603886_2021_元祖股份_元祖股份2021年年度报告（更正版）_2022-06-24.pdf

2021 年年度报告 1/213 公司代码：603886 公司简称：元祖股份 上海元祖梦果子股份有限公司上海元祖梦果子股份有限公司 20212021 年年度报告年年度报告 2021 年年度报告 2/213 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确准确性性、完整、完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的的审计报告。审计报告。四、四、公司负责人公司负责人张秀琬张秀琬、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人朱蓓芹朱蓓芹及会计机构负责人（会计主管人及会计机构负责人（会计主管人员）员）邬岚明邬岚明声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2021 年度合并报表实现净利润339,841,324.59 元，其中归属于上市公司股东的净利润 339,855,467.28 元。2021 年度母公司实现净利润 260,317,026.97 元，截止 2021 年 12 月 31 日,母公司可供股东分配的利润为428,381,805.35 元。根据公司利润实现情况和公司发展需要，经公司第四届董事会第二次会议通过，公司 2021 年度利润分配方案为：派发现金股利，以利润分配方案实施股权登记日的股本为基数，按每 10 股派发现金股利 10 元（含税），共计派发现金股利 24,000.00 万元，剩余未分配利润 188,381,805.35元结转以后年度。本议案经董事会审议后尚需提交 2021 年年度股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 2021 年年度报告 3/213 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中公司关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2021 年年度报告 4/213 目录目录 第一节第一节 释义释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第四节第四节 公司治理公司治理.39 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.56 第六节第六节 重要事项重要事项.58 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.81 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.86 第九第九节节 债券相关情况债券相关情况.87 第十节第十节 财务报告财务报告.88 备查文件目录 载有公司法定代表人张秀琬、主管会计工作负责人朱蓓芹、会计机构负责人（会计主管人员）邬岚明签名并盖章的会计报表。载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司2021年度审计报告原件。报告期内在中国证券报、上海证券报和证券时报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。2021 年年度报告 5/213 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本集团、母公司、元祖股份 指 上海元祖梦果子股份有限公司 控股股东、元祖国际 指 元祖国际有限公司 上海元祖 指 上海元祖食品有限公司 上海元虹 指 上海元虹食品贸易有限公司 江苏元祖 指 江苏元祖食品有限公司 浙江元祖 指 浙江元祖食品有限公司 四川元祖 指 四川元祖食品有限公司 湖北元祖 指 湖北元祖食品有限公司 湖南元祖 指 湖南元祖食品有限公司 元祖咨询 指 元祖企业管理咨询（上海）有限公司 辽宁元祖 指 辽宁元祖食品有限公司 元祖电商 指 上海元祖电子商务有限公司 梦果子国际 指 梦果子国际有限公司 元祖实业 指 元祖实业股份有限公司 山东元祖 指 山东元祖食品有限公司 保荐人、主承销商 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 元祖投资 指 元祖投资有限公司 元祖梦世界 指 上海元祖梦世界置业有限公司 梦世界商管 指 上海梦世界商业管理有限公司 启蒙乐园 指 上海元祖启蒙乐园有限公司 律师 指 国浩律师（上海）事务所 毕马威华振 指 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 单用途商业预付卡管理办法（试行）公司章程、章程 指 公司过往及现行有效的章程 元、万元 指 人民币元、万元 2021 年年度报告 6/213 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 上海元祖梦果子股份有限公司 公司的中文简称 元祖股份 公司的外文名称 Ganso Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 Ganso 公司的法定代表人 张秀琬 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 沈慧 施益丹 联系地址 上海市青浦区嘉松中路6088号 上海市青浦区嘉松中路6088号 电话 021-59755678-6800 021-59755678-6800 传真 021-59755155 021-59755155 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 上海市青浦区赵巷镇嘉松中路6088号 公司注册地址的历史变更情况 201703 公司办公地址 上海市青浦区赵巷镇嘉松中路6088号 公司办公地址的邮政编码 201703 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报、中国证券报、证券时报 公司披露年度报告的证券交易所网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 元祖股份 603886 不适用 2021 年年度报告 7/213 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东长安街 1 号东方广场毕马威大楼8 层 签字会计师姓名 汪浩、李玲 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称/办公地址/签字的保荐代表人姓名/持续督导的期间/七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 营业收入 2,584,315,723.87 2,303,268,400.06 12.20 2,222,668,088.36 归属于上市公司股东的净利润 339,855,467.28 300,032,854.14 13.27 247,768,136.84 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 296,198,145.48 266,076,741.99 11.32 211,493,882.35 经营活动产生的现金流量净额 652,225,740.02 482,707,979.65 35.12 341,199,524.52 2021年末 2020年末 本期末比上年同期末增减（%）2019年末 归属于上市公司股东的净资产 1,596,699,930.85 1,497,690,354.45 6.61 1,491,835,545.73 总资产 3,074,535,049.87 2,551,106,712.33 20.52 2,392,749,966.68 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2021年 2020年 本期比上年同期增减(%)2019年 基本每股收益（元股）1.42 1.25 13.60 1.03 稀释每股收益（元股）1.42 1.25 13.60 1.03 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）1.23 1.11 10.81 0.88 加权平均净资产收益率（%）21.67 19.77 1.90 17.17 扣除非经常性损益后的加权18.89 17.53 1.36 14.65 2021 年年度报告 8/213 平均净资产收益率（%）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、20212021 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 403,628,509.57 599,146,122.70 1,081,577,413.87 499,963,677.73 归属于上市公司股东的净利润 1,346,970.66 60,428,559.30 270,479,777.68 7,600,159.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,464,549.10 56,750,529.69 265,957,541.44-16,045,376.55 经营活动产生的现金流量净额-14,744,830.63 206,822,349.75 636,664,302.92-176,516,082.02 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2021 年金额 附注（如适用）2020 年金额 2019 年金额 非流动资产处置损益 8,993,027.35 本集团非流动资产处置损失-2,890,490.60-6,886,855.94 2021 年年度报告 9/213 主要来自青浦区赵巷镇房屋土地征收补偿和因门店关闭而处置的固定资产及门店装修的损失。越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 投资性房地产处置利得 15,866,080.24 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 16,562,884.77 主要为获得的企 业 扶 持 资金。8,404,700.01 4,793,423.93 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 33,153,631.63 理财产品投资收益及公允价值变动损益 33,511,048.09 37,544,280.46 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 2021 年年度报告 10/213 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-661,199.05 -285,328.50-9,523,793.98 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 14,390,722.18 4,785,324.31 5,612,028.39 少数股东权益影响额（税后）300.72 -1,507.46-93,148.17 合计 43,657,321.80 33,956,112.15 36,274,254.49 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 1,005,212,179.59 1,300,872,627.39 295,660,447.80 5,872,627.39 合计 1,005,212,179.59 1,300,872,627.39 295,660,447.80 5,872,627.39 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期内，公司主营业务未发生变化。公司产品主要以境内市场销售为主，利用全国 700 多家线下实体店及线上各大电子商务平台和外卖平台实现 B 端和 C 端多种类型客户的销售覆盖。其中，线下实体店以直营为主，加盟为辅，开展销售活动。公司自设立以来，以“演绎民俗，创新传统，分享幸福，放眼世界”为企业使命，开启食养文化，致力于各类烘焙食品的研发、生产与销售，努力成为家喻户晓的“精致礼品名家”。经过四十年行业内深耕，旗下拥有蛋糕、中西式糕点礼盒（包含月饼、粽子等）、水果等产品系列，共计 100 多种产品类别。（一）产品精简升级，打造匠心品质 公司将一年划分为三节四季（春节、踏青季、端午节、冰品季、中秋节、丰收季、补冬季），根据节令变化，将当季食材用于开发与升级产品。报告期内，公司对蛋糕胚体全面升级，增强蛋胚品质的稳定性，优化口感更细腻；针对经典产品蛋黄酥、凤梨酥进行酥皮优化，增加奶香风味，2021 年年度报告 11/213 更受消费者喜爱等。为了更好的集中资源开发和升级重点产品，公司精简部分 SKU，聚焦于受市场欢迎的产品，并推出不同节令的主打产品，配合不同消费场景，强化品牌与全年节令的联系。在质量管控与优化方面，公司针对食品安全体系全面升级、将ISO22000升级FSSC22000（FSSC22000是针对生产、制造类产品流程风险评估的工具）并扩建 ISO9001 体系，旨在提高公司质量管理水平，保持持续改善，提高产品质量，打造匠心品质。（二）公私域联营与跨界联合，打造差异化爆品 公司对不同节令产品及常规品进行公私域多渠道推广，同时结合跨界合作，增加各大社交平台的产品曝光率。在公域平台，根据节令刚需期规划媒体投放，包括微博、微信、小红书等，增设 B 站投放，邀请优质 KOL 助力，提高品牌平台的声量，辅以内容推广软植入，快速定位目标客户，达到品效结合。报告期内，公司重点关注产品视频的产出及发布，精选“三节四季”主推或热销产品，配合探店、测评等主题，利用抖音、饿了么、天猫微淘等多个渠道，扩大品牌在各渠道的曝光，多渠道聚焦产品宣传，实现个性化种草。此外，中秋节令期间，公司结合节令习俗/民俗，打造中秋的“人生 900 格”暖心视频，演绎了不同人生对团圆的期待，加强消费者代入感。在私域方面，公司搭建自有平台，包括线上门店小程序、微商城等官方平台，通过 SCRM 运营，激活老会员，加强会员黏性，提升客户体验，最终形成公域引流、私域沉淀激活的联营模式，两者相辅相成，共同成长。配合不同消费者的习惯，公司加入线下快闪活动，打造差异化商品，实现精准营销。报告期内，公司在踏青季与七分甜跨界联名，引发一波“百种方法吃艾团团”的热潮；七夕期间打造品牌线下快闪，为公司 IP 形象脱兔与咪兔赢得客群与忠粉；端午节令期间与混知联名，用幽默诙谐的形式诠释端午习俗与传统等，引发消费者共鸣，加强公司品牌及相关产品的曝光和声量。（三）品牌焕新，宅配升级，提升客户体验 公司对新建及翻新门店进行焕新升级，全面更新新版门店，分区块系统陈列与展示，更易于顾客拿取与挑选，同时，添加更年轻化和具有活力的 IP 元素，深化品牌形象，让顾客舒适与放松的购物。门店硬件升级的同时，更加关注品牌各个维度给不同客群的体验及乐于推荐程度，建立“微笑”专案，提升门店服务，打造愉快的服务氛围。另外，加大并细化神秘访客巡店及评估维度，评估并进行问题溯源，专案改善。针对线上客户，实现一卡在手，线上线下全网通提，并通过客户服务平台为客户提供优质服务。同时，公司上线全新宅配系统，减少操作环节，提升发单速度，提升客户体验。（四）打造社交化客户管理运营平台，数智化管理 为打造以私域流量为核心的企业经营新基建，构建营销闭环和创新型营销生态，公司深度融合原客户管理系统与现有社交网络，建立了个性化、智能化、精细化的客户管理运营平台。通过打造专属线上店和一对一管家服务，全面整合电商小程序、会员商城、电子券，集成 IT 系统，促 2021 年年度报告 12/213 进多渠道的无缝协作和营销裂变，实现营销工具与沟通方式的全方位转变，满足销售效率、业绩提升和销售市场扩张的多层级需求。为实现数据驱动业务，随时随地掌控业务动态，公司基于 AI 店长、数据化大屏、报数 BOT 等技术，充分整合分析业务数据，构建了集可视化呈现、自定义查询、业务决策支撑于一体的数据分析智慧化平台。针对不同角色开放不同权限，自定义快速查询更多数据，提升门店一线敏感度和服务水平，不断驱动业务发展的思维和能力。（五）五星人才开发，加强企业文化建设 公司全面开发并培养营销管理人员，盘活营销条线的人力资源，培养营销管理人才，提升组织能力和满足公司战略发展需要，实现员工职业发展与公司经营发展的双赢。报告期内，公司结合现有人员架构，搭建完善的学考训一体的五星培训及考核体系，不同人员匹配不同星级设置专项考核内容，提高公司门店服务和产品质量等方面，增强企业竞争力。对于公司后勤人员的才能培养作出资源增拨，鼓励不断学习，持续进修，为公司成长发展作好准备，让公司和员工成为成长共同体，携手前进。另外，公司加强企业文化建设，开展各类社团活动，包括羽毛球、瑜伽等，并开展包括 40 周年展的涂鸦活动、元祖人的故事集等企业文化宣传活动，让人与人之间的联结更紧密。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 1、行业发展现状 烘焙食品是以小麦等谷物粉料为基本原料，辅以油脂、乳品、蛋品、添加剂等，通过高温焙烤过程而熟化的一大类食品，又称烘烤食品。焙烤食品范围广泛，品种繁多，形态不一，风味各异，可分为四大类：蛋糕、糕点、面包、其他混合甜品。根据国家统计局发布的国民经济行业分类，公司属于“制造业”中的“食品制造业”其中“烘焙食品制造”的“糕点、面包制造”子行业。我国的烘焙行业起步晚，但规模在不断扩大，市场处于快速成长的黄金期。中国烘焙糕点市场增长迅猛，千亿赛道发展潜力巨大，烘焙糕点 2016-2020 年复合增速 11%，2021 年市场规模超2800 亿元。从长期市场来看，随着新冠肺炎疫情的好转，中国烘焙食品行业市场规模将恢复增长，预计 2023 年中国烘焙食品行业市场规模将达到 3070 亿元。从行业新特点看，中高端市场布局礼赠包装驱动单价提升，赋能新中式糕点增长。春节、中秋、是新中式糕点的售卖旺季，同时日常购买增长也非常迅猛。40 元以上价格带商品呈现加速增长，创新差异化糕点、地方特色伴手礼、节庆礼盒有较强的购买心智。同时，礼赠场景日常化加强新中式糕点的吸引力。除了传统节庆（春节、中秋、重阳等）之外，消费者开始偏好在生日、纪念日、情人节等西式节日和日常节点选择新中式糕点。长辈、老人仍为主流送礼对象，同时年纪相仿的亲戚、朋友也成为新中式糕点的礼赠对象。消费者会根据礼赠对象选择不同价格的产品。从产品新热点来讲，新中式糕点立足微创新，关注中点西做、健康成分、场景化和跨界营销。口味多样化是核心，低糖低脂和药食同源成为新热点。2021 年年度报告 13/213 口味多样、原料健康、童趣造型、风格类型细分和特定场景成为生日蛋糕新趋势。口味上，柠檬新兴清爽口味增长显著，鲜花口味增长，突破以水果、奶油为主的口味认知，酸奶、咖啡、红茶口味增长较快，从饮品口味切入更具新鲜感，冰淇淋蛋糕高增长，跨品类融合受到消费者青睐。低糖、低卡、动物奶油有明显增长，食材健康需求提升。鲜奶销售额规模大，鲜果增长显著，新鲜、真材实料需求逐渐提升。卡通IP联名冰雪奇缘、动物、公主增长快，童趣图案多样化多层。迷你、纸杯销量增长迅猛，小规格新形式成为新趋势。场景上，节庆聚会场景多元化：跨年、父亲节、圣诞和婚礼等特殊节日也成为生日蛋糕新场景。日常主打茶歇场景的生日蛋糕销量高增长，打破生日蛋糕仅与特殊节点关联的认知。短保烘焙赛道的创新方向主要体现为：产品多维度创新。口味多元化：新兴、时令水果味、花香口味有利于品牌打造爆款单品，吸引消费者购买。形式多元化：聚焦“迷你”、“高颜值”。IP联名：卡通IP联名蛋糕，提升颜值和趣味性健康化升级。鲜牛乳、鲜果强调新鲜、真材实料。低糖低脂：低糖、低脂、低卡需求高增长，短保烘焙消费者（尤其新锐白领）健康意识关注热度逐步提升。消费场景多样。节日是重要场景：除生日外，节日场景（圣诞节、纪念日、母亲节、护士节等）成为短保场景宣称新趋势。日常自享及社交场景：休闲时刻、茶歇聚会等社交场景需求提升，高颜值可加强吸引力专注人群体验价值。高价值人群是核心，Gen Z（互联网世代）成为新力军。线下提供定制化服务：生日宴会表演等，加强与消费者联动，提高体验感，建立品牌忠诚度 数据来源：艾媒、智研咨询整理 在现代生活和工作节奏加快的今天，消费者特别是年轻人的饮食习惯已经悄然发生了改变，食品选择关键点为“方便”和“健康”，这也对烘焙行业带来积极影响。口味上，肉松、坚果、黑芝麻口味成趋势；软糯成为核心口感，同时通过和不同品类跨界，以及糕点馅料的升级，复合型口感被更多消费者喜欢，无蔗糖、天然代糖渐受关注，消费者追求更健康的甜。未来，随着中国经济实力增强，人民收入不断提高，消费能力提升，消费将倾向于对烘焙食品口味、质感的追 2021 年年度报告 14/213 求，品牌意识增强。烘焙食品行业准入制度的设立以及法律法规体系的建立，使得行业进入门槛提高，品牌壁垒形成，行业进入门槛提高，中高端市场成为竞争焦点。2、行业周期性特点（1）季节性特征 烘焙食品中的蛋糕、部分糕点类别属于日常消费品，没有显著季节性特征。但对于节令性产品而言，则存在明显的季节性特征。比如，春节年糕、踏青艾草大福、端午粽子、中秋月饼等糕点产品，由于与时令节日的关系属于完全依附，导致节令性产品消费呈现高度集中及规模迅速增长的季节性特征。其中，中秋月饼由于其产品单价较高及销量较大，导致占销售收入比重较大，因此大部分烘焙企业下半年收入表现较上半年更佳。（2）周期性特征 烘焙食品行业依托大众刚性需求，作为防御性行业，一般不容易受到外围经济波动而影响，年度市场需求大致稳定，一般烘焙食品消费与经济周期相关性不明显。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 报告期内，公司根据“三节四季”（三节：春节、端午节、中秋节；四季：踏青季、冰品季、丰收季、补冬季）推出节令性、常规性及场景性产品：1、节令产品：三节：（1）春节：除奶黄铜钱、聚宝盆、吉柿等节令产品外，推出招财进宝礼盒、心黏快乐礼盒、福元宵专款礼盒等满足不同人群的需求；（2）端午节：同时推出藤椒牛肉粽、菌菇粽、蜜玉粽等，以及单双黄玉子礼盒、大小端阳糕礼盒。由于报告期内端午节与中考、高考时间接近，公司应景推出糕粽礼盒谐音“高中”，祝福广大莘莘学子一举高中。（3）中秋节：推出多款新口味月饼，并在节令期间新增两款月饼，花弄月中凤梨口味加入了台湾凤梨丁，口感丰富，松露明月酥的外形与满月靠拢，适合在中秋佳节与家人一同品尝，同时在凤梨馅料中添加了松露酱，香气十足；节令 部分产品展示 春节 黏年糕 雪年糕 福元宵 2021 年年度报告 15/213 聚宝盆 奶黄铜钱 吉柿 吉祥饼 团圆饼 如意饼 端午 五福临门礼盒 粽说风云礼盒 糕粽状元礼盒 雪龙粽 雪冰粽 单黄/双黄玉子 藤椒牛肉粽 台湾风味肉粽 菌菇粽 2021 年年度报告 16/213 中秋 雪月饼礼盒 脆雪月礼盒 星空礼盒 极月之光礼盒 花伴月礼盒 花新月礼盒 花弄月礼盒 华皓月礼盒 中秋铭礼礼盒 四季：（1）踏青季：报告期内，推出两款新品，草莓大福升级使用混入冻干草莓丁的乳酪慕斯馅料，中间为草莓果泥冻，层次丰富；另外推出艾团团，肉眼可见的艾草纤维，软糯扎实的口感，不含馅料深得轻食星人的追捧；（2）冰品季：推出脆豆巧克力味、红豆抹茶味的冰淇淋铜锣烧，以及巧克力、榴莲口味的雪贝烧，更升级推出草莓味、芒果味、蓝莓味等不同口味的雪麻糬；（3）丰收季：金桂丰收，公司推出 5 号栗子慕斯蛋糕，蕴含满满栗蓉奶油慕斯，入口即化；（4）补冬季：升级核枣糕、芝麻糕、贵圆糕补冬三宝产品等，配合进补时节推出蛋糕黑芝麻夹馅、黑芝麻冰淇淋蛋糕等多项产品；节令 部分产品展示 2021 年年度报告 17/213 踏青季 艾团团 雪青团 大福（珍珠奶茶味）冰品季 雪魔方 冰淇淋铜锣烧 雪贝烧 丰收季 栗子慕斯 桂花酥 柚子酒 补冬季 核枣糕 桂圆糕 芝麻糕 2、圆梦蛋糕：鲜奶蛋糕、慕思蛋糕、冰淇淋蛋糕、巧克力蛋糕等。聚焦场景化，除常规性蛋糕外，根据圆梦场景并结合春节、父亲节、儿童节、高考、七夕等特殊时间节点及市场热点话题先后推出牛气冲天、糖福禄、多肉森林、珍珠奶茶、黑芝麻汤圆等新系列蛋糕；类型 部分产品展示 鲜奶蛋糕 2021 年年度报告 18/213 牛气冲天 糖福禄 情有独衷 优雅绅士 冲上云霄 多肉森林 书写心动 PUPPY 泡泡 圆梦城堡 雪兔诞礼 莓好舞曲 珍珠奶茶 慕思蛋糕 春莓慕斯 翩翩樱姿 绛心芝士 玲珑藏心 酿曲酒酿芝士 嘿欢你 冰淇淋蛋糕 2021 年年度报告 19/213 驰骋人生 黑芝麻汤圆 浪个夏天 春梅吉祥 女一号 星星许愿 3、常规产品：报告期内，公司顺应市场有节奏地对常规品推陈出新，包括蛋卷、小圆慕思、海盐乳酪蛋糕、圆梦桶、雪魔方、凤凰酥等，并对西点卷、麻糬、蜂蜜蛋糕等产品进行配方升级更新。产品 部分产品展示 常规产品 西点卷 蜂蜜蛋糕 元气三明治 坚果酥 原味蛋卷 核桃酥 纳福饼 凤梨酥/凤凰酥 蛋黄酥/红蛋 2021 年年度报告 20/213 优酪球 海盐乳酪蛋糕 小圆慕思 4、水果礼盒：进口水果种植、采摘、入关等各环节在疫情期间受到影响。报告期内，主要推出了台湾柚礼盒、台湾春柑礼盒、台湾莲雾礼盒、新西兰樱桃礼盒。产品 部分产品展示 水果 台湾莲雾 台湾柚 台湾春柑 报告期内，公司推出全新礼盒包装，以唐朝纹样、服饰衣袖及手部姿态，结合元祖超级符号为主轴，形成唐风礼盒。自公司成立以来，一直致力于以“健康好吃有故事”的产品成就“元祖让人与人之间的联结更紧密”的使命，期许作为“精致礼品名家”，能够成为在以人为本的社会中，促进人与人之间友好共处的重要桥梁之一。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、品牌焕新升级 场景多样化营造 公司成立至今，以“健康好吃有故事”的产品，作为公司理念“元祖让人与人之间的联结更紧密”的载体，成就公司“精致礼品名家”的品牌定位。报告期内，公司首次尝试跨界联名方式，加入软性话题与线下快闪活动，包括端午期间与混知联名诠释民俗、与七分甜联名合作线下快闪等。在中秋节令期间，拍摄人生 900 格暖心视频，演绎不同人生轨迹，引发消费者情感共鸣，传达公司“演绎民俗、创新传统、分享幸福”的企业使命。通过丰富的产品线、人性化的服务，覆盖“微博、微信、小红书、抖音、B 站”五大热门平台，结合实时热点、平台特性及品牌调性，营造软性生活场景，引发消费者共鸣，曝光、安利和 2021 年年度报告 21/213 种草公司品牌及产品，深化公司品牌建设工作，提高品牌知名度和美誉度，为客户带来“品质保证”的升值体验。2、产品匠心品质 生产精益求精 公司始终将食品安全、产品质量放在首位，强化质量理念，树立质量第一的意识，使员工真正认识到食品安全、质量是企业的生命线，对产品质量精益求精。报告期内，公司将 ISO22000 升级 FSSC22000、扩建新增 ISO9001 体系，FSSC22000 是针对生产、制造类产品流程风险评估的工具，执行过程中偏重于员工培训、异物控制、产品放行等，认证更严苛，保持持续改善，提高产品质量。另外，公司全面贯彻元祖精益生产系统，优化流程、改善产品质量，并在食品链条中采取多种措施完善质量管控，包括聘请外部第三方审核机构、上线管控原辅料采购验收系统等。报告期内，公司针对公司生产及产品上作出多次改善和优化，大幅降低报废率，针对产品尺寸等克重改良更加精准等，上线门店裱花管理系统，降低食安风险，始终坚持严守国家级质量标准，采用先进管理模式把控每一个门店每一处生产细节，致力于为消费者提供安全、健康、美味的产品。3、流量精细运作 会员多元经营 公司线上线下一体化运营，线上线下相互引流，共创业绩增量。线下依托 700 多家门店完成销售闭环，实现“一卡在手，全国全网通提”，并同步向线上引导转化成私域资产；线上来说，公司针对公域流量平台精细化运作，提升质量，获取流量曝光，同时深度开发私域流量，通过 SCRM运营，加强和会员之间的黏性，形成公域引流，私域沉淀，线下配送，相辅相成，共同成长的模式。会员方面，整合全渠道会员，建立会员权益体系，结合内容拓客、日常经营、舒心消费、复购引导、裂变介绍等销售功能完成引流-成交-配送的销售闭环，通过社群互动、会员福利等方式提升会员消费体验感与社群黏性，开启多元化会员经营，提高会员运营效率，实现从“营销”到“赢销”升级。4、全渠道数字化升级，企业项目制管理 公司对线上线下全渠道进行数字化改造，包括针对宅配系统，围绕效率与体验进行配送体系的升级，提升消费者购物体验，助力新零售业务的全面发展；在线下门店引入 AI 店长，帮助门店对数据进行深度分析与挖掘，为门店运营、决策、营销等提供数据支撑，打造属于门店的私域流量池；同时，推进 KDS 后厨系统的逐步上线，实现裱花间内系统接单排单、制作时间统计、成品标签打印等数字化管理，提高门店标准化制作效率与顾客满意度等，报告期内，公司全线数字化改造升级，为营销人员减负增效，同时助推企业经济效益提升。报告期内，公司同步上线元祖项目管理系统，涵盖了普通、研发、工程、行销四大基础模块，针对项目进度、范围监管，同时方便查阅、更新、协同等，提高了企业项目管理效率和水平，降低了人力成本。同时，通过持续优化项目管理流程和标准，实现企业管理的数字化、标准化和规范化。2021 年年度报告 22/213 五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2021 年元祖股份实现营业收入 2,584,315,723.87 元，比上年增长 281,047,323.81 元；实现净利润 339,841,324.59 元，比去年增加 39,820,697.36 元；实现归属于母公司股东的净利润339,855,467.28 元，比上年增加 39,822,613.14 元。2021 年末，公司总资产为 3,074,535,049.87 元，净资产为 1,597,289,180.43 元，归属于上市公司股东的净资产 1,596,699,930.85 元。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 2,584,315,723.87 2,303,268,400.06 12.20 营业成本 979,011,023.70 881,923,168.99 11.01 销售费用 1,003,580,251.44 897,829,224.29 11.78 管理费用 127,869,479.84 118,797,674.62 7.64 财务费用 18,798,691.24-12,461.35-研发费用 17,249,409.87 17,015,805.67 1.37 经营活动产生的现金流量净额 652,225,740.02 482,707,979.65 35.12 投资活动产生的现金流量净额-337,749,553.90-155,568,211.21 117.11 筹资活动产生的现金流量净额-404,831,538.04-288,000,000.00 40.57 营业收入变动原因说明：营业收入的增加主要原因为商品销量的增长，常规产品的业绩好于上年同期。营业成本变动原因说明：营业成本根据营业收入的增加同比增长。产品销售结构的变化导致成本率下降，成本的增幅低于收入的增幅。销售费用变动原因说明：销售费用的增加主要为用人费用的增加（本年度的加薪及去年同期有社保的减免）。管理费用变动原因说明：管理费用的增加主要为用人费用的增加（去年同期有社保的减免）。财务费用变动原因说明：因执行新租赁准则、门店租赁核算增加确认融资费用。研发费用变动原因说明：研发费用保持稳定，基本持平。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量增加是由于本期的业绩好于上年同期，经营活动流入的现金高于上年同期。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量减少是由于公司本期购买的理财产品多于同期，且购买的理财产品为长期产品，本金赎回少于上年同期，故收回投资的现 2021 年年度报告 23/213 金流量降低。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：因执行新租赁准则，支付的大部分门店租金的现金流量从经营活动变更至筹资活动的现金流量。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 2021 年度公司实现营业收入 25.84 亿元，同比增加 12.20%；营业成本 9.79 亿，同比增加11.01%。报告期内，公司大力推广蛋糕产品，精简升级节令品项，营造消费场景，借助内容宣传、线下快闪等多渠道推广，向线上引流，完成销售闭环，推动业绩提升。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式