836270_2022_天铭科技_2022年年度报告_2023-04-20.pdf

2022天铭科技 836270 杭州天铭科技股份有限公司 年度报告 T-MAX(Hangzhou)Techology Co.,Ltd.公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 9 月 2 日，杭州天铭科技股份有限公司在北京证券交易所成功上市。2022 年 12 月，浙江曜铭科技有限公司生产基地项目开工建设。2022 年公司获国家级专精特新“小巨人”企业称号，有效期为 2022 年 7 月1 日-2025 年 6 月 30 日。2022 年 9 月，公司被认定为浙江省知识产权示范企业。目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件.2828 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资与利润分配情况融资与利润分配情况 .3535 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3838 第九节第九节 行业信息行业信息.4242 第十节第十节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4343 第十一节第十一节 财务会计报告财务会计报告 .5050 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 .133133 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张松、主管会计工作负责人陈秋梅及会计机构负责人（会计主管人员）陈秋梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 因公司所处行业竞争激烈，为尽可能的保守公司商业和技术机密，避免同行获取相关信息，最大限度的维护公司利益和股东权益，在披露 2022 年度报告时将前五大供应商名称和前五大客户名称隐匿，以“供应商一”和“客户一”的形式进行披露，以及与其他单位合作研发的项目情况以不适用的形式进行披露。【重大风险提示表【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、客户集中度较高的风险 报告期内，公司对前五大客户的销售收入合计占同期销售收入的比例为 61.49%，其中对第一大客户的销售比例为27.25%，客户集中度较高。2、外汇汇率波动风险 公司的出口销售业务占比较高，美元汇率波动将直接影响公司外销产品价格以及汇兑损益金额，也会影响公司出口产品价格竞争力。若未来美元汇率发生大幅波动，可能对公司经营业绩带来较大不利影响。3、原材料价格波动风险 报告期内，剔除物流费及综合服务费、外购产成品后，公司主营业务成本中直接材料成本占比 80%左右，主要为电缆、电机转子、钢丝绳等。报告期内，铝、铜等大宗原材料市场价格出现一定波动，若未来原材料价格持续上涨或大幅波动，公司未能及时将成本波动风险转嫁至下游，将增加公司的经营成本，对公司经营业绩产生一定不利影响。4、税收优惠政策变化的风险 公司为国家高新技术企业，企业所得税减按 15%的税率征收，减免期限为 2020 年至 2022 年。若高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能被恢复执行 25%的企业所得税税率，将会对公司净利润产生一定的不利影响。拓客汽配为小型微利企业，对于其年应纳税所得额不超过100 万元的部分，减按 12.5%计入应纳税所得额，并按 20%的税率缴纳企业所得税。若未来拓客汽配不满足小型微利企业的认定条件或国家调整相关税收优惠政策，将可能被恢复执行 25%的企业所得税税率，将会对公司净利润产生一定的不利影响。报告期内，公司外销收入占比较高，出口产品退税税率基本为 13%，若未来国家下调相关产品的出口退税率或者取消出口退税，将会导致公司的经营现金流减少、经营成本提高，从而对公司的经营成果产生一定的不利影响。5、知识产权保护的风险 汽车越野改装件企业的关键核心竞争力在于越野改装件的核心专利技术，较高的品牌知名度和影响力，先进的制造工艺和设备，完善高效的供应链系统，以及面向市场需求的新产品的研发创新能力等。经过多年的研发投入和积累，公司拥有自主品牌和一系列核心专利技术。公司一直以来高度重视知识产权的保护，通过申请专利、注册商标、内部保密等多种措施确保知识产权合法、有效。但是由于行业内技术种类和数量繁多，若公司对侵犯知识产权的行为未能及时发现并采取有效的法律措施，可能会对公司的知识产权和品牌形象产生负面影响。6、实际控制人不当控制和公司治理的风险 公司实际控制人为张松、艾鸿冰夫妇，二人合计控制公司超过 70%的表决权。尽管公司已经建立了较为完善的法人治理结构，然而实际控制人仍有可能通过所控制的股份行使表决权进而对公司的发展战略、生产经营和利润分配等决策产生重大影响。公司存在实际控制人利用其控制权损害公司利益、侵害其他股东利益的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在退市风险是否存在退市风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、天铭科技 指 杭州天铭科技股份有限公司 香港天铭 指 香港天铭实业有限公司 杭州传铭 指 杭州传铭控股有限公司 盛铭投资 指 杭州富阳盛铭投资管理合伙企业(有限合伙)弘铭投资 指 杭州富阳弘铭投资管理合伙企业(有限合伙)共青城明善荣德 指 共青城明善荣德股权投资合伙企业（有限合伙）苏州明善源德 指 苏州明善源德股权投资合伙企业（有限合伙）丹桂顺资产 指 深圳市丹桂顺资产管理有限公司丹桂顺之实事求是伍号私募证券投资基金 杭州拓客 指 杭州拓客汽车配件有限公司 泰铭汽配 指 泰铭汽车配件有限责任公司 蔚铭贸易 指 杭州蔚铭贸易有限公司 曜铭科技 指 浙江曜铭科技有限公司 青岛天铭国贸 指 青岛天铭国际贸易有限公司 青岛天铭工贸 指 青岛天铭工贸有限公司 浙江车凡 指 浙江车凡网络技术有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司章程 指 杭州天铭科技股份有限公司章程 股东大会 指 杭州天铭科技股份有限公司股东会 董事会 指 杭州天铭科技股份有限公司董事会 监事会 指 杭州天铭科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)募投项目 指 高端越野改装部件生产项目、研发中心建设项目 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 证券简称 天铭科技 证券代码 836270 公司中文全称 杭州天铭科技股份有限公司 英文名称及缩写 T-MAX(Hangzhou)Technology Co.,Ltd.-法定代表人 张松 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 陈秋梅 联系地址 浙江省富阳区东洲工业功能区五号路 5 号 电话 0571-63408889 传真 0571-87191088 董秘邮箱 公司网址 办公地址 杭州市富阳区东洲工业功能区五号路 5 号 邮政编码 311401 公司邮箱 三、三、信息披露及信息披露及备置备置地点地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 公司披露年度报告的媒体名称及网址 证券时报 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 四、四、企业信息企业信息 公司股票上市交易所 北京证券交易所 成立时间 2000 年 4 月 13 日 上市时间 2022 年 9 月 2 日 行业分类 C 制造业、C34 通用设备制造业、C349 其他通用设备制造业、C3499 其他未列明通用设备制造业 主要产品与服务项目 绞盘、电动踏板、车载空压机、尾门合页和其他越野改装件及附件等 普通股股票交易方式 连续竞价交易 普通股总股本（股）43,590,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为（张松）实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张松、艾鸿冰），一致行动人为（香港天铭、杭州传铭、盛铭投资、张普）五、五、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913301007200543657 否 注册地址 浙江省杭州富阳区东洲工业功能区五号路 5 号 否 注册资本 43,590,000 是 六、六、中介机构中介机构 公司聘请的会计师事务所 名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 浙江省杭州市钱江世纪城润奥商务中心(T2)签字会计师姓名 金闻、秦凌志 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 财通证券 办公地址 浙江省杭州市西湖区天目山路 198 号财通双冠大厦 保荐代表人姓名 孙江龙、余东旭 持续督导的期间 2022 年 9 月 2 日2025 年 12 月 31 日 七、七、自愿自愿披露披露 适用 不适用 八、八、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 营业收入 165,308,051.60 189,834,776.86-12.92%170,586,676.42 毛利率%41.49%36.94%-34.61%归属于上市公司股东的净利润 44,022,459.45 35,942,960.14 22.48%28,690,986.78 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 34,538,534.67 34,092,260.49 1.31%25,876,855.64 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算）18.60%23.59%-24.79%加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.60%22.38%-22.36%基本每股收益 1.19 1.09 9.17%0.90 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 2022022 2 年末年末 20212021 年末年末 本年末比上本年末比上年末增减年末增减%2 2020020 年末年末 资产总计 419,416,025.05 211,477,462.51 98.33%204,487,477.71 负债总计 48,844,176.65 52,838,450.91-7.56%74,033,926.25 归属于上市公司股东的净资产 370,571,848.40 158,639,011.6 133.59%130,453,551.46 归属于上市公司股东的每股净资产 8.50 4.72 80.11%4.09 资产负债率%（母公司）10.87%24.12%-36.04%资产负债率%（合并）11.65%24.99%-36.20%流动比率 7.78 3.75 107.55%2.52 20222022 年年 20212021 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 利息保障倍数 0 0-0 三、三、营运情况营运情况 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 经营活动产生的现金流量净额 27,095,598.79 6,133,508.27 341.76%40,257,797.70 应收账款周转率 3.98 5.66-4.02 存货周转率 1.60 2.09-2.73 四、四、成长情况成长情况 2022022 2 年年 20212021 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 总资产增长率%98.33%3.42%-41.79%营业收入增长率%-12.92%11.28%-21.50%净利润增长率%22.48%25.28%-88.10%五、五、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 六、六、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 单位：元 项目 本报告期 本报告期（快报）差异%营业收入 165,308,051.60 165,308,051.60-归属于上市公司股东的净利润 44,022,459.45 43,758,117.60 0.60%归属于上市公司股东的扣非经营性损益的净利润 34,538,534.67 34,385,829.49 0.44%基本每股收益 1.19 1.19-加权平均净资产收益率%（扣非前）18.60%18.50%0.10%加权平均净资产收益率%（扣非后）14.60%14.54%0.06%项目 本报告期末 本报告期初 差异%总资产 419,416,025.05 418,933,606.98 0.12%归属于上市公司股东的所有者权益 370,571,848.40 370,307,506.55 0.07%股本 43,590,000 43,590,000-归属于上市公司股东的每股净资产 8.50 8.50-2023 年 2 月 24 日公司在北京证券交易所指定披露平台（）上披露2022 年年度业绩快报公告（公告编号：2023-002）中的财务数据与本报告的财务数据差异系审计调整，不存在重大变动。七、七、2022022 2 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 项目项目 第一季度第一季度 （1 1-3 3 月份）月份）第二季度第二季度 （4 4-6 6 月份）月份）第三季度第三季度 （7 7-9 9 月份）月份）第四季度第四季度 （1010-1212 月份）月份）营业收入 36,470,323.47 35,478,464.74 37,557,876.93 55,801,386.46 归属于上市公司股东的净利润 6,844,632.69 13,174,240.54 11,799,068.64 12,204,517.58 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,849,263.33 7,931,977.09 8,942,073.95 11,815,220.30 季度数据与已披露定期报告数据差异说明：季度数据与已披露定期报告数据差异说明：适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益项目和金额项目和金额 单位：元 项目项目 2022022 2 年金额年金额 20212021 年金额年金额 20202020 年金额年金额 说说明明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 45,003.78 69,226.42 179,151.99 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）10,157,060.01 5,050,786.58 2,831,023.33 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0 4,137.44 5,226.71 委托他人投资或管理资产的损益 352,895.88 608,239.73 778,198.58 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 420,163.03 179,804.99 165,937.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 179,502.89-181,256.44-97,444.23 其他符合非经常性损益定义的损益项目 7,627.82-3,026,000.00-468,871.37 非经常性损益合计非经常性损益合计 11,162,253.41 2,704,938.72 3,393,222.23 所得税影响数 1,678,328.63 854,239.07 579,091.09 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 9,483,924.78 1,850,699.65 2,814,131.14 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主要从事绞盘、电动踏板、车载空压机、尾门合页和其他辅件等汽车越野改装件的设计、研发、生产和销售，产品主要应用于山地越野车、皮卡、军车、SUV 等车型，应用领域从汽车后装市场不断延伸至汽车前装市场。公司始终坚持以用户为中心、市场需求为导向、技术创新为依托，经过二十多年的发展，现已成为国内知名的汽车越野改装件生产企业，与长城汽车、东风汽车等全球知名汽车生产制造商建立了长期的合作关系，在行业内树立了良好的品牌形象。公司具体商业模式如下：1、盈利模式 报告期内，公司盈利主要来源于绞盘、电动踏板等汽车越野改装件产品的销售，为汽车后装市场提供种类丰富的改装件产品，并通过不断深入参与汽车前装市场客户的同步研发，形成了极具竞争力的技术优势、产品优势和品牌优势，率先开拓了国内汽车前装市场，与长城汽车、东风汽车等诸多优质客户建立了长期的良好合作关系，汽车前装市场目前已经成为公司重要的盈利增长点及收入来源。公司未来将不断扩大业务规模，发挥进入汽车前装市场的先发优势，持续增强核心竞争力，同时，公司正在逐步布局汽车越野产业链上的多个节点，增加公司在整个产业链上的赢利点，提升公司的综合盈利能力。2、采购模式 公司采购主要分为原材料采购和 OEM 产品采购两大类。（1）原材料采购公司根据实际采购情况和供应商管理的需要制定了采购管理制度供应商选择和评价程序供应商索赔管理制度等内部规章制度，直接向原材料供应商进行原材料或零部件等的采购，主要包括五金类、电子类、橡塑类、辅助材料等。公司从品质、价格、交期等方面对供应商进行综合考核，最终由公司采购部、品管部、研发中心、技术部及其他相关部门集体评审决策，将评审合格的供应商纳入公司的合格供应商体系，根据年度采购需求与合格供应商签订年度采购合同或采购订单，由采购部根据需求部门的请购计划实施统一采购。在日常采购活动中，公司生产部门根据销售部门的订单情况，结合公司的销售计划、生产计划和仓库库存情况，提出物料采购需求，采购部门根据物料需求计划制定采购计划，选择合格供应商下达采购订单，供应商按照采购订单将货物运至公司后，由仓库进行数量验收，品管部进行质量验收，合格后方可办理入库。（2）OEM 产品采购公司存在 OEM 产品采购情形，主要是车载空压机等成品，系因公司产能受限，生产成本较高，自行生产不具备规模效应。在供应商选择上，公司对 OEM 厂商进行严格筛选，向满足条件的供应商进行采购，公司负责产品的尺寸、样式、结构和技术要求等设计，直接向 OEM 厂商下达具体采购需求，OEM 厂商根据公司订单需求自行组织生产，向公司交付成品。3、生产模式 公司采用“以销定产+适度备货”的生产模式，即在满足客户订单需求的基础之上，根据下游市场需求做出预测，对市场需求量较大的产品型号，进行适当库存储备，以快速满足客户的市场需求。具体来说，采购部依据生产或销售情况确定安全库存量，当仓库库存低于或者超过安全库存时，采购部会及时调整采购计划，以保证车间生产和客户的 100%交付。该模式降低了公司原材料和库存商品积压的风险，保证了公司生产经营的平稳运行。此外，公司严格按照生产流程内部控制的要求，进行系统化、标准化的生产运作，以生产过程的精细化管理来保证产品质量的一致性和稳定性。公司在依托自身生产能力自主生产的同时，基于对专业分工、降低成本及保证产品按时交付的考虑，存在将部分非核心的表面处理等工序进行外协加工的情形。公司与外协供应商签订加工合同或者采购订单，对加工材料质量标准与责任、保密性及违约责任等进行了约定。公司的生产流程主要包括：销售部门将销售订单和销售预测订单转换为公司内部生产任务通知单提交给生产部调度中心；生产部调度中心根据生产任务通知单进行分解、排产，制定生产计划提交相关部门及公司审批，审批流程结束后，调度中心将生产计划下达至相关生产车间，以及采购部、品管部和仓库；调度中心根据车间生产计划负责生产物料配送，各生产车间负责生产计划的具体实施，品管部负责生产过程检验，由仓库进行入库管理；公司的产品完成生产并经品管部检验后，作为成品入库，再由销售部门根据与客户约定的时间安排货物交付。4、销售模式 汽车越野改装件市场以汽车出厂为分界点，可分为前装市场和后装市场。公司产品从以国外后装市场销售为主，逐步向国内前装市场拓展，目前已形成了“后装市场+前装市场”双轮驱动的销售模式。后装市场客户以境外品牌商、终端改装门店等为主，前装市场客户以境内汽车主机厂以及特种车辆改装厂为主。针对不同销售市场的特点，公司采取了不同的销售模式。5、研发模式 公司建立了自主研发为主、合作研发为辅的研究创新机制，面向客户及市场需求开展研发工作。公司设立了研发中心和技术部，建立了完善的研发体系，进行新产品、新技术和新工艺的研发试制，不断优化产品结构与性能。同时，公司建立了产学研一体化的业务和研发体系，主要与中国计量大学等建立了长期的合作研发关系，以进一步提升研发水平和科技创新能力。公司自主研发流程如下：公司组织人员进行市场数据和客户需求的调研以及竞争对手信息收集和分析，通过差距分析和市场洞察，形成项目商业计划书；技术部门根据项目商业计划书进行技术调研和定期专利信息分析，收集新产品开发信息，识别关键技术，完善项目商业计划书；经总经理进行立项审批后，由项目管理委员会拟制新产品开发任务书并指定项目经理；由项目经理组建项目小组团队，对项目进行可行性分析；确定开发目标和开发计划后，由技术部门产品开发工程师完成项目设计和过程设计；设计和开发阶段完成后，由项目经理进行阶段评审和确认，并进入样件生产阶段；项目小组对样件制作进行综合评价，填写 新产品试制总结评审表，并进入试生产阶段；新产品通过试生产测试后，进入批量生产阶段，视客户要求确定是否执行 PPAP 程序，在新产品量产后，由项目管理委员会确认，总经理审批后，进行项目总结移交。6、公司采用目前经营模式的原因及未来变化趋势 公司拥有独立完整的采购、生产和销售体系，根据公司所处行业特点、法规及产业政策、上下游行业竞争格局、客户需求、产品工艺特点以及公司资源要素构成等因素形成目前的经营模式。上游原材料行业充分竞争的行业格局决定了公司的采购模式；公司产品特点及其应用、下游主要应用领域决定了公司的生产模式、销售模式；公司产品工艺特点以及行业技术水平、拥有的技术和人力资源等要素影响了公司的研发模式。报告期内，公司的经营模式未发生重大变化。公司未来将以客户需求以及行业技术发展方向为导向，不断提高自身产品技术水平及质量品质，持续扩大品牌影响力，维护和拓展客户，实现更大规模的发展。专精特新等认定情况专精特新等认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 核心竞争力是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 经营经营计划计划 一、经营情况 报告期内，公司实现营收 16,530.81 万元，同比下降 12.92%，归属于上市公司股东的净利润 4,402.25 万元，同比增长 22.48%,归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,453.85 万元，同比增长1.31%。公司资产总额 41,941.60 万元，较上年年末增长 98.33%；负债总额 4,884.42 万元，较上年年末下降 7.56%；净资产 37,057.18 万元，较上年年末增长 133.59%。二、业务拓展情况 2022 年公司通过加快技术创新，进一步拓展客户，提高市场占有率。（1）技术创新：公司拥有优秀稳定的技术团队和强大的现场管理团队。公司较好的自主研发设计 能力为提高产能、产品转换率打下了坚实的基础，使公司在产品质量和成本控制上处于行业领先地位，深受业内好评。（2）客户拓展：公司在保持原有市场客户的同时，不断继续开发国内外市场，同时增加电子商务平台的开发，提高电子商务网络销售能力，为后期进一步开拓市场奠定基础。（3）产品开发：公司在原有的产品基础上，通过专业的研发团队和技术团队，开发了减震器、液压千斤顶等改装项目的一系列新产品。三、质量管理与技术研发情况 公司不断优化工艺，坚持严格执行产品检验程序，优化产品检验流程。行业情况行业情况（一）所属行业及确定所属行业的依据 公司主要从事绞盘、电动踏板等汽车越野改装件的设计、研发、生产和销售。根据国家统计局 2017年修订的国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司主营业务所处行业为“C34 通用设备制造”，细分行业为“C3499 其他未列明通用设备制造业”。（二）公司的行业地位 公司成立至今已经深耕行业二十多年，主营业务围绕汽车改装件行业，是专业从事绞盘、电动踏板等汽车越野改装件设计、研发、生产和销售的国家级高新技术企业和国家级专精特新“小巨人”企业。公司一直注重自主品牌建设，建立了国内知名的越野自主品牌“T-MAX”，业务布局汽车主机厂和汽车后市场，与长城汽车、东风汽车等全球知名汽车生产制造商建立了长期的合作关系，在全球市场也具有较高的知名度和较强的市场竞争力。财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 2 2022022 年末年末 20212021 年末年末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 195,581,039.73 46.63%66,545,993.32 31.47%193.90%应收票据 4,592,015.00 1.09%-100%应收账款 47,079,456.77 11.23%31,647,797.72 14.97%47.25%存货 56,095,555.39 13.37%64,650,496.30 30.57%-13.23%固定资产 16,445,204.19 3.92%17,465,508.08 8.26%-5.84%在建工程 1,441,865.31 0.34%-100%无形资产 25,587,102.91 6.10%1,512,317.13 0.72%1,591.91%交易性金融资产 41,818,586.67 9.97%9,632.84 0.00%434,025.21%其他应收款 2,302,788.23 0.55%3,024,182.43 1.43%-23.85%应付账款 28,151,194.23 6.71%34,363,914.23 16.25%-18.08%应付职工薪酬 5,923,378.74 1.41%5,241,525.37 2.48%13.01%应交税费 5,360,687.47 1.28%2,968,176.69 1.40%78.06%其他应付款 5,191,276.49 1.24%2,338,426.22 1.11%122.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末增加主要系公司上市发行股票，收到大额募集资金所致。2、应收票据：报告期末增加主要系个别客户的票据结算方式发生变化，增加了商业承兑汇票所致。3、应收账款：报告期末增加主要系 2022 年受外部宏观经济环境的影响，部分客户结算账期有所延长。4、在建工程：报告期末增加主要系全资子公司曜铭科技开工建设募投项目相关长期资产支出增加所致。5、无形资产：报告期末增加主要系购入募投项目的土地，土地使用权增加所致。6、交易性金融资产：报告期末增加主要系公司使用闲置资金购买理财增加所致。7、应交税费：报告期末增加主要系享受政府税收优惠政策，所得税和附加税费得以缓缴所致。8、其他应付款：报告期末增加主要系因全资子公司曜铭科技项目的基建，收取了承建方的建设招标保证金所致。境外资产占比较高的情况境外资产占比较高的情况 适用 不适用 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 165,308,051.60-189,834,776.86-12.92%营业成本 96,728,373.52 58.51%119,703,785.82 63.06%-4.55%毛利率 41.49%-36.94%-销售费用 4,111,047.51 2.49%5,728,254.27 3.02%-28.23%管理费用 13,727,564.23 8.30%15,778,739.51 8.31%-13.00%研发费用 12,188,302.86 7.37%11,274,625.09 5.94%8.10%财务费用-2,678,108.66-1.62%932,858.21 0.49%-387.09%信用减值损失-1,212,525.55-0.73%249,933.56 0.13%-585.14%资产减值损失-16,530.43-0.01%-257,908.59-0.14%-93.59%其他收益 6,164,687.83 3.73%4,995,536.58 2.63%23.40%投资收益 560,484.12 0.34%790,877.16 0.42%-29.13%公允价值变动收益 212,574.79 0.13%1,305 0%16189.26%资产处置收益 46,520.47 0.03%77,413.64 0.04%-39.91%汇兑收益-0.00%-0%0.00%营业利润 45,721,336.82 27.66%41,430,383.43 21.82%10.36%营业外收入 4,201,755.24 2.54%55,744.76 0.03%7437.49%营业外支出 23,769.04 0.01%189,938.42 0.10%-87.49%净利润 44,022,459.45 26.63%35,942,960.14 18.93%22.48%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用：报告期较上年度减少主要系外币汇率上升而产生汇兑收益和闲置资金的存款利息收入。2、信用减值损失：报告期较上年度减少主要系应收账款和其他应收款的损失增加所致。3、资产减值损失：报告期较上年度增加主要系上期呆滞品本期处置所致。4、公允价值变动损益：报告期较上年度增加主要系未到期的理财产品公允价值增加所致。5、营业外收入：报告期较上年度增加主要系公司在北交所发行上市收到政府的大额补助所致。6、营业外支出：报告期较上年度减少主要系当期捐赠金额减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%主营业务收入 164,527,474.06 189,580,584.11-13.22%其他业务收入 780,577.54 254,192.75 207.08%主营业务成本 96,509,424.59 119,703,785.82-19.38%其他业务成本 218,948.93 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 分产品分产品 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%主产品 139,914,765.85 79,885,314.95 42.90%-4.98%-8.84%增加 2.42个百分点 其他产品 25,393,285.75 16,843,058.57 33.67%-40.37%-48.04%增加8.98个百分点 按区域分类分析按区域分类分析：单位：元 分地区分地区 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%境内 95,047,191.29 49,992,453.73 47.40%-6.42%12.20%减少 8.73 个百分点 境外 70,260,860.31 46,557,012.9 33.74%-20.40%-38.04%增 加 18.87个百分点 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，绞盘收入下降主要系部分客户订单减少及其毛利相对较低，而绞盘毛利率上升系产品的综合服务费率下调所致；踏板产品随着诉讼案的和解，美国市场已重新开启，因此销售收入大幅提升，其毛利变化系产品平均售价下降所致；其他产品的收入下降的原因主要系部分毛利率较低的产品订单减少，导致其他产品的销售结构发生变化，毛利率提升。境内外收入同比均有下降，外销下降幅度高于内销，系境外市场受通胀影响，消费者的购买力下降。境外收入的毛利同比上升，系电动踏板产品收入增加，及该产品的毛利相较其他产品较高一些所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 45,049,495.72 27.25%否 2 客户二 22,329,325.60 13.51%否 3 客户三 16,899,405.62 10.22%否 4 客户四 12,478,663.08 7.55%否 5 客户五 4,888,103.87 2.96%否 合计合计 101,644,993.89 61.49%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 5,277,188.53 7.28%否 2 供应商二 5,264,104.07 7.27%否 3 供应商三 3,717,874.33 5.13%否 4 供应商四 3,324,673.04 4.59%否 5 供应商五 3,219,139.82 4.44%否 合计合计 20,802,979.79 28.71%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 27,095,598.79 6,133,508.27 341.76%投资活动产生的现金流量净额-66,821,668.96 34,734,261.64-292.38%筹资活动产生的现金流量净额 166,973,694.81-11,538,216.98-1,547.14%现金流量分析现金流量分析：1、报告期末，公司的经营活动产生的现金流量净