831304_2022_迪尔化工_2022年年度报告_2023-04-23.pdf

1 证券代码：831304 证券简称：迪尔化工 公告编号：2023-030 2022 迪尔化工 831304 山东华阳迪尔化工股份有限公司 Shandong Huayang Dr Chemical Industry Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年 5 月 23 日，公司满足创新层条件，按照市场层级调整程序调入创新层。2、2022 年 5 月，13.5 万吨/年硝酸项目开工建设。3、2022 年 6 月，公司与中泰证券股份有限公司签署了北京证券交易所上市辅导协议，当月完成山东省证监局辅导备案。4、2022 年 7 月，公司全面推行华为云数字平台建设。5、2022 年 9 月 29 日，公司通过省证监局辅导验收并向北京证券交易所递交申报材料。6、2022 年 10 月 10 日，北京证券交易所正式受理公司向不特定合格投资者公开发行股票并上市的申请。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .2929 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .5959 第七节第七节 融资与利润分配情况融资与利润分配情况 .6464 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .6767 第九节第九节 行业信息行业信息 .7272 第十节第十节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .8282 第十一节第十一节 财务会计报告财务会计报告 .9191 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 .175175 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高斌、主管会计工作负责人卢英华及会计机构负责人（会计主管人员）邵霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 安全生产风险 公司主营业务涉及多种危险化学品销售，部分产品具有强腐蚀性或易燃易爆等特性，存在较大的安全风险。如发生交通事故、第三方破坏、管道腐蚀、设计缺陷、操作失误等安全生产事故，可能会对公司的正常生产经营以及业绩带来一定影响。环境保护风险 公司目前生产的产品均属于化工产品，在正常生产过程中会产生一定数量的废水、废气、噪声和固体废弃物。尽管公司已按照国际先进的环保理念投资建设了完备的环境污染物处理设施，并按照国家最新环保政策的要求不断加大环保设施投入，在工艺上积极探索节能减排的技术和方法。但若发生突发事件如硝酸的存储、运输泄漏事故，火灾、爆炸事故等，公司仍存在对环境造成一定污染的可能，从而导致公司面临环保处罚、停产整顿等风险，并对公司声誉、生产经营产生不利影响。行业竞争风险 公司产品结构以基础化工产品为主，大宗基础化工行业竞争较为充分，规模经济特征明显。虽然公司的产能规模和循环经济手段使公司能够充分降低生产成本，增强抵御风险的能力，但由于行业集中度较低，区域性明显，生产厂家的议价能力不强，行业竞争风险较大。如果公司市场拓展不力，经营策略不适应市场变化，不能保持产品质量和成本优势，公司将面临不利的 5 市场竞争局面，进而可能影响公司经营业绩的稳定性。新产品开发及市场推广风险 公司产品硝基水溶肥在产品开发及市场推广中存在一定程度的不确定性因素。一方面国家对节水灌溉设施的推进力度与水溶肥产品市场份额直接相关；另一方面农业用户对硝基水溶肥产品认识接受程度不同，受施肥观念转变快慢的影响，公司需在产品开发时充分考虑农业用户的使用体验，且如何在短时间内进行产品推广使用成为公司面临的挑战之一。公司在新产品开发及市场推广方面存在一定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在退市风险是否存在退市风险 是 否 行业重大风险行业重大风险（一）宏观环境变化及行业周期性波动风险 公司专业从事硝酸及其下游硝酸钾、硝酸镁、硝基水溶肥等产品的研发、生产和销售，行业主要原材料液氨、氯化钾受经济形势等因素影响具有一定价格波动性，若未及时传导至售价则可能造成公司利润空间的波动。此外，“双碳”背景下，针对重点行业实施减污、降碳，对行业企业实施改造升级的政策环境变动，亦可能对行业供给、需求带来深远影响。化学工业是国民经济支柱产业之一，下游应用广泛，行业长周期内呈现出和整个宏观经济运行匹配的走势，宏观经济下行可能导致下游行业对化工产品的需求减少，化工产品的市场供需及价格将发生变动，从而对公司的经营业绩产生不利影响。（二）市场竞争风险 目前公司所处行业发展较为成熟且市场竞争较为充分，具有明显的规模经济特征。公司采取规模化生产、动态化管理、发展循环经济等手段不断降低生产成本，增强抵御风险的能力，但随着化工行业的不断发展，头部企业的竞争实力不断增强，化工产品需求领域的不断拓展亦可能造成新进入者参与竞争。（三）产品销售价格波动风险 公司目前主营业务所涉及产品的市场化程度较高，产品销售价格受市场供需变化的影响较大，且产品销售在不同程度上与行业周期性、区域性及季节性相关联，导致销售价格的阶段性波动较为频繁。（四）上游原材料价格波动风险 公司主要原材料液氨、氯化钾等价格受宏观经济以及国内外市场供求情况的影响波动相对频繁。公司可努力通过调整产品售价转移原材料价格波动风险。（五）产品开发和技术研发不达预期风险 公司主要产品为硝酸、硝酸钾、硝酸镁、硝基水溶肥，基础化工行业发展较为成熟，行业特征决定了公司产品结构存在一定的单一性，制约公司利润空间的提升。近年来，公司不断加大新技术、新产品 6 的研发力度，逐步向技术含量和附加值更高的下游产品延伸。若未来公司新产品开发和新技术新工艺研发不达预期，公司将面临一定的经营风险。（六）安全环保风险 公司部分产品具有强腐蚀性或易燃易爆等特性，生产储存及运输存在一定的安全风险。同时，随着国家对环境保护、节能减排的要求越来越高，化工行业企业具有一定的环境治理压力。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 华阳迪尔、本公司、公司 指 山东华阳迪尔化工股份有限公司 兴迪尔 指 兴迪尔控股股份公司，公司第一大股东 华阳集团（SS）指 山东华阳农药化工集团有限公司，为国有控股企业，公司第二大股东。子公司、财富化工 指 山东财富化工有限公司，全资子公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 浓硝酸 指 含 HNO3(W%)97%的硝酸 稀硝酸 指 含 HNO3(W%)97%以下的硝酸 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 证券简称 迪尔化工 证券代码 831304 公司中文全称 山东华阳迪尔化工股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Huayang Dr Chemical Industry CO.,LTD.法定代表人 高斌 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 卢英华 联系地址 山东省泰安市宁阳县经济开发区葛石路 06 号 电话 0538-5826909 传真 0538-5826423 董秘邮箱 lyhdier- 公司网址 www.dier- 办公地址 山东省泰安市宁阳县经济开发区葛石路 06 号 邮政编码 271411 公司邮箱 hydierdier- 三、三、信息披露及信息披露及备置备置地点地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报（）公司年度报告备置地 公司董事会办公室 四、四、企业信息企业信息 公司股票上市交易所 北京证券交易所 成立时间 2001 年 5 月 21 日 上市时间 2023 年 4 月 18 日 行业分类 制造业-化学原料和化学制品制造业-基础化学原料制造-无机酸制造（C2611）主要产品与服务项目 硝酸、硝酸钾、硝酸镁的研发、生产及销售 普通股股票交易方式 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）127,788,000 优先股总股本（股）0 8 控股股东-实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（刘西玉），一致行动人为（山东华阳农药化工集团有限公司、兴迪尔控股股份公司）五、五、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370900728634479M 否 注册地址 山东省泰安市宁阳县经济开发区葛石路 06 号 是 注册资本 127,788,000 否 根据山东宁阳经济开发区管理委员会下发的关于规范辖区内企业注册地名称的通知，于 2022年 10 月 12 日召开的 2022 年第二次临时股东大会审议通过更改公司注册地址的议案，由“宁阳县磁窑镇华阳化工园区”更改为“山东省泰安市宁阳县经济开发区葛石路 06 号”。六、六、中介机构中介机构 公司聘请的会计师事务所 名称 中天运会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市西城区车公庄大街五栋大楼 B1 座七层 签字会计师姓名 魏艳霞、徐建来 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中泰证券股份有限公司 办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 保荐代表人姓名 丁邵楠、毕见亭 持续督导的期间 2023 年 4 月 18 日-2026 年 12 月 31 日 七、七、自愿自愿披露披露 适用 不适用 八、八、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据中国证券监督管理委员会证监许可【2023】605 号关于同意山东华阳迪尔化工股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复同意注册，公司于 2023 年 4 月 6 日采用向战略投资者定向配售和网上向开通北交所交易权限的合格投资者定价发行相结合的方式公开发行股票。本次公开发行股票 30,000,000 股，股票每股面值人民币 1 元，每股发行价格为 3.98 元。截至 2023 年 4 月 11 日止，9 公司募集资金总额人民币 119,400,000.00 元，扣除与发行有关的费用人民币 15,649,528.99 元（不含税），募集资金净额人民币 103,750,471.01 元。本次发行后，公司的股份总数变更为 157,788,000 股，股票每股面值人民币1元，股本总额为人民币157,788,000.00元。其中有限售条件股份为99,405,090.00元，占股本总额的比例为 62.9991%，无限售条件股份为 58,382,910.00 元，占股本总额的比例为37.0009%。截至年报报告披露日，尚未完成工商变更。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 营业收入 831,016,318.26 506,954,114.37 63.92%318,850,659.51 毛利率%15.95%14.06%-16.16%归属于上市公司股东的净利润 70,343,669.32 31,167,436.24 125.70%25,791,191.48 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 69,150,151.81 39,691,893.79 74.22%25,518,514.31 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算）30.95%17.34%-17.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）30.43%22.09%-16.83%基本每股收益 0.55 0.26 111.54%0.23 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 2022022 2 年末年末 20212021 年末年末 本年末比上年本年末比上年末增减末增减%2 2020020 年末年末 资产总计 461,661,514.01 304,269,189.44 51.73%266,771,188.39 负债总计 207,397,899.96 100,182,238.02 107.02%101,315,160.41 归属于上市公司股东的净资产 254,263,614.05 204,086,951.42 24.59%165,456,027.98 归属于上市公司股东的每股净资产 1.99 1.60 24.38%1.47 资产负债率%（母公司）32.53%26.48%-32.93%资产负债率%（合并）44.92%32.93%-37.98%流动比率 1.42 1.83 1.54 20222022 年年 20212021 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年增本年比上年增20202020 年年 11 减减%经营活动产生的现金流量净额 116,001,426.41-6,781,474.28-1,472,112.78 应收账款周转率 48.59 32.08-20.19 存货周转率 18.43 15.15-12.00 四、四、成长情况成长情况 2022022 2 年年 20212021 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 总资产增长率%51.73%14.06%-15.66%营业收入增长率%63.92%58.99%-1.2%净利润增长率%125.70%20.85%-5.97%五、五、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 六、六、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 七、七、2022 年分季度主年分季度主要财务数据要财务数据 单位：元 项目项目 第一季度第一季度 （1 1-3 3 月份）月份）第二季度第二季度 （4 4-6 6 月份）月份）第三季度第三季度 （7 7-9 9 月份）月份）第四季度第四季度 （1010-1212 月份）月份）营业收入 144,187,737.46 245,815,600.55 225,667,563.21 215,345,417.04 归属于上市公司股东的净利润 11,308,713.76 15,617,375.06 26,878,875.26 16,538,705.24 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,299,611.43 15,281,795.90 26,766,091.61 16,802,652.87 季度数据与已披露定期报告数据差异说明：季度数据与已披露定期报告数据差异说明：适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益项目和金额项目和金额 单位：元 项目项目 2022022 2 年金额年金额 20212021 年金额年金额 20202020 年金额年金额 说明说明 非流动资产处置损益-257,968.37-2,900,999.86-1,119,676.10 12 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）325,715.62 10,375.78 284,156.15 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 391,352.23 232,720.67 858,449.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-93,383.42 338,960.01 340,640.47 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,322,925.05-6,750,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,688,641.11-9,068,943.40 363,569.56 所得税影响数 495,123.60-544,485.85 90,892.39 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,193,517.51-8,524,457.55 272,677.17 根据企业会计准则第 11 号股份支付规定，公司 2021 年因发行股票确认股份支付计入管理费用 675 万元，金额较大且发生频率较低，确认为当期非经常性损益。九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司构建了具备生产调节灵活性的产业链布局，实施可根据市场行情及时调整生产经营决策的动态化管理模式。公司以硝酸产品为核心一体化布局，主要产品包括硝酸、硝酸钾、硝酸镁、硝基水溶肥等。稀硝酸为浓硝酸、硝酸钾、硝酸镁的原料，硝酸钾、硝酸镁为硝基水溶肥的原料。稀硝酸产品具备可以就地转化为浓硝酸和硝酸盐产品的灵活性，公司可根据市场行情调整浓硝酸、稀硝酸的生产及销售量，并确定下游硝酸盐产品生产计划，从而保障高利润产品满负荷、中间利润产品保客户、亏损产品限产或停产，提升经营抗风险能力。同时，公司以市场价格走势调整原材料、产成品库存，实现产品的利润叠加，最大限度的提高公司整体经济效益。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。专精特新等认定情况专精特新等认定情况 适用 不适用 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 核心竞争力是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司按照年初制定的预算和经营计划，以市场为导向，以科技创新、精细化管理为立足点，持续加强成本控制和内控制度的落实，加强安全环保管理，大力开拓硝酸钾、硝酸镁等硝酸盐类新 14 型肥料国内外市场，提高了产品竞争力，夯实产业基础。2022 年公司实现了经营指标同比大幅增长，累计实现营业收入 83,101.63 万元,比上年同期增长63.92%；实现净利润为 7,034.37 万元，比上年同期增长 125.70%。报告期内公司主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 硝酸是一种重要的化工产品，广泛用于化工、军工、化肥制造等领域。硝酸产业链的上游为液氨，其价格波动通常直接影响硝酸市场价格，目前国内合成氨生产厂家众多，原料采购具备较大选择空间。硝酸属三大无机强酸之一且无替代产品，因此具有相对固定的消费结构，其中，浓硝酸消费主要集中于苯胺、TDI、中间体及军工、酸洗等领域，苯胺、TDI、中间体及军工行业是浓硝酸行业最核心的下游，需求约占总量的 48%、17%、16%。稀硝酸消费则包括硝酸铵、浓硝酸、硝基复合肥、己二酸、硝酸盐等。硝酸钾是一种无机化工产品和优质氮钾二元复合肥，在工农业生产中均起到重要作用。硝酸钾产业链核心上游为氯化钾，受钾资源局限影响，我国氯化钾进口量较高，因此行业内近原材料产地、近港口的生产企业通常具备成本优势。根据具体应用，硝酸钾分为工业硝酸钾和农业用硝酸钾，据华经产业研究院统计，我国 2021 年农业需求占硝酸钾市场总份额的 52.9%，工业需求占比约 47.1%。随新型储能产业的发展，可用于光热储能的熔盐是近年来工业硝酸钾的下游消费亮点，未来将成为带动硝酸钾市场增长的重要驱动力。硝酸镁是含镁元素的硝酸盐，在农业和工业领域皆有广泛应用。其中，工业领域，硝酸镁主要用作水处理剂、脱水剂制造等；农业领域，硝酸镁作为含镁的水溶性肥料。受下游行业发展带动，硝酸镁整体具有较好市场前景。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 2 2022022 年末年末 20212021 年末年末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 119,187,339.68 25.82%24,572,063.59 8.08%385.05%应收票据 78,402,432.08 16.98%54,258,714.87 17.83%44.50%应收账款 16,831,509.63 3.65%15,518,718.64 5.10%8.46%存货 44,865,251.20 9.72%30,654,646.95 10.07%46.36%投资性房地产 15 长期股权投资 固定资产 117,834,858.13 25.52%112,142,184.89 36.86%5.08%在建工程 6,490,388.96 1.41%923,861.57 0.30%602.53%无形资产 19,352,184.13 4.19%5,737,225.40 1.89%237.31%商誉 短期借款 长期借款 应收款项融资 20,641,682.35 4.47%46,164,377.24 15.17%-55.29%其他应收款 9,500.00 0.002%189,103.90 0.06%-94.98%预付款项 7,223,570.98 1.56%9,460,461.39 3.11%-23.64%应付票据 49,384,639.06 10.70%应付账款 27,708,682.60 6.00%30,238,963.35 9.94%-8.37%合同负债 13,156,801.19 2.85%10,907,073.86 3.58%20.63%应付职工薪酬 17,346,420.30 3.76%10,795,602.70 3.55%60.68%应交税费 31,014,044.89 6.72%10,045,994.33 3.30%208.72%其他应付款 1,123,338.24 0.24%782,716.46 0.26%43.52%其他流动负债 64,465,350.88 13.96%37,411,887.32 12.30%72.31%资产总计 461,661,514.01 100.00%304,269,189.44 100.00%51.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年期末增长 385.05%，主要是本期销量及收入增加，收到的银行存款增加所致。2、应收票据较上年期末增长 44.50%，主要是本期销量及收入增加，以银行承兑汇票为结算方式的业务增加所致。3、存货较上年期末增长 46.36%，主要是本期销量及收入增加，为满足生产经营及销售所需，公司增加原材料储存及库存商品所致。4、在建工程较上年期末增长 602.53%，主要是本期 13.5 万吨/年硝酸项目开工建设所致。5、无形资产较上年期末增长 237.31%，主要是本期新增工业用地所致。6、应收款项融资较上年期末下降 55.29%，主要是本期末信用级别较高银行承诺兑付的银行承兑汇票较上年期末减少所致。7、其他应收款较上年期末下降 94.98%，主要是本期其他应收个人款项减少所致。8、应付票据本期为 4,938.46 万元，主要是本期末购买原材料及支付工程款办理的银行承兑汇票尚未到期所致。9、应付职工薪酬较上年期末增长 60.68%，主要是本期末已计提但尚未发放的各项奖金增加所致。10、应交税费较上年期末增长 208.72%，主要是本期末已计提但尚未缴纳的各项税费增加所致。11、其他应付款较上年期末增长 43.52%，主要是应付费用增加所致。12、其他流动负债较上年期末增长 72.31%，主要是期末未终止确认的银行承兑汇票金额增加所致。16 境外资产占比较高的情况境外资产占比较高的情况 适用 不适用 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 831,016,318.26-506,954,114.37-63.92%营业成本 698,503,702.57 84.05%435,665,898.96 85.94%60.33%毛利率 15.95%-14.06%-销售费用 5,354,041.19 0.64%3,407,314.60 0.67%57.13%管理费用 26,577,740.72 3.20%18,785,700.47 3.71%41.48%研发费用 945,052.76 0.11%530,531.06 0.10%78.13%财务费用 1,042,992.44 0.13%-294,519.29-0.06%454.13%信用减值损失-85,492.49-0.01%-74,333.04-0.01%15.01%资产减值损失-49,401.58-0.01%-113,272.08-0.02%-56.39%其他收益 245,715.62 0.03%10,375.78 0.00%2,268.17%投资收益 391,352.23 0.05%258,220.67 0.05%51.56%公允价值变动收益 0 -25,500.00-0.01%-资产处置收益 106,152.96 0.01%0 汇兑收益 0 0 营业利润 95,362,567.23 11.48%46,971,751.35 9.27%103.02%营业外收入 338,469.88 0.04%479,960.01 0.09%-29.48%营业外支出 715,974.63 0.09%3,041,999.86 0.60%-76.46%净利润 70,343,669.32 8.46%31,167,436.24 6.15%125.70%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期比上年同期增加 32,406.22 万元，较上年同比增长 63.92%，主要是本期销量和销售价格同比增长所致。2、营业成本同比增长 60.33%，主要是销量增加，销售成本及合同履约成本同比增长所致。3、毛利率同比增加 1.89 个百分点，主要是产品价格上涨，成本费用控制较好，盈利空间增加所致。4、销售费用同比增长 57.13%，主要是销量增加，销售人员工资薪金增加所致。5、管理费用同比增长 41.48%，主要是期末计提年终薪金、工会经费及职工教育经费增加所致。6、研发费用同比增长 78.13%，主要是研发人员工资薪金增加所致。7、财务费用同比增长 454.13%，主要是汇兑损益增加所致。17 8、其他收益同比增长 2268.17%，主要是本期收到的政府专项补贴增加所致。9、投资收益同比增长 51.56%，主要是本期利用闲置资金购买理财，理财收益增加所致。10、营业利润同比增长 103.02%，主要是本期营业收入增加所致。11、营业外支出同比下降 76.46%，主要是本期非流动资产处置减少，损失下降所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%主营业务收入 812,947,299.27 501,736,139.76 62.03%其他业务收入 18,069,018.99 5,217,974.61 246.28%主营业务成本 685,189,672.07 429,592,386.64 59.50%其他业务成本 13,314,030.50 6,073,512.32 119.21%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 分产品分产品 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%硝酸 307,880,447.69 241,746,335.00 21.48%17.18%23.20%减少 3.84 个百分点 其中：贸易硝酸 40,037,550.63 37,321,515.92 6.78%298.52%333.55%-7.54%硝酸钾 431,095,594.23 380,897,921.66 11.64%141.57%119.95%8.68%硝酸镁 73,971,257.35 62,545,415.41 15.45%25.90%6.81%15.11%其他业务 18,069,018.99 13,314,030.50 26.32%246.28%119.21%40.41%按区域分类分析按区域分类分析：单位：元 分地区分地区 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%境内 635,383,630.84 537,083,035.04 15.47%32.14%32.28%减少 0.09 个百分点 境外 177,563,668.43 148,106,637.03 16.59%750.44%528.64%增加 29.43个百分点 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主要从事硝酸、硝酸钾、硝酸镁及水溶肥等产品的研发、生产、销售。公司硝酸和硝酸钾产品占比在 85%以上，水溶肥产品自 2021 年下半年起未进行生产和销售。公司各产品占比的变动 18 主要受市场需求及产品价格变动的影响，公司调节生产产品结构所致。由于业务持续增长，现有硝酸装置产能饱和，无法满足公司生产及销售需求，公司 2020 年以来除销售自产硝酸外，还存在外购硝酸进行销售的情况，2022 年贸易硝酸收入为 4,003.76 万元，占主营业务收入的比重为 4.92%。公司境外销售收入 17,756.37 万元，占主营业务收入的比例为 21.84%。公司销售以境内销售为主，境外销售为辅。2022 年公司境外销售硝酸钾产品价格上涨，毛利较高，公司加大了硝酸钾境外销售数量，使公司 2022 年境外销售收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东金岭化工股份有限公司 53,262,474.18 6.55%否 2 山东圣奥化学科技有限公司 38,474,418.13 4.73%否 3 天津市广冠国际贸易有限公司 35,646,403.56 4.38%否 4 东营华泰精细化工有限责任公司 31,864,914.42 3.92%否 5 五洲丰农业科技有限公司 29,052,009.15 3.57%否 合计合计 188,300,219.44 23.16%-注：山东金岭化工股份有限公司、山东圣奥化学科技有限公司、天津市广冠国际贸易有限公司均包括与其受同一控制的其他企业。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东晋控明水化工集团有限公司（注1）120,426,116.16 20.26%否 2 浙江浙农爱普贸易有限公司（注 2）94,410,842.91 15.88%否 3 美盛农资（北京）有限公司 66,334,810.90 11.16%否 4 山东洪达化工有限公司 61,040,924.60 10.27%否 5 河南双乐商贸有限公司 52,000,118.75 8.75%否 合计合计 394,212,813.32 66.32%-注 1：山东晋控明水化工集团有限公司包括山东晋控明水化工集团有限公司及其子公司山东晋煤明升达化工有限公司及泰安华阳热电有限公司。因 2022 年 3 月泰安华阳热电有限公司对外转让给山东晋控明水化工集团有限公司，上述采购数据包含转让后公司向泰安华阳热电有限公司 4 月至 12 月采购金额；注 2：浙江浙农爱普贸易有限公司包括与其受同一控制的其他企业。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 116,001,426.41-6,781,474.28-投资活动产生的现金流量净额-42,664,120.85-4,062,113.23-筹资活动产生的现金流量净额-26,708,782.40 3,257,524.59-19 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额增加，主要是报告期内公司以现汇结算方式为主的硝酸钾产品收入增加，现金流入大幅增加；以票据结算方式为主的硝酸产品现汇流入金额较少，且相对稳定，影响不大。因此，销售商品、提供劳务收到的现金相对增多，经营活动产生的现金流量净额大幅增加。2、投资活动产生的现金流量净额减少，主要是报告期内公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致。3、筹资活动产生的现金流量净额减少，主要是报告期内公司分配股利、利润或偿付利息支付的现金。(四四)投资状况投资状况分析分析 1 1、总体情况总体情况 适用 不适用 2 2、报告期内获取的重大的股权投资情况报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4 4、以公允价值计量的以公允价值计量的金融资产金融资产情况情况 适用 不适用 5 5、理财产品理财产品投资投资情况情况 适用 不适用 单位：元 理财产品类型理财产品类型 资金来源资金来源 发生额发生额 未到期余未到期余额额 逾期未收回金逾期未收回金额额 预期无法收回本金或存在预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形其他可能导致减值的情形对公司的影响说明对公司的影响说明 银行理财产品 自有资金 258,200,000.00 0 0 不存在 合计合计 -258,200,000.00 0 0-单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财 适用 不适用 6 6、委托贷款委托贷款情况情况 适用 不适用 7 7、主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 (1)(1)主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 山东财富化工有限公司（以下简称“财富化工”）成立于 2006 年 11 月 22 日，注册资本 2000 万元，20 公司持股 100%，主要从事硝酸钾、硝酸镁及水溶肥的生产、销售。(2)(2)主要控股子公司及对公司净利润影响达主要控股子公司及对公司净利润影响达 10%10%以上的参股公司情况以上的参股公司情况 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 主营业务收入主营业务收入 主营业务利润主营业务利润 净利润净利润 山东财富化工有限公司 控股子公司 硝酸钾、硝酸镁及水溶肥的生产、销售 516,