835179_2022_凯德石英_2022年年度报告（更正后）_2023-04-26.pdf

1 2022 凯德石英 835179 北京凯德石英股份有限公司 Beijing Kaide Quartz Co.,Ltd 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、一、20222022 年年 3 3 月月 获得北京市专精特新“小巨人”企业认定证书 二、二、20222022 年年 3 3 月月 石英外管产品获得北京市新技术新产品（服务）证书 三、三、20222022 年年 3 3 月月 成功在北京证券交易所上市，发行价 20 元/股，发行市盈率 43.9 倍，融资总额 3 亿元人民币，用于公司高端石英制品产业化项目建设 四、四、20222022 年年 6 6 月月 成立控股子公司朝阳凯美石英有限公司，注册资本 5,000.00 万元，建设半导体及集成电路用大口径高品质石英玻璃管和高纯石英砂项目 五、五、20222022 年年 9 9 月月 成功收购沈阳芯贝伊尔半导体科技有限公司 70%股权 六、六、20222022 年年 1212 月月 获得北京市企业创新信用领跑行动组委会颁发的北京市企业创新信用领跑企业证 书及企业综合信用评价等级证书 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件.2929 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资与利润分配情况融资与利润分配情况 .3939 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4343 第九节第九节 行业信息行业信息.4747 第十节第十节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4848 第十一节第十一节 财务会计报告财务会计报告 .5353 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 .159159 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张忠恕、主管会计工作负责人张忠恕及会计机构负责人（会计主管人员）周丽娜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 为保护公司重要客户和供应商的信息及商业秘密，最大限度的保护公司及股东利益，在披露 2022年度报告时，豁免披露重要供应商和客户的具体名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 下游行业波动的风险 公司的主营业务是石英产品加工，报告期内主要收入来源为半导体集成电路芯片用石英产品和光伏太阳能行业用石英产品的生产和销售，从中长期来看，上述两类产品的销售收入仍将为公司的主要收入来源。石英制品行业与下游行业具有一定的关联性，如果未来下游行业因宏观经济形势变化、产业政策调整而发生市场波动，则可能对公司的生产经营产生不利影响。如果下游行业景气度突然提高，石英制品行业景气度将随之提升，进而带动公司经营业绩增长，反之，下游行业景气度降低，也会通过产业链传导，对公司业绩造成不利影响。原材料价格波动的风险 公司主要产品涵盖 4、6、8 和 12 英寸半导体芯片生产线用石英产品，且未来公司主要产品将定位于中高端石英产品市场，对原材料品质要求较高，目前受到市场认证或广泛认可的高端石英原材料的供应商较少，若上游原材料价格因供需关系产生较大波动，可能对公司产品毛利率产生不利影响。技术人员流失的风险 石英加工对人员要求较高，一个熟练生产研发人员通常需要较长的培训周期和持续的培养投入。公司通过多年积累，在5 研发、生产过程中逐渐形成了自身的技术特点，同时培养出了一大批业内优秀的生产研发人员，是公司保持核心竞争力的重要资源。随着行业竞争态势的增强及行业内的人才争夺的加剧，公司可能面临技术人员流失的风险。实际控制人控制不当的风险 张忠恕持有公司 19.1919%的股权，王毓敏持有公司10.5947%的股权，二人为夫妻关系，合计直接持有公司29.7866%的股权，二人为公司共同实际控制人，对公司股东大会决议可产生重大影响，张忠恕担任公司董事长、总经理。目前公司已经建立了规范的公司治理结构并制定了公司章程股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则等相应的内部管理制度，但是实际控制人仍然可能利用其控制地位在公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等方面施加重大影响，从而导致因不当控制损害公司和中小股东利益的风险。应收账款发生坏账的风险 报告期末，公司应收账款账面价值为 5,512.66 万元，占报告期末总资产的比例为 6.47%。虽然公司一直以来本着谨慎性原则对应收账款提取坏账准备，并制定了应收账款催收和管理制度，但是由于公司应收账款占用营运资金较多，如果未来因下游客户经营问题等原因导致公司无法及时足额收回货款，将产生坏账损失，并对公司的现金流量和经营业绩产生不利影响。税收及优惠政策不能持续享受的风险 2020 年 10 月公司高新技术企业证书到期后继续申请认定，于 2020 年 12 月 2 日取得经北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合批准的高新技术企业证书，证书有效期为三年。根据企业所得税法及有关规定，公司自 2020 年度至 2022 年度三年内享受 15%的所得税优惠税率。公司取得的高新技术企业证书到期日为2023 年 12 月。在证书到期后公司将继续申请，如果公司在证书到期后无法进行续期，将不能继续享受相关税收优惠政策，从而对公司的经营业绩产生不利影响。部分房屋建筑物未取得产权证书的风险 公司目前存在因历史原因未取得房产权利证书的建筑物，建设于公司自有土地之上，主要包括食堂、库房及车库、办公室及值班室、其他辅助用房等，该部分建筑物因在建设前没有完整的报建手续、建设时缺少开工建设到竣工验收的相关文件，尚未取得产权证书。截至目前，公司上述建筑物未发生安全事故或受到主管部门的行政处罚，亦未接到关于拆除或限期拆除的相关通知，但公司上述未取得产权证的建筑物存在被主管部门责令拆除或受到行政处罚的风险。存货跌价的风险 公司 2022 年 12 月末存货账面价值为 6,706.63 万元，占当期期末流动资产的比例为 13.24%，截至 2022 年 12 月 31日，存货跌价准备余额为 335.50 万元。公司存货主要为原材料、库存商品和发出商品，随着业务规模的扩大，公司各期末保有适当的存货余额。公司主要根据客户订单以及需求确定原材料采购计划和生产计划，并保持必要的产成品库存规模。报告期内，公司与主要客户保持顺畅的沟通，有效控制存货规模，提高资金使用效率，存货减值风险较低。未来，随着生产规模的不断扩大，公司存货可能进一步增加。虽然公司主要根据订单安排采购和生产，但若客户的生产经营发生重大不利变化，无法继续执行订单，可能导致公司存货的可变现净值降低，进而带来存货减值的风险。6 关联采购占比较高的风险 报告期内，公司存在向关联方石英股份采购石英管、石英锭、石英棒等主要原材料的情形，2022 年采购金额为1,969.60 万元，占当期采购总额比例为 20.68%，如若公司未来由于生产规模扩张，需要增加向其采购的石英管、石英锭、石英棒等原材料采购量，将使得与石英股份之间关联交易金额增长，进而导致公司存在关联采购占比较高的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在退市风险是否存在退市风险 是 否 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 凯德石英、本公司、公司 指 北京凯德石英股份有限公司 德益诚 指 北京德益诚投资发展中心（有限合伙）英凯投资 指 北京英凯石英投资发展中心（有限合伙）凯芯新材料 指 北京凯芯新材料科技有限公司 凯美石英 指 朝阳凯美石英有限公司 凯德芯贝 指 凯德芯贝（沈阳）石英有限公司 芯贝伊尔 指 沈阳芯贝伊尔半导体科技有限公司 通美晶体 指 北京通美晶体技术股份有限公司 德美来 指 北京德美来科技发展中心（有限合伙）迈图公司 指 美国迈图高新材料集团 贺利氏公司 指 德国贺利氏石英公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、总工程师、财务总监、董事会秘书 北交所 指 北京证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京凯德石英股份有限公司公司章程 集成电路 指 集成电路，英文为 Integrated Circuit，缩写为IC；顾名思义，就是把一定数量的常用电子元件，如电阻、电容、晶体管等，以及这些元件之间的连线，通过半导体工艺集成在一起的具有特定功能的电路 半导体芯片 指 半导体片材上进行浸蚀，布线，制成的能实现某种功能的半导体器件。不只是硅芯片，常见的还包括砷化镓、锗等半导体材料 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 证券简称 凯德石英 证券代码 835179 公司中文全称 北京凯德石英股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Kaide Quartz Co.,Ltd.KD 法定代表人 张忠恕 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 南舒宇 联系地址 北京市通州区漷县镇工业开发区漷兴三街 6 号 电话 010-80583352 传真 010-80587644 董秘邮箱 公司网址 办公地址 北京市通州区漷县镇工业开发区漷兴三街 6 号 邮政编码 101109 公司邮箱 三、三、信息披露及信息披露及备置备置地点地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报中证网()公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 四、四、企业信息企业信息 公司股票上市交易所 北京证券交易所 成立时间 1997 年 1 月 15 日 上市时间 2022 年 3 月 4 日 行业分类 制造业-非金属矿物制品业-玻璃制品制造-技术玻璃制品制造（C3051）主要产品与服务项目 石英仪器、石英管道、石英舟等石英玻璃制品的生产、研发和销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 普通股总股本（股）75,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 张忠恕 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为张忠恕、王毓敏，一致行动人为北京德益诚投资发展中心（有限合伙）、北京英凯石英投资发展中心（有限合伙）9 五、五、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101126000604965 否 注册地址 北京市通州区漷县镇工业开发区漷兴三街 6 号 否 注册资本 7500 万 是 六、六、中介机构中介机构 公司聘请的会计师事务所 名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 签字会计师姓名 陈君、唐恒飞 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 天风证券股份有限公司 办公地址 湖北省武汉市武昌区中北路 217 号天风大厦 2 号楼 21 层 保荐代表人姓名 郑昌鑫、邹万鹏 持续督导的期间 2022 年 3 月 4 日-2025 年 12 月 31 日 七、七、自愿自愿披露披露 适用 不适用 八、八、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2023 年 2 月 14 日收到公司股票向不特定合格投资者公开发行项目的保荐机构天风证券出具的天风证券股份有限公司关于更换北京凯德石英股份有限公司持续督导保荐代表人的函。作为公司股票向不特定合格投资者公开发行的保荐机构，天风证券原委派邹万鹏先生、郑昌鑫先生担任公司的持续督导保荐代表人。现邹万鹏先生因个人工作变动原因，不再担任公司持续督导期间的保荐代表人。为保证持续督导工作的有序进行，天风证券现委派李统超先生接替邹万鹏先生担任公司持续督导工作的保荐代表人，继续履行持续督导职责。详情请见公司于 2023 年 2 月 15 日披露的公告北京凯德石英股份有限公司关于变更持续督导保荐代表人的公告（公告编号：2023-007）。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 营业收入 181,523,173.46 165,903,905.74 9.41%163,525,061.92 毛利率%48.08%44.69%-40.18%归属于上市公司股东的净利润 53,925,542.13 39,815,484.61 35.44%34,447,361.37 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 43,890,730.80 38,945,564.86 12.70%34,171,923.34 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算）8.83%11.37%-15.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.19%11.12%-14.89%基本每股收益 0.75 0.66 13.64%0.64 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 2022022 2 年末年末 20212021 年末年末 本年末比上年本年末比上年末增减末增减%2 2020020 年末年末 资产总计 851,732,242.36 418,737,639.89 103.40%355,573,871.61 负债总计 162,459,633.06 48,725,930.22 233.42%25,377,646.55 归属于上市公司股东的净资产 663,465,923.41 370,011,709.67 79.31%330,196,225.06 归属于上市公司股东的每股净资产 8.85 6.17 43.44%5.50 资产负债率%（母公司）11.73%11.16%-7.14%资产负债率%（合并）19.07%11.64%-7.14%流动比率 3.38 6.68-49.40%11.88 20222022 年年 20212021 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 利息保障倍数 10,858.06-三、三、营运情况营运情况 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 经营活动产生的现金流量净额 63,466,872.97 68,655,487.97-7.56%33,376,074.66 应收账款周转率 3.34 3.89-4.88 存货周转率 1.72 2.31-2.11 11 四、四、成长情况成长情况 2022022 2 年年 20212021 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 总资产增长率%103.40%17.76%-67.22%营业收入增长率%9.41%1.45%-5.84%净利润增长率%35.44%15.58%-6.12%五、五、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 六、六、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 本报告期年度报告数据与业绩快报披露的财务数据不存在差异幅度达到 20%以上的情况。七、七、2022022 2 年年分季度主要财务数据分季度主要财务数据 单位：元 项目项目 第一季度第一季度 （1 1-3 3 月份）月份）第二季度第二季度 （4 4-6 6 月份）月份）第三季度第三季度 （7 7-9 9 月份）月份）第四季度第四季度 （1010-1212 月月份）份）营业收入 36,954,787.00 44,119,639.33 40,442,001.63 60,006,745.50 归属于上市公司股东的净利润 8,757,656.71 10,883,092.19 21,368,952.67 12,915,840.56 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,785,196.71 10,807,566.18 12,212,432.14 12,085,535.77 季度数据与已披露定期报告数据差异说明：季度数据与已披露定期报告数据差异说明：项目 业绩快报 年度报告 差异率 营业收入 181,523,173.46 181,523,173.46 0.00%归属于上市公司股东的净利润 53,502,419.17 53,925,542.13 0.79%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 43,467,607.84 43,890,730.80 0.97%基本每股收益 0.74 0.75 1.35%加权平均净资产收益率%（扣非前）8.76%8.83%0.80%加权平均净资产收益率%（扣非后）7.12%7.19%0.98%业绩快报 年度报告 差异率 总资产 851,266,337.05 851,732,242.36 0.05%归属于上市公司股东的所有者权益 663,042,800.45 663,465,923.41 0.06%股本 75,000,000.00 75,000,000.00 0.00%归属于上市公司股东的每股净资产 8.84 8.85 0.11%12 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益项目和金额项目和金额 单位：元 项目项目 2022022 2 年金额年金额 20212021 年金额年金额 20202020 年金额年金额 说明说明 非流动资产处置损益-151,722.77 -计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）11,457,784.57 77,661.45 823,313.63-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 463,125.96 1,050,713.80 456,400.12-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-99,775.78 46,782.52-813,572.81-非经常性损益合计非经常性损益合计 11,821,134.75 1,023,435.00 466,140.94-所得税影响数 1,775,297.95 153,515.25 190,702.91-少数股东权益影响额（税后）11,025.47-非经常性非经常性损益净额损益净额 10,034,811.33 869,919.75 275,438.03-九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 13 第四节第四节 管管理层讨论与分析理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家有着二十多年历史的石英产品加工企业，经过多年的持续发展，目前已建立起一套成熟高效的研发和创新体系，技术水平处于国内领先级别。公司主营业务为石英仪器、石英管道、石英舟等石英玻璃制品的生产、研发和销售；公司产品作为下游企业的生产耗材，广泛应用于半导体集成电路芯片领域、光伏太阳能行业领域及其他领域。经过多年在石英加工领域的深耕，公司在行业内塑造了良好的企业形象，并与上、下游企业均建立了长期稳固的合作关系，逐步形成采购-生产-销售及配套服务的商业模式。公司原材料供应商包括石英股份、迈图公司、贺利氏公司等。公司客户主要有北京北方华创微电子装备有限公司、吉林华微电子股份有限公司、深圳市捷佳伟创新能源装备股份有限公司等国内一流公司。通过产品的不断提升，加工技术的有效应用与推广，实现公司持续盈利能力的不断提高。报告期内，公司商业模式未发生变化。专精特新等认定情况专精特新等认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 核心竞争力是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层紧密围绕年初制定的年度工作计划，贯彻执行董事会的战略安排，结合公司 优势，积极开展各项工作，总体经营情况持续向好。2022 年 3 月 4 日，公司在北交所成功上市，募集资金总额 30,000 万元，募集资金净额 26,952.69万元，全部用于公司高端石英制品产业化项目建设，加速了项目落地，为公司战略发展翻开新篇章。公司主营业务为石英仪器、石英管道、石英舟等石英玻璃制品的研发、生产和销售。公司产品应用于半导体集成电路芯片领域、光伏太阳能行业领域等下游领域，上述领域属于国家产业政策支持发展的领域，本年度公司主营业务收入随着下游客户需求的推动和公司规模扩大而增长。报告期内，公司实现营业收入 18,152.32 万元，较去年同期增长了 9.41%，归属于母公司所有者的净利润为 5,392.55 万元，较去年同期增长 35.44%。截止 2022 年 12 月 31 日，公司总资产为14 85,173.22 万元，较本年年初上升了 103.40%，归属于母公司所有者的净资产为 66,346.59 万元。报告期内，公司基于经营发展、拓展业务的需要，通过对外投资和购买资产不断扩大公司实力：2022 年 6 月，公司与北京通美晶体技术股份有限公司共同投资成立朝阳凯美石英有限公司，由凯德石英控股，建设半导体及集成电路用大口径高品质石英玻璃管和高纯石英砂的项目。2022 年 9 月，公司收购了凯德芯贝 70%股权，凯德芯贝主要为国内半导体设备制造厂商、LED 外延及芯片生产基地、微电子公司研发及生产石英制品，收购后，有助于公司扩大经营规模、拓展市场份额、优化产品结构，提高市场竞争力。(二二)行业情况行业情况 石英材料性能优越、终端应用广泛。石英制品行业的周期性与下游密不可分，涉及半导体、光伏、砷化镓、化工、航空航天、军工等众多领域，进而导致行业整体周期性特征并不明显，发展比较稳定。石英制品的种类多，是半导体制造工序的重要材料，其应用几乎贯穿半导体晶圆制造的整个过程。目前，半导体用高端石英材料国产化率低，市场几乎被国外公司垄断。我国石英制品工业起步较晚，基础薄弱，产品主要作为工业用基础性材料，随着电子信息、半导体等高科技领域对材料性能要求的提升，石英材料及制品行业迎来了新的发展空间和机遇。伴随着国外先进设备的引进以及核心技术的自主研发，我国石英材料及制品行业在产品工艺、设备制造方面均得到大幅提升，正逐渐从能源和劳动密集型行业向技术密集型、资金密集型方向转变。近年来，国家对石英制品下游行业的重视程度持续增加，陆续出台了关于半导体、光伏产业升级及配套优惠政策。受益于下游半导体产能转移、5G 光纤需求增长、光伏产业持续发展，石英材料行业有望加速进口替代，进入快速上行趋势。下游需求端景气度的持续提升将为公司未来的经营发展提供较明显的政策保障和支持。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 2 2022022 年末年末 20212021 年末年末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 269,060,657.49 31.59%189,677,286.80 45.30%41.85%应收票据 43,525,188.64 5.11%20,389,999.80 4.87%113.46%应收账款 55,126,627.97 6.47%47,176,787.22 11.27%16.85%存货 67,066,317.54 7.87%36,272,107.99 8.66%84.90%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 49,660,296.31 5.83%42,373,649.87 10.12%17.20%在建工程 214,164,186.96 25.14%41,025,550.59 9.80%422.03%无形资产 15,605,198.77 1.83%1,549,440.60 0.37%907.15%商誉 21,902,652.58 2.57%-0.00%100%短期借款-长期借款-应收款项融资 21,510,050.35 2.53%27,651,950.76 6.60%-22.21%交易性金融资产 24,929,023.97 2.93%-0.00%100.00%预付款项 9,191,685.80 1.08%180,617.46 0.04%4,989.04%其他应收款 277,141.17 0.03%205,960.00 0.05%34.56%15 其他流动资产 15,984,871.06 1.88%3,889,190.83 0.93%311.01%使用权资产 2,977,098.94 0.35%3,871,388.97 0.92%-23.10%长期待摊费用 6,954,955.18 0.82%2,864,940.86 0.68%142.76%递延所得税资产 3,051,161.69 0.36%923,451.63 0.22%230.41%其他非流动资产 30,745,127.94 3.61%685,316.51 0.16%4,386.27%应付账款 82,558,217.04 9.69%13,669,800.34 3.26%503.95%合同负债 2,359,200.58 0.28%1,673,509.28 0.40%40.97%应付职工薪酬 5,305,588.49 0.62%5,447,124.94 1.30%-2.60%应交税费 10,074,717.83 1.18%3,182,505.72 0.76%216.57%其他应付款 34,597,652.89 4.06%14,795,754.28 3.53%133.84%一年内到期的非流动负债 46,170.72 0.01%-0%100%其他流动负债 14,900,044.41 1.75%9,957,235.66 2.38%49.64%递延收益 11,219,615.43 1.32%0.00%100%递延所得税负债 1,398,425.67 0.16%0%100%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金余额较期初增长 41.85%，主要系本期公开发行股票募集资金所致；2、交易性金融资产期末金额为 2,492.90 万元，主要系本期末存在未到期的理财产品所致；3、应收票据较期初增长 113.46%，主要系本期凯德芯贝纳入合并范围、商业承兑汇票增加所致；4、预付款项金额较期初增长 4,989.04%，主要系公司应对市场变化、加大原材料储备并预付货款增加所致；5、其他应收款账面价值较期初增长 34.56%，主要系本期备用金增加所致；6、存货较期初增长 84.90%，主要系客户订单增加材料储备和生产备件、以及本期收购的凯德芯贝存货纳入合并范围所致；7、其他流动资产较期初增长 311.01%，主要系子公司凯芯新材料、凯美石英尚未开展经营、支出中待抵扣进项税增加所致；8、在建工程较期初增长 422.03%，主要系高端石英制品产业化项目本期工程投入增加所致；9、无形资产较期初增长 907.15%，主要系凯美石英本期购入土地以及凯德芯贝无形资产纳入合并范围所致；10、商誉期末金额为 2,190.27 万元，为本期公司收购凯德芯贝所产生的商誉；11、长期待摊费用较期初增加 142.76%，主要系本期厂区改造项目和净化间改造项目工程支出所致；12、递延所得税资产较期初增长 230.41%，主要系本期递延收益形成可抵扣暂时性差异所致；13、其他非流动资产较期初增长 4,386.27%，主要系本期预付设备款增加所致；14、应付账款较期初增长 503.95%，主要系本期应付高端石英制品产业化项目工程款及货款增加所致；15、合同负债较期初增长 40.97%，主要系本期预收外销货款增加所致；16、应交税费较期初增长 216.57%，主要系本期利润和递延收益增加导致期末应交企业所得税增加、因疫情税费缓缴以及合并凯德芯贝应交税费所致；17、其他应付款较期初增长 133.84%，主要系本期增加收购凯德芯贝公司的股权转让款及增资款所致；18、一年内到期的非流动负债期末金额为 4.62 万元，上期末金额为 0，主要系凯德芯贝一年内到期的租赁负债；19、其他流动负债较期初增长 49.64%，主要系已背书未终止确认的商业承兑汇票增加所致；20、递延收益期末金额为 1,121.96 万元，主要为本期收到核心零部件研发及产业化验证项目、绿色化智能改造项目补助所致；21、递延所得税负债期末金额为 139.84 万元，主要系 500 万以上固定资产一次性税前扣除及收购凯德芯贝资产评估增值所致。16 境外资产占比较高的情况境外资产占比较高的情况 适用 不适用 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 181,523,173.46-165,903,905.74-9.41%营业成本 94,253,449.30 51.92%91,764,708.81 55.31%2.71%毛利率 48.08%-44.69%-销售费用 3,597,587.14 1.98%3,751,595.85 2.26%-4.11%管理费用 21,587,055.28 11.89%16,966,797.31 10.23%27.23%研发费用 14,978,282.42 8.25%10,864,453.42 6.55%37.87%财务费用-7,014,882.61-3.86%-2,240,820.42-1.35%-213.05%信用减值损失-930,658.78-0.51%1,335,543.96 0.81%-169.68%资产减值损失-834,322.69-0.46%-693,147.36-0.42%-20.37%其他收益 1,457,784.57 0.80%77,661.45 0.05%1,777.10%投资收益 344,873.88 0.19%1,050,713.80 0.63%-67.18%公允价值变动收益 118,252.08 0.07%-0.00%100.00%资产处置收益-0.00%-0.00%-汇兑收益-0.00%-0.00%-营业利润 52,998,314.65 29.20%44,980,067.42 27.11%17.83%营业外收入 10,063,409.16 5.54%46,783.54 0.03%21,410.58%营业外支出 163,184.94 0.09%151,723.79 0.09%7.55%净利润 55,928,057.11 30.81%39,815,484.61 24.00%40.47%所得税费用 6,970,481.76 3.84%5,059,642.56 3.05%37.77%税金及附加 1,279,296.34 0.70%1,587,875.20 0.96%-19.43%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、研发费用较上期增长 37.87%，主要系本期公司加大研发投入、研发项目增多所致；2、财务费用较上期下降 213.05%，主要系本期利息收入增加所致；3、信用减值损失较上期下降 169.68%，要系本期商业承兑汇票坏账损失增加所致；4、其他收益较上期增加 1,777.10%，主要系本期收到的与收益相关的政府补助增加所致；5、投资收益较上期下降 67.18%，主要系本期理财产品收益下降所致；6、公允价值变动收益本期为 11.83 万元，上期为 0，主要系本期末存在未到期的理财产品、公允价值增加所致；7、营业外收入本期为 1,006.34 万元，较上期的 4.68 万元增长较大，主要系本期收到上市补贴款所致；8、所得税费用较上期增长 37.77%，主要系本期利润增加、当期所得税增加所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%主营业务收入 181,523,173.46 165,903,905.74 9.41%17 其他业务收入-主营业务成本 94,253,449.30 91,764,708.81 2.71%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 分产品分产品 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%半导体集成电路芯片用石英产品 149,567,238.48 67,386,660.69 54.95%19.07%19.37%减少 0.11 个百分点 光伏太阳能行业用石英产品 30,733,797.81 26,505,118.67 13.76%-21.95%-24.33%增加 2.71 个百分点 其他行业用石英产品 1,222,137.17 361,669.94 70.41%33.82%25.87%增加 1.87 个百分点 按区域分类分析按区域分类分析：单位：元 分地区分地区 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%华北地区 86,068,831.80 47,131,461.96 45.24%37.72%7.46%增加 15.42个百分点 西南地区 14,090,217.32 4,552,864.51 67.69%-13.30%-15.04%增加 0.66 个百分点 华东地区 23,523,354.44 9,152,512.85 61.09%-19.27%-20.31%增加 0.51 个百分点 华南地区 8,933,913.45 7,177,876.57 19.66%8.84%69.41%减少 28.73个百分点 东北地区 26,875,168.05 16,699,417.14 37.68%-4.32%1.51%减少 3.56 个百分点 华中地区 11,846,805.36 4,808,086.08 59.41%17.31%8.60%增加 3.26 个百分点 西北地区 2,482,645.94 1,247,704.48 49.74%-51.54%-62.81%增加 15.22个百分点 境外 7,702,237.11 3,483,525.72 54.77%18.47%34.47%减少 5.38 个百分点 收入构成变动的原因：收入构成变动