300064_2020_ST金刚_2020年年度报告_2021-04-26.pdf

郑州华晶金刚石股份有限公司郑州华晶金刚石股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 证券简称：ST 金刚 证券代码：300064 二二一年四月二二一年四月 郑州华晶金刚石股份有限公司 2020 年年度报告 1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 1、公司董事会、监事会及除以下存在异议声明的董事、监事、高级管理人员外的其他董事、监事、高级管理人员均保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。董事、监事、高级管理人员异议声明 姓名 职务 内容和原因 刘 淼 董事 前期本人向公司出具了 质询函，要求对拟审议议案异议事项进行答复，但公司未给予有效回复。本人无法保证公司2020 年年报和2021 年一季报真实、准确、完整性。王大平 董事 前期本人向公司出具了 质询函，要求对拟审议议案异议事项进行答复，但公司未给予有效回复。本人无法保证公司2020 年年报和2021 年一季报真实、准确、完整性。2、公司董事刘淼女士、王大平先生无法保证本报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。请投资者特别关注。3、公司负责人郭留希先生、主管会计工作负责人刘国炎先生及会计机构负责人（会计主管人员）刘国炎先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。4、所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。5、亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了无法表示意见的审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。6、报告期内，公司归属于上市公司股东的净利润为亏损 12.36 亿元，较上年同期相比亏损下降 76.21%。主要原因为由于新型冠状病毒肺炎疫情、市场环境变化及公司因诉讼事项引致的流动性紧张等因素影响，公司生产受限、销售萎缩，公司经营活动受到了不同程度的影响，产能未完全释放；公司采取款到发货的销售政策，部分产品销售价格下降，导致营业收入较上年大幅下降；同时公司根据企业会计准则及公司会计政策的相关规定，计提信用减值损失；根据诉讼事项相关材料及判决情况，计提预计负债计入营业外支出。资产减值损失、信用减值损失和营业外支出较上年下降。郑州华晶金刚石股份有限公司 2020 年年度报告 2 7、公司主营业务、核心竞争力和主要财务指标未发生重大不利变化。8、因诉讼事项，公司大部分银行账户资金、土地、对外投资股权等被冻结、查封，银行借款、融资租赁存在逾期未付，公司为改善持续经营能力采取系列措施，包括但不限于健全公司内控管理薄弱环节，降低经营成本、聘请专业律师维护公司利益，以及成立专门风险化解小组推进风险化解工作，但是存在措施不能有效落实的风险，公司持续经营能力仍存在不确定性。9、本报告如涉及未来计划、业绩预测等前瞻性陈述，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。10、公司可能面临的重大风险：（1）公司股票存在被终止上市的风险 公司于2020 年 4 月7 日收到 中国证券监督管理委员会调查通知书（豫调查字 2020013号）。因公司涉嫌信息披露违法违规，根据中华人民共和国证券法的有关规定，中国证监会决定对公司进行立案调查。根据深圳证券交易所创业板股票上市规则等相关规定，如依据中国证监会行政处罚决定，公司调整后的任意连续会计年度财务类指标触及重大违法强制退市标准的，公司股票将被终止上市，公司存在被强制退市的风险。截至本公告披露日，公司暂未收到中国证监会就上述立案调查事项的相关书面文件，相关事项以中国证监会结论性调查意见或决定为准。（2）控股股东及其关联方资金占用及承担担保责任的风险 公司对诉讼事项进行梳理与分析，对印章使用情况及涉及非经营借款、担保案件审批情况进行核实，因“向控股股东或者其关联人提供资金或者违反规定程序对外担保且情形严重”，公司股票自 2020 年 11 月 4 日开市起被实施其他风险警示。（3）诉讼风险 截至报告期末，公司涉及多起诉讼/仲裁案件，案件金额合计 50 余亿元。因相关诉讼/仲裁案件，公司已计提预计负债，同时随着诉讼事项的进展，部分败诉的诉讼/仲裁案件面临大额执行与赔付，存在公司银行账户资金、股权等资产继续被法院采取查封、冻结、划扣等措 郑州华晶金刚石股份有限公司 2020 年年度报告 3 施的可能，且部分担保被执行案件公司能否向第三方追回具有不确定性，进而影响公司现金流与持续运营。（4）资金链紧张的风险 2018 年以来公司部分合作银行、非银金融机构断贷、抽贷，融资渠道受阻，公司资金状况紧张并出现部分债务逾期的情形。同时因多起诉讼案件，公司多个银行账户的资金及持有的子公司和参股公司股权被冻结，已制约公司融资活动、降低偿债能力，对公司生产经营及资金周转造成了一定的影响。随着案件审理与判决案件执行的推进，公司货币资金存在被继续冻结或划扣的可能，同时需支付相关违约金、滞纳金和罚息等情况，公司存在资金链紧张的风险。11、公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,205,476,595 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全体股东每10 股转增 0 股。郑州华晶金刚石股份有限公司 2020 年年度报告 4 目目 录录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.1 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.11 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.20 第五节第五节 重要事项重要事项.47 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.75 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.85 第八节第八节 可转换公司债券相关情况可转换公司债券相关情况.86 第九节第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.87 第十节第十节 公司治理公司治理.97 第十一节第十一节 公司债券相关情况公司债券相关情况.106 第十二节第十二节 财务报告财务报告.107 第十三节第十三节 备查文件目录备查文件目录.246 郑州华晶金刚石股份有限公司 2020 年年度报告 5 释释 义义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、郑州华晶、ST 金刚 指 郑州华晶金刚石股份有限公司 控股股东、河南华晶 指 河南华晶超硬材料股份有限公司 实际控制人、河南华晶一致行动人 指 郭留希 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司章程 指 郑州华晶金刚石股份有限公司章程 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 超硬材料 指 金刚石和立方氮化硼等具有超高硬度的材料的统称 超硬材料制品 指 用超硬材料制作的工具和器件的总称（包括锯片、钴头、刀具、磨具、功能元件、器件和饰品等）超硬磨具 指 用人造金刚石或立方氮化硼超硬磨料所制成的磨具 人造金刚石 指 用高温高压法或其他人工方法，使非金刚石结构的碳发生相变而成为金刚石 人造金刚石单晶 指 人造金刚石的主要形态，是以高纯石墨为原料，以特制金属合金为触媒，在高温及超高压条件下生长而成的规则晶体，是制造金刚石制品的基础材料 人造金刚石普通单晶 指 颗粒直径在 55 微米至 1.5 毫米之间的人造金刚石单晶 大单晶金刚石 指 颗粒直径大于 1.5 毫米，采用特殊原料、特殊工艺长时间缓慢生长而成的人造金刚石单晶 培育钻石 指 又称合成钻石，是指采用人工方法模拟天然钻石结晶特点生成并制造的钻石（根据美国联邦贸易委员会对钻石的新定义，天然钻石与培育钻石均属于钻石）微米钻石线 指 利用电镀工艺或树脂结合的方法将金刚石磨料固定于金属丝上的一种产品 克拉（Ct）指 计量单位，1 克拉=0.20 克 郑州华晶金刚石股份有限公司 2020 年年度报告 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 ST 金刚（原“豫金刚石”）股票代码 300064 公司的中文名称 郑州华晶金刚石股份有限公司 公司的中文简称 ST 金刚 公司的外文名称（如有）Zhengzhou Sino-Crystal Diamond Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）SINO DIAMOND 公司的法定代表人 郭留希 注册地址 郑州市新材料产业园区科学大道 111 号 注册地址的邮政编码 450100 办公地址 郑州市高新区碧桃路 20 号 30 号楼 办公地址的邮政编码 450001 公司国际互联网网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 郭留希 罗媛媛 联系地址 郑州市高新区碧桃路 20 号 30 号楼 电 话 0371-63377777 传 真 0371-63377777 电子信箱 郑州华晶金刚石股份有限公司 2020 年年度报告 7 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、上海证券报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 签字会计师姓名 马凤菊、任航 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构 办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 东北证券股份有限公司 吉林省长春市生态大街 6666 号 张旭东、葛建伟 2020 年 1 月 1 日-2020 年 9 月 14 日 张旭东、赵明 2020 年 9 月 14 日-公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 郑州华晶金刚石股份有限公司 2020 年年度报告 8 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元）478,374,496.91 955,446,218.14-49.93%1,240,180,825.52 归属于上市公司股东的 净利润（元）-1,236,155,143.60-5,196,549,432.65 76.21%96,340,017.65 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-692,564,026.79-1,983,409,849.45 65.08%90,525,095.62 经营活动产生的现金流量 净额（元）27,798,376.46-1,015,472,852.19 102.74%-463,579,827.95 基本每股收益（元/股）-1.0254-4.3108 76.21%0.0799 稀释每股收益（元/股）-1.0254-4.3108 76.21%0.0799 加权平均净资产收益率-112.12%-120.05%7.93%1.00%2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末 资产总额（元）6,377,609,474.98 7,378,844,290.90-13.57%9,593,634,989.51 归属于上市公司股东的 净资产（元）484,475,603.11 1,720,637,459.66-71.84%6,936,916,103.56 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 项目 2020 年 2019 年 备注 营业收入（元）478,374,496.91 955,446,218.14 扣除项目与主营业务无关 营业收入扣除金额（元）42,585,560.59 159,492,204.16 扣除项目与主营业务无关 营业收入扣除后金额（元）435,788,936.32 795,954,013.98 扣除项目与主营业务无关 郑州华晶金刚石股份有限公司 2020 年年度报告 9 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 104,450,893.35 94,082,250.71 107,827,605.62 172,013,747.23 归属于上市公司股东的净利润-52,835,944.60-304,308,809.75-123,862,332.09-755,148,057.16 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润-53,810,611.43-111,553,945.15-73,337,046.02-453,862,424.19 经营活动产生的现金流量净额 12,525,666.48 7,809,126.30 3,412,462.24 4,051,121.44 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 郑州华晶金刚石股份有限公司 2020 年年度报告 10 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）4,386.33 105,050,190.63-51,924,264.81 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）17,792,682.52 22,030,570.52 54,053,291.82 债务重组损益 -200,000.00 与公司正常经营业务无关的 或有事项产生的损益-561,806,494.36-3,321,153,508.45 诉讼产生 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-412,410.52-224,895.68-493,359.80 减：所得税影响额 18,946,679.41-2,166,047.75 少数股东权益影响额（税后）-830,719.22-104,739.19-2,213,207.07 合计-543,591,116.81-3,213,139,583.20 5,814,922.03-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。郑州华晶金刚石股份有限公司 2020 年年度报告 11 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务（一）公司的主要业务、产品及其用途（一）公司的主要业务、产品及其用途 公司专注于超硬材料产业链的研究、产品开发和市场拓展，致力于发展成为专业的新材料及其应用的提供商和服务商。根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引，公司所属行业为非金属矿物制品业（分类代码：C30）。公司主要业务包括超硬材料及超硬材料制品，超硬材料分为人造金刚石单晶（普通单晶）及大单晶金刚石，超硬材料制品包括培育钻石饰品、微米钻石线与超硬磨具（砂轮）。产品可广泛应用于机械石材、电子电器、光学器件及宝石加工、半导体硅切片等传统应用领域，也可用于国防军工、航天航空、装备制造、电子技术、医疗器械以及珠宝首饰、艺术品等新兴应用领域。报告期内，公司坚持超硬材料主业，认真贯彻精益生产理念，提前进行技术储备，通过技术改造实现了核心生产设备能够根据市场需求迅速调整。同时，公司不断提升金刚石品质，探索金刚石新兴应用领域研究，推动公司产品在工业及消费等市场的发展。公司主营业务未发生重大变化，现有的主要产品和应用领域具体如下：郑州华晶金刚石股份有限公司 2020 年年度报告 12（1）超硬材料产品 （2）超硬材料制品 郑州华晶金刚石股份有限公司 2020 年年度报告 13（二）公司经营模式（二）公司经营模式 公司拥有独立完整的技术与工艺研发、材料采购、产品生产、检验和营销管理模式，根据战略规划、自身状况和市场需求动态，开展生产经营活动。报告期内，公司经营模式未发生重大变化。1、研发模式：公司以自主研发为主，以与高校、科研院所等联合开发为辅，逐步搭建了集研发、技术工艺、项目管理和技术试验于一体的技术创新平台。技术研发中心负责具体项目的研究开发与成果转化，对于技术难度大、研发周期长的项目技术，以分工合作、资源共享的方式协同开发，提高研发效率。2、采购模式：公司采用以产定购的模式，由采购部门统一向国内外厂商采购，根据生产经营及原材料价格波动情况适时调整采购计划，对所需的大额原材料、设备或项目采用招标模式。此外，公司不断加强对原材料的物料管控，关注物资周转率和生产计划达成率。3、生产模式：公司以市场及客户需求为导向，采取“以销定产”和“以产促销”相结合的生产模式。公司部分主营业务下沉至全资子公司运营，在施行有效监管的同时提高市场反应速度。生产运营中心对生产进行总体控制和管理，组织、协调和控制生产过程中涉及的各种活动及资源；同时根据市场及客户需求和销售情况，结合公司产品定位，及时调整生产策略，达到产销匹配。4、营销模式：公司产品销往国内外。在国内，公司主要采取直销模式，在主要市场设有专门的销售办事处负责产品的销售；在国外，公司采取直销和经销相结合的销售模式，可直接与终端客户联系，也可利用当地经销商客户资源进行销售。（三）报告期主要的业绩驱动因素（三）报告期主要的业绩驱动因素 报告期内，公司实现营业收入4.78亿元，同比下降49.93%，归属于上市公司股东的净利润为亏损12.36亿元，较上年同期相比亏损下降76.21%。主要原因为受新型冠状病毒肺炎疫情、市场环境变化及因诉讼事项引致的流动性紧张等因素影响，公司生产受限、销售萎缩，经营活动受到了不同程度的影响，产能未完全释放；公司尽力克服困难，以生产效益为核心，做好市场研究与分析，产、销、研协同，推动产品升级转型，持续加强技术提升、人员优化、客户服务，增强生产现场管理；为增强资金流动性，公司降本增效、统筹资金使用，并采取款到发货的销售政策，部分产品销售价格下降，导致营业收入较上年大幅下降；同时公司根 郑州华晶金刚石股份有限公司 2020 年年度报告 14 据企业会计准则及公司会计政策的相关规定，计提信用减值损失，根据诉讼事项相关材料及判决情况，计提预计负债计入营业外支出，资产减值损失、信用减值损失和营业外支出较上年下降。（四）行业发展阶段及公司所处的行业地位（四）行业发展阶段及公司所处的行业地位 1、行业发展阶段情况 二十世纪五十年代，国外首次人工合成金刚石，我国的超硬材料行业始于二十世纪六十年代，1963年底合成出我国第一颗人造金刚石，1964年制造出第一台如今广泛应用于我国人造金刚石生产的六面顶压机设备。中国超硬材料行业经历近六十年的磨砺和沉淀，实现了从无到有、由弱渐强的巨大转变，超硬材料及制品已经成为国家各项支柱产业解决关键共性技术、实现新一代技术创新的重要支撑点。随着超硬材料及其制品技术和工艺水平的不断提高，行业不断涌现新技术、新设备、新产品，有力地推动了超硬材料行业的转型升级。根据国家统计局发布的战略性新兴产业分类（2018），人造金刚石是我国战略新兴产品之一。除了磨、削、切、割等传统应用外，人造金刚石“材料之王”的特性得到不断的开发利用，应用领域持续扩展，大大提高了各种机械精密加工领域的加工效率、加工质量，尤其是作为高速、精密、数控、微细加工等先进制造技术的重要组成部分，可应用于航空航天、国防军工、电子信息、汽车制造、机床工具、高速铁路、新能源和矿山建材等国防建设、国民经济和尖端科学技术领域，成为国民经济和国防建设不可缺少的重要组成部分，推动着我国高端制造业的发展。河南省作为我国超硬材料产业的发源地和行业的领航者，产量占全国市场的80%以上。2018年8月，中共郑州市委、郑州市人民政府印发 关于加快制造业高质量发展的若干意见，支持发展高端新兴产业，巩固提升战略性产业优势，力争在高端装备、超硬材料等领域实现新突破。2019年4月河南省把建设超硬材料基地作为2019年新型材料业转型升级七大重点任务之一，通过对接国外先进技术，大力发展高端制品，着力打造郑州具有国际竞争力的金刚石基地。2019年6月，工业企业技术改造升级投资指南（2019年版）发布，以供给侧结构性改革为主线，对包括超硬材料、磨料磨具等各行业的投资重点和技术改造方向进行了细化深化，提出了企业技术改造升级的发展方向建议。同年11月，产业结构调整指导目录（2019年本）发布，功能性人造金刚石材料产业被列入目录2019鼓励类。2020年4月，郑州市人民政府办公厅发布郑州市2020制造业高质量发展实施方案，方案明确提出做强主导产业，郑州华晶金刚石股份有限公司 2020 年年度报告 15 加快转型升级，实施新型材料高价值提升计划，加快关键核心技术攻关和产业化，培育一批产业链核心和价值链高端的超硬材料和新型耐材企业，拓展国内外高端市场。政策和方案的发布与出台，大力鼓励发展超硬材料产业，积极推动中国超硬材料制造技术及工具设备的快速发展。在国家政策的支持下，超硬材料行业正迎来历史性的战略发展机遇。依托在传统工业金刚石领域的合成技术，诸多企业逐渐布局宝石级大单晶金刚石的生产。国外宝石级大单晶金刚石于21世纪初进入首饰市场，引起了国内行业的普遍重视，从事有关技术开发的大学、研究所和企业的数量明显增多，大单晶金刚石逐步成为行业巨头竞相发展的重点产品之一。经过多年的探索与发展，一方面，培育钻石产业技术日益成熟，极大地助力其在珠宝市场的成长与渗透；另一方面，得益于居民可支配收入的提升，培育钻石作为现代科技与智慧结晶的新产物，具有环保时尚内涵及价格优势，高度匹配新生代消费理念，逐步发展成为珠宝零售市场的新品类，同时也成为时尚零售、配饰等市场发展的突破口之一。近几年来培育钻石市场关注度快速提升，2018年5月天然钻石巨头戴比尔斯创立培育钻石品牌开始推广销售；施华洛世奇及美国最大珠宝零售商Signet和Rosy Blue布局培育钻石。培育钻石逐步加速崛起。2018年7月美国联邦贸易委员会修订钻石定义、从钻石定义里删去修饰词“天然的”，2019年2月欧亚经济联盟推出培育钻石海关编码（HS编码），2019年3月比利时的“钻石高阶层会议联盟”国际钻石理事会（HRD）针对培育钻石采用了天然钻石的分级语言，GIA也更新实验室培育钻石证书的术语，2019年7月印度推出毛坯培育钻石HS编码，2019年7月中国珠宝玉石首饰行业协会成立中宝协培育钻石分会，公司荣任首届会长单位，总经理刘永奇先生当选中宝协培育钻石分会会长，2019年11月世界珠宝联合会（CIBJO）创立培育钻石委员会，2019年12月国家珠宝玉石质量监督检验中心（NGTC）合成钻石鉴定与分级企业标准发布实施。2020年12月，中国机床工具工业协会发布关于批准第二批协会团体标准的公告，公告显示培育钻石等10项协会团体标准获批准，培育钻石团体标准是根据生产者、客户和市场的需求情况，对培育钻石进行定名，对其鉴定、分级和分级证书等内容进行规定，填补了中国培育钻石产品标准的空白，解决当前培育钻石在行业内无统一标准可循的现状，对规范培育钻石生产和消费市场推广，推进产业发展和技术进步，满足市场需求以及扩大出口创汇具有重要意义。随着培育钻石行业的不断规范，培育钻石特性的不断挖掘，培育钻石品牌伴随时代成长和发展，培育钻石产业发展作为科技创新发展战略的核心体现正在显现，培育钻石正在逐步成为影响乃至引领钻石产业发展的重要推动力。郑州华晶金刚石股份有限公司 2020 年年度报告 16 2、行业周期性 超硬材料作为工程材料和功能材料可广泛应用于国防军工、航空航天、装备制造、电子技术和清洁能源等国计民生的各个领域，且随着金刚石及其制品技术的创新驱动和进步，超硬材料的独特性能不断被开发利用，公司所属超硬材料行业无明显周期性特征。其中，以消费为下游主要需求的宝石级大单晶产品伴随着下游客户及终端消费者认知度、接受度的不断提升，渗透率正在逐步提高，行业周期性相对较弱。3、公司所处的行业地位 公司深耕超硬材料领域十余载，以市场需求为导向，以科技创新为驱动，不断强化自主研发，掌握了多项核心工艺及技术，人造金刚石产品质量及产销规模跻身行业前列，并成为国内首家实现大单晶金刚石规模化生产的企业，目前公司具备集超硬材料产业链的研究、产品开发和市场拓展于一体的综合服务能力，并逐步由传统工业应用向新兴工业和时尚消费应用领域渗透，致力于发展成为新材料及其应用的提供商和服务商。公司技术水平在超硬材料行业中领先，整体产销规模位居行业前三。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 适用 不适用 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化，也未发生因核心管理团队或关键技术人员离职、设备或技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的情形。公司核心竞争优势主要表现在以下几个方面：1、技术与研发优势 公司深耕超硬材料行业十余年，专注于超硬材料产业链的研究和产品开发，以市场为导向，以技术创新和管理创新为动力，以质量为保障，以品牌建设为引领，已发展成为行业规 郑州华晶金刚石股份有限公司 2020 年年度报告 17 模前三的金刚石生产企业。公司掌握关键基础设备大腔体压机的制备技术，金刚石合成工艺、金刚石应用研究及金刚石检验检测等核心技术，能够独立完成从原材料到成品生产全过程，在生产加工和工艺控制上形成了一套操作规范、具有特色的工艺技术流程。作为高新技术企业，公司将技术研发创新作为持续保持产品竞争力的基础，高度重视对产品研发的投入和研发综合实力的提高。经过长期的研发与生产实践，公司建立了一套较为完善的技术研发体系，具备从理论研究、实验开发、批量应用、规模生产及根据市场需求快速调整产品结构的体系化研发能力，凭借拥有的博士后科研工作分站、院士工作站、国家认可实验室、郑州人造金刚石及制品工程技术研究中心和检验检测机构等研发资源，配以高效的研发团队和机动灵活的研发管理体制，与国内外优秀科研院所开展技术协作和交流沟通，深化产学研融合，集中优势资源致力于关键产品研发与技术升级，为公司产品创新及应用开发提供了充分的支持。报告期内，公司质量、环境和职业健康安全管理体系认证工作顺利通过现场审核，并取得了三标管理体系认证证书，公司检测中心顺利通过中国合格评定国家认可委员会的现场评审，保持了检测中心CNAS国家认可资格。此外，公司分别参加了北京中实国金国际实验室能力验证研究有限公司的贵金属和低合金钢测量审核活动，以及自然资源部珠宝玉石首饰管理中心组织的2020年NGTC PT2020001“镶嵌钻石分级”能力验证活动，均获得结果为满意的能力验证证书。经过多年的自主研发和不断发展，公司拥有多项行业领先和原创的核心技术，积极参加行业标准、地方标准、团体标准项目的研发制定，已经主持或参与制定的标准有：行业标准超硬磨料 人造金刚石杂质含量检测方法超硬磨料 人造金刚石技术条件、团体标准培育钻石、地方标准培育钻石的鉴定和分级、企业标准备案培育钻石的鉴定和分级，此外公司修订编制Q/SC 003-2020超硬磨料 人造金刚石企业标准，于2020年3月10日发布、实施。截至2020年12月31日，共有授权专利233项（包含自主研发及转让授权获得），其中实用新型178项、外观设计1项、发明专利54项。报告期内，公司及子公司新增授权专利13项，其中发明专利2项，实用新型11项。具体如下：序号序号 专利名称专利名称 专利号专利号 专利形式专利形式 1 一种壳聚糖复合保鲜膜的制备方法 201710297375.2 发明 郑州华晶金刚石股份有限公司 2020 年年度报告 18 序号序号 专利名称专利名称 专利号专利号 专利形式专利形式 2 一种表面镀有纳米碳晶膜的人体植入材料及其制备方法 201810763459.5 发明 3 一种细碎金刚石加压整合装置 202020100684.3 实用新型 4 一种金刚石加工用原料筛分设备 202020109049.1 实用新型 5 一种六面顶压机安装固定底座 202020100710.2 实用新型 6 一种金刚石原料清洁装置 202020100560.5 实用新型 7 一种金刚石原料采集装置 202020100550.1 实用新型 8 一种八面体金刚石合成固定支撑装置 202020091964.2 实用新型 9 一种金刚石合成棒清洁装置 202020091963.8 实用新型 10 一种金刚石合成块压合装置 202020091933.7 实用新型 11 一种金刚石合成块破碎装置 202020091448.X 实用新型 12 一种金刚石合成块的加热装置 202020091272.8 实用新型 13 一种金刚石合成智能化装置 202020091932.2 实用新型 2、管理团队和人才队伍优势 公司拥有一支经验丰富、凝聚力强且稳定务实的管理团队以及年轻化、专业化的员工队伍。公司核心管理团队大部分在行业工作达十年以上，覆盖技术研发、市场营销、供应链和质量控制等的各个方面，积累了丰富的管理经验，对业务未来发展趋势有着深刻的理解，能够敏锐感知行业发展动态和市场变化，公司的管理体系呈现扁平化特点，能够快速根据市场变化趋势精准制定运营策略并迅速做出反应，高效执行。同时，根据市场及行业特点，公司建立了管理层统一领导下的、拥有明确分工授权、各类不同专业学科背景匹配的职能体系，凭借多元化激励制度和利益共享机制，公司凝聚并培养了一批有能力、有志向的年轻管理者，以及可持续创新、拥有丰富行业应用经验的技术研发团队，对公司文化有着高度的认同感；公司采取内部培养、外部引进相结合的方式，持续加强公司人才队伍建设，专业的人才梯队，为公司长期持续发展奠定基础。郑州华晶金刚石股份有限公司 2020 年年度报告 19 3、品牌优势 公司注重技术创新和服务，始终秉持“以质量为根本”的经营理念，产品广泛得到了客户的认可。公司先后获得中国国际名牌发展协会、中国品牌企业联合发展促进会颁发的“中国著名品牌”证书和“中国行业领先十大品牌”证书，“华晶”商标被认定为“中国驰名商标”。作为实验室培育钻石的开拓者，通过持续拓展市场、逐步完善品牌建设、打造个性化品牌体验，公司大单晶产品的市场关注度日益提升。2017年公司接受了中央电视台财经频道第一时间栏目的采访及录制，2018年应邀接受日本东京电视台未来世纪栏目组的采访拍摄，2019年出席法国电视1台Le Journal Tlvis节目录制，2020年公司荣任中国珠宝玉石首饰行业协会培育钻石分会首届会长单位，法国电视台二度访问公司，公司的品牌价值和国际影响力不断提升。郑州华晶金刚石股份有限公司 2020 年年度报告 20 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2020年，新冠肺炎疫情对全球经济造成严重冲击，世界经济陷入历史性衰退，供需不确定性加剧，同时受诉讼仲裁、债务危机等多重因素影响，公司流动性紧张，面对前所未有的大挑战，公司紧密围绕既定的战略目标与年度经营计划，积极落实有关疫情防控和复工复产要求，深耕金刚石领域，稳生产、控成本、提效益、保质量，不断夯实主业，提升产品交付能力，适时调整创新销售策略，持续开展人造金刚石工业端及消费端布局，强化人才队伍建设，经营工作整体有序推进。报告期内，公司实现营业收入4.78亿元，同比下降49.93%，归属于母公司股东的净利润为亏损12.36亿元，较上年同期相比亏损下降76.21%；截至2020年末，公司总资产为63.78亿元，较年初下降13.57%；归属于上市公司股东的所有者权益为4.84亿元，较年初下降71.84%。回顾过去的一年，公司重点完成了以下工作：（一）聚焦主业，持续强化对产品品质与技术管控（一）聚焦主业，持续强化对产品品质与技术管控 报告期内，公司在“新材料、新材料应用的供应商与服务商”的企业定位指引下，以普通单晶金刚石、大单晶金刚石为基础，持续优化金刚石产品结构，灵活调整生产方案，突出特色化、差异化和高端化，提升产品交付能力，持续推进6S管理和全面质量管理工作，结合市场修订完善生产、质量控制标准，对入厂原材料、过程产品、终端产品及生产过程进行严格检验、监控和产品质量的统计分析，提高金刚石产品的优晶率与品质，强化对产品品质的控制，保证产量、质量、成本及效率的总体运营管控。同时，公司扎实推进技术研发项目部署落实，配以技术研发考核机制和激励机制，推动生产高质量发展。（二）抢抓机遇，持续创新营销模式、优化市场布局（二）抢抓机遇，持续创新营销模式、优化市场布局 报告期内，公司以客户需求为导向，持续创新营销模式，健全价格管理体系，加强销售定价管理，促进资源高效配置，同时优化调整客户结构，在保持与原有客户顺畅沟通的基础上，大力开发新的客户，开展客户分级管理，客情关系稳定。此外，公司致力于培育钻石消费理念的传播、培育钻石文化推广、品牌销售体系搭建等，充分发掘“互联网+营销服务”潜力，通过微信公众号、微博、抖音等宣传载体、与电视台、广播站等进行深入沟通，开展线上宣 郑州华晶金刚石股份有限公司 2020 年年度报告 21 传策略，通过品牌体验中心进行线下体验选购、与博朗珠宝深度合作，提升终端销售能力，满足不同消费群体需求。（三）降本增效，发挥资金、生产、业务及人员整体协同效用（三）降本增效，发挥资金、生产、业务及人员整体协同效用 报告期内，公司重点发挥资金、生产、业务及人员整体协同效用，强化资金计划管理，增强资金统筹调配和协调运作能力，按照效益、现金流等状况实行差别化管控，引导资金配置，提升效益；开展资源整合及全价值链的成本费用管控，深化精细化管理，充分挖掘成本节约潜力，持续推进物资标准化管理、集中采购和标准化采购，降低采购成本；改变以往的赊销模式转为现款模式，提高公司现金流转率。同时公司对整体人员架构进行改动，精简人员机构编制，人员配置更加扁平化，进一步提升生产员工效能，此外通过定期、定量的会议组织、培训学习促进智慧碰撞、经验共享，强化组织效能。（四）配合调查，积极应诉，全力维护公司及股东利益（四）配合调查，积极应诉，全力维护公司及股东利益 报告期内，公司积极应诉、配合中国证监会立案调查，并持续开展风险管控工作。内外部律师团队针对讼事项进行分工分责、协同配合，持续推进诉讼案件进程，整合资源、多方寻找有利证据材料，庭审期间积极应对诉讼并协调沟通相关方，说明真实情况，尽可能免除公司损失，对法院判决担责的案件与相关原告协商沟通争取和解，为公司争取权益；对法院判决承担连带责任后有权追偿的案件，制定追偿方案，努力维护公司及股东权益。此外，在政府和监管部门的支持与帮助下，公司积极推进风险化解小组相关工作的开展，开展内控体系的自查自检，对人力资源、资金活动、采购业务、资产管理