 0.27 221.87 合金 人工 55,075.22 0.01 合金 费用 484,013.27 0.08 硅粉 材料 1,603.05 硅粉 人工 6,896.19 硅粉 费用 24,893.84 合计 521,079,259.27 87.14 296,735,251.28 91.09 75.60 成本分析其他情况说明 报告期内，公司产品成本随着销售收入增加，同步增加。(5).(5).报告期报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化主要子公司股权变动导致合并范围变化 适用 不适用 (6).(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (7).(7).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 A.A.公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 前五名客户销售额 79,637.61 万元，占年度销售总额 82.12%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 序号 客户名称 销售额 占年度销售总额比例（%）1 Samsung Electro-Mechanics Co.,Ltd.62,466.73 64.42%B.B.公司主要供应商情况公司主要供应商情况 前五名供应商采购额 37,216.10 万元，占年度采购总额 58.47%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。2021 年年度报告 19/242 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 适用 不适用 其他说明 无 3.3.费用费用 适用 不适用 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）销售费用 6,288,994.09 5,404,465.33 16.37 管理费用 40,779,866.02 29,513,902.97 38.17 研发费用 44,419,040.58 24,180,960.83 83.69 财务费用 1,672,858.74 10,278,036.07-83.72 4.4.研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 44,419,040.58 本期资本化研发投入 研发投入合计 44,419,040.58 研发投入总额占营业收入比例（%）4.58 研发投入资本化的比重（%）(2).(2).研发人员情况表研发人员情况表 适用 不适用 公司研发人员的数量 110 研发人员数量占公司总人数的比例（%）10.90 研发人员学历结构 学历结构类别 学历结构人数 博士研究生 3 硕士研究生 8 本科 30 专科 40 高中及以下 29 研发人员年龄结构 年龄结构类别 年龄结构人数 30 岁以下（不含 30 岁）27 30-40 岁（含 30 岁，不含 40 岁）62 40-50 岁（含 40 岁，不含 50 岁）14 50-60 岁（含 50 岁，不含 60 岁）5 60 岁及以上 2 (3).(3).情况说明情况说明 适用 不适用 (4).(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 适用 不适用 2021 年年度报告 20/242 5.5.现金流现金流 适用 不适用 项目 本期发生额 上期发生额 增减额 增减幅（%）经营活动产生的现金流量净额 99,828,252.85 168,459,900.19-68,631,647.34-40.74 投资活动产生的现金流量净额-342,153,335.19-171,676,805.20-170,476,529.99 99.30 筹资活动产生的现金流量净额-119,827,069.22 687,898,484.60-807,725,553.82-117.42 1、经营活动产生的现金流量净额减少主要系销售收入增加,应收账款尚未到期及产能扩张购入原材料支付的现金增加所致。2、投资活动产生的现金流量净额增加主要系土建工程支出、生产设备购建支出的增加。3、筹资活动产生的现金流量净额减少主要系本期红利分配、归还流动资金贷款及上期募集资金收入所致。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非