001318_2022_阳光乳业_2022年年度报告_2023-04-28.pdf

江西阳光乳业股份有限公司 2022 年年度报告全文 1 江西阳光乳业股份有限公司江西阳光乳业股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 2 2023023 年年 4 4 月月 2 29 9 日日 江西阳光乳业股份有限公司 2022 年年度报告全文 2 20222022 年年度报告年年度报告 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。和连带的法律责任。公司负责人胡霄云、主管会计工作负责人梅英及会计机构负责人公司负责人胡霄云、主管会计工作负责人梅英及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)朱荣华声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。朱荣华声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中提及的计划等前瞻性的描述不构成对投资者的实质承诺，投资本报告中提及的计划等前瞻性的描述不构成对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。诺之间的差异。请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意公司可能面临的包括行请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意公司可能面临的包括行业竞争、市场等风险因素。详细内容见本报告“第三节管理层讨论与分析”业竞争、市场等风险因素。详细内容见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“公司未来发展的展望”部分的描述。敬请广大投资者注意投资风险。之“公司未来发展的展望”部分的描述。敬请广大投资者注意投资风险。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 282,660,000282,660,000 为基数，为基数，向全体股东每向全体股东每 1010 股派发现金红利股派发现金红利 1.51.5 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 0 股（含税），不以股（含税），不以公积金转增股本。公积金转增股本。江西阳光乳业股份有限公司 2022 年年度报告全文 3 目目 录录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第四节第四节 公司治理公司治理.38 第五节第五节 环境和社会责任环境和社会责任.52 第六节第六节 重要事项重要事项.56 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.72 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.80 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.81 第十节第十节 财务报告财务报告.82 江西阳光乳业股份有限公司 2022 年年度报告全文 4 备查文件目录备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内，在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、载有董事长签名的 2022 度报告文本原件。五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。江西阳光乳业股份有限公司 2022 年年度报告全文 5 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 江西阳光乳业股份有限公司 阳光集团、阳光有限 指 江西阳光乳业集团有限公司，原名江西阳光乳业有限公司，公司控股股东 实际控制人 指 胡霄云 金港投资 指 南昌金港投资股份有限公司，阳光集团股东 银港投资 指 南昌银港投资有限公司，阳光集团股东 南昌致合 指 南昌致合企业管理中心（有限合伙），公司股东 鼎盛投资 指 共青城鼎盛博盈投资中心（有限合伙），公司股东 长山牧场 指 江西长山现代有机牧场有限公司，公司子公司 嘉牧农业 指 江西省嘉牧生态农业科技开发有限公司，公司子公司 安捷服务 指 江西安捷外包服务有限公司，公司子公司 福建阳光 指 福建澳新阳光乳业有限公司，公司子公司 安徽阳光 指 安徽华好阳光乳业有限公司，公司子公司 阳光零售 指 江西阳光乳业新零售有限公司，公司子公司 南昌合达 指 南昌合达企业管理有限公司，安徽阳光少数股东 华好商贸 指 安徽华好商贸有限公司，曾用名安徽华好乳业有限公司，安徽阳光少数股东 华好养殖 指 安徽华好生态养殖有限公司，与华好商贸为同一控制下公司 爱丁堡环保 指 江西爱丁堡环保科技有限公司，阳光集团子公司 秋实科技园 指 江西秋实有机农业科技园有限公司，阳光集团子公司 公司章程 指 公司现行公司章程 股东、股东大会 指 本公司股东、股东大会 董事、董事会 指 本公司董事、董事会 监事、监事会 指 本公司监事、监事会 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 江西阳光乳业股份有限公司 2022 年年度报告全文 6 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 阳光乳业 股票代码 001318 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 江西阳光乳业股份有限公司 公司的中文简称 阳光乳业 公司的外文名称（如有）Jiangxi Sunshine Dairy Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有）Sunshine Dairy 公司的法定代表人 胡霄云 注册地址 江西省南昌市青云谱区岱山东路 1 号 注册地址的邮政编码 330043 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 江西省南昌市青云谱区岱山东路 1 号 办公地址的邮政编码 330043 公司网址 http:/ 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 项目 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨发兴 涂建琴 联系地址 江西省南昌市青云谱区岱山东路 1 号 江西省南昌市青云谱区岱山东路 1 号 电话 0797-85278434 0791-85278434 传真 0791-85273187 0791-85273187 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 证券日报、证券时报、上海证券报、中国证券报 公司披露年度报告的媒体名称及网址 巨潮资讯网（http:/）公司年度报告备置地点 公司董事会办公室、深圳证券交易所 四、注册变更情况四、注册变更情况 统一社会信用代码 9136010068345967X2 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变化 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 江西阳光乳业股份有限公司 2022 年年度报告全文 7 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 签字会计师姓名 杨勇、王皓东 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 东兴证券股份有限公司 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12、15 层 张树敏、周滨 2022 年 5 月 20 日至 2024年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 项目 2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年 营业收入（元）569,600,391.69 630,617,856.69-9.68%522,571,948.55 归属于上市公司股东的净利润（元）110,889,403.79 135,704,031.52-18.29%104,933,783.43 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）102,790,889.05 134,029,025.71-23.31%103,134,915.99 经营活动产生的现金流量净额（元）160,100,357.40 177,137,606.15-9.62%140,200,332.92 基本每股收益（元/股）0.4379 0.6402-31.60%0.5001 稀释每股收益（元/股）0.4379 0.6402-31.60%0.5001 加权平均净资产收益率 11.57%23.22%-11.65%19.01%项目 2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末 总资产（元）1,357,854,096.57 740,799,351.15 83.30%746,603,572.25 归属于上市公司股东的净资产（元）1,264,022,750.90 552,333,747.11 128.85%566,629,715.59 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否 江西阳光乳业股份有限公司 2022 年年度报告全文 8 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 119,673,773.53 151,080,670.88 153,497,836.75 145,348,110.53 归属于上市公司股东的净利润 24,550,388.43 31,110,250.09 36,927,621.81 18,301,143.46 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 23,725,938.68 30,474,653.44 29,008,982.81 19,581,314.12 经营活动产生的现金流量净额-8,696,939.34 70,249,135.15 38,348,621.03 60,199,540.56 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-1,709,683.43-1,975,873.32 278,611.31 主要是生产性生物资产和固定资产报废损失 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,701,661.42 4,158,789.59 1,546,863.98 主要系收到政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 2,208,007.67 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 154,964.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,932,071.97 247,571.30-1,837,734.51 主要是收到政府的上市补助 江西阳光乳业股份有限公司 2022 年年度报告全文 9 减：所得税影响额 1,585,475.05 371,752.32 414,362.92 少数股东权益影响额（税后）240,060.17 538,693.46-17,481.91 合计 8,098,514.74 1,675,005.81 1,798,867.44-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司不存在将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。江西阳光乳业股份有限公司 2022 年年度报告全文 10 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况一、报告期内公司所处行业情况 （一）公司所处行业发展情况（一）公司所处行业发展情况 乳制品是以动物（主要是牛羊）乳及其制品为主要原料，经加热、干燥、冷冻或发酵等工艺制成的液态或固态产品，是除母乳以外营养最为均衡的全价食品，它含有人体所需的全部营养成分，在人们的膳食结构中有着其他食品无法替代的地位和作用。乳制品行业现代食品工业的重要组成部分，对于改善居民膳食结构、增强国民体质、增加农牧民收入具有重要意义，属于国家鼓励类行业。自 2008 年以来，经过多年的转型调整，我国乳制品行业再次展现了旺盛的活力，乳制品行业市场规模持续增长产销量持续提升，乳品质量安全水平大幅提升消费者信心逐步恢复，消费结构升级比较明显，近年来低温乳制品销售比重稳步提升。随着国民经济的发展和居民生活水平的不断提高，乳制品成为居民日常营养食品，在国民经济中的比重不断提高，未来发展潜力巨大，消费结构升级低温化将成为未来乳制品消费的重要方向。（二）行业政策及发展前景（二）行业政策及发展前景 随着我国居民消费水平和健康意识的提升，其对乳制品消费品质和种类的要求不断提高，从原来单一的常温纯牛奶逐步发展为常温纯牛奶、常温酸奶、低温鲜奶、低温酸奶、含乳饮料等多个品类齐头并近的发展趋势。为满足消费者对于更高品质产品偏好，近年来乳制品企业围绕着巴氏杀菌产品、低温酸奶等产品进行产品升级的发展。中国奶业协会发布国家“学生饮用奶计划”推广规划（2021-2025），提出目标至 2025 年在常温奶品类基础上加入巴氏奶、发酵乳等品类，这将有助于巴氏奶饮用习惯的培育，培育潜在消费人群。随着乳制品消费理念的不断提升，以及食品领域冷链建设的加快，我国巴氏杀菌产品、低温酸奶的消费占比正不断提高，未来有望成为液态乳市场的主导产品。目前，中国奶业已建立基于风险分析和供应链管理的法律法规、技术标准、监督管理的治理体系，覆盖从牧场到餐桌的全过程，已提升乳品全链条质量安全水平。国家产业政策关注乳业有序健康发展且指明了方向，奶业生态将保持并趋向有序健康高质的良好生态发展。国家颁发“健康中国 2030”规划纲要 国民营养计划(2017-2030 年)等政策文件，均提出持续推动中国乳制品行业发展的方向。中国奶业“十四五”战略发展指导意见提出要加强引导人民奶类消费水平，积极优化丰富乳品供给结构，加快奶业现代化建设，推进奶业全面振兴。2023 年国内社会活动商品物流运输流通顺畅，社会经济活力复苏，国家促进内需增长，乳制品消费需求有望较快恢复并实现新的增长。我公司作为以低温保鲜奶为主要产品的乳品企业，未来将在广阔的乳品消费市场中受益。（三）报告期内所处行业新法律、法规、政策的重大影响（三）报告期内所处行业新法律、法规、政策的重大影响 报告期内，公司所处行业相关法律法规和行业政策等未发生重大变化，对公司无重大影响。二、报告期内公司从事的主要业务二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息披露中食品及酒制造相关业的披露要求 江西阳光乳业股份有限公司 2022 年年度报告全文 11（一）公司主要业务及产品（一）公司主要业务及产品 公司建立了以低温产品为主的差异化产品结构，建立了以“送奶上户”为主的销售渠道，为广大消费者提供新鲜、营养、安全的产品和优质服务，多年的深耕细作以及长期积累的市场声誉、品牌形象，公司得到了消费者的认可和喜爱。公司拥有“阳光”和“天天阳光”两大核心商标和品牌，以江西市场为核心，辐射湖南、安徽等周边省市市场。公司主营业务为液态乳、含乳饮料等产品的研发、生产、销售，主要产品包括低温乳制品系列、低温乳饮料系列、常温乳制品系列、常温乳饮料系列等产品，其中低温产品是公司核心产品。产品包装形式主要有玻璃瓶装、盒装、杯装、袋装等多种包装形式，其中玻璃瓶为主要包装形式。产品按国标分类可分为巴氏杀菌乳、调制乳、发酵乳、灭菌乳、乳饮料等，产品用途为食用，属于快速消费品范畴。（二）核心竞争优势（二）核心竞争优势 1、差异化的销售渠道 公司经过多年的探索实践，已建立起较为完善的销售网络，包括送奶上户、商超、专卖店、自动售卖机等多种渠道，其中以送奶上户渠道为主。送奶上户渠道，能够有效结合公司产品多需冷链运输、保质期短的“低温、保鲜”特性，根据消费者的饮用习惯，在特定时间将产品送至消费者住所，满足消费者长期性、规律性的饮用需求。消费者在送奶上户渠道下的消费具有长期性与规律性，客户忠诚度高，具有重复消费率高的特征。送奶上户渠道与其他品牌形成了差异化竞争，公司在区域市场送奶上户渠道优势明显。经过对区域市场的长期耕耘，目前公司销售网络覆盖了江西省内的全部城区，并辐射湖南、安徽等周边省份市场，营销网络的不断完善下沉，为公司带来持续的发展动力。2、完善的冷链物流运送体系 经过多年的发展，公司构建起了覆盖江西省城区的冷链物流运送体系。低温产品作为高营养产品，从出厂到消费者消费全过程对低温冷链运输要求极高，低温配送能力决定了产品质量的稳定性与一致性，也决定了企业品牌能否长期被消费者认同。通过多年的实践，公司积累了丰富的冷链运输经验，在产品销售过程中可实现冷链运输车辆与公司产品储藏分装等全过程无缝对接，避免低温奶产品由于配送链条过长带来的产品质量安全问题，保证了产品运输的时效性，促进了公司产品的销售，提升了消费者对公司产品“新鲜”的认同感。3、差异化的产品结构 对于保质期较短的低温产品，由于本地品牌本地化生产，运输距离更短，产品更新鲜，居民在选择乳制品时相对会更青睐选择本地产品，特别是经历了长期市场检验的本土产品。结合公司建立的销售渠道、冷链运输体系，以及公司作为本土企业、本地化生产的地缘优势，公司制定了差异化的产品策略，以低温乳制品、低温乳饮料等“低温、保鲜”产品作为主打产品，避免了与以常温奶为主的大型乳企在产品上的直接竞争。公司的低温产品在本土产品中竞争优势突出，产品的多样性有效地满足了细分市场的需求，提高了公司的竞争力。4、产品质量优势 从成立至今，公司始终坚持“质量就是生命，生命只有一次”的经营理念，公司已通过 GMP 生产规范认证、HACCP质量管理体系认证，从奶源供应、辅料采购、生产过程控制到成品检验，形成了完善的质量控制体系。完善的质量控制体系为公司产品安全提供了有力保障，在包括“三聚氰胺专项检查”在内的历次食品安全检查中，公司的产品均符合标江西阳光乳业股份有限公司 2022 年年度报告全文 12 准，未发生过食品安全事故，积累了良好的市场口碑。5、区域品牌影响力优势 阳光乳业品牌源于 1956 年，具有 60 多年的历史沉淀，公司严把食品安全关经受住了多年的市场检验，树立了良好的市场形象；公司送奶上户为主的销售渠道，满足了消费者长期性、规律性的饮用需求，更加贴近消费者，公司产品已在消费者群体中取得了良好的口碑和品牌形象。经过多年耕耘，公司已发展成为区域性城市型乳制品龙头企业之一，阳光乳业品牌在江西省内拥有较高的知名度和市场美誉度。（三（三)公司存在的风险因素公司存在的风险因素 详细见本节“十一、公司未来发展的展望 之（三）可能面临风险因素”相关内容（四）公司生产经营许可情况（四）公司生产经营许可情况 （1）与生产经营相关的业务资质 序序号号 持证人持证人 证书证书 名称名称 证书编号证书编号 许可品种明细许可品种明细/经营项目经营项目 最新有最新有 效期至效期至 1 阳光乳业 食品生产许可证 SC10536010400010 液体乳（巴氏杀菌乳、调制乳、灭菌乳、发酵乳）、蛋白饮料（含乳饮料、复合蛋白饮料）、其他饮料（风味饮料）、乳粉（全脂乳粉）2025/09/27 2 安徽阳光 食品生产许可证 SC10534150306309 乳制品，饮料 2025/10/28 3 阳光乳业 食品经营许可证 JY3601040058782 预包装食品（含冷藏冷冻食品）销售 2025/07/30 4 安徽阳光 食品经营许可证 JY13415030078711 预包装食品（含冷藏冷冻食品）销售 2024/12/03（2）生鲜乳收购许可证 序序号号 证书证书 名称名称 证书编号证书编号 收购站名称收购站名称 收购站地址收购站地址 开办开办单位单位 负责人负责人姓名姓名 最新有效最新有效期至期至 1 生鲜乳收购许可证 赣 360104（2023）001 江西阳光乳业中心收奶站 南昌市青云谱区岱山东路 阳光乳业 吴维明 2025.2.19 2 生鲜乳收购许可证 皖 341503（2021）001 安徽华好阳光乳业六安区裕安区顺河镇河套村收奶站 安徽省六安区裕安区顺河镇河套村 安徽阳光 彭冬英 2023.5.6（3）生鲜乳准运证 江西阳光乳业股份有限公司 2022 年年度报告全文 13 序序号号 证书名称证书名称 证书编号证书编号 车牌号码车牌号码 车辆所有人车辆所有人 核定运载量核定运载量（吨）（吨）最新有效期最新有效期至至 1 生鲜乳准运证明 贛 360104（2023）003 赣 AC8226 阳光乳业 12.565 2025/2/19 2 生鲜乳准运证明 赣 360104（2023）002 赣 AJ1608 阳光乳业 15.26 2025/2/19 3 生鲜乳准运证明 赣 360104（2023）001 赣 AQ0822 阳光乳业 32.25 2025/2/19（4）排污许可证 序号序号 证书名称证书名称 证书编号证书编号 单位名称单位名称 最新有效期至最新有效期至 1 排污许可证 9136010068345967X2001V 阳光乳业 2027/7/30 2 排污许可证 91341503MA2TNE7N3K001U 安徽阳光 2026/4/11 3 固定污染源排污登记回执 91360921566296242J001Y 嘉牧农业 2026/8/2 4 固定污染源排污登记回执 913601246779567842001X 长山牧场 2025/3/25（5）动物防疫条件合格证 序号 持证人 证书编号 经营范围 1 长山牧场（进蓄）动防合字第 20140051 号 奶牛养殖 2 嘉牧农业（奉）动防合字第 20200012 号 奶牛养殖（五）经营模式（五）经营模式 公司的经营模式分为采购模式、生产模式及销售模式。1 1、采购模式、采购模式 公司采购分为生鲜乳采购和其他材料采购两大类，生鲜乳采购是根据年度经营目标和计划来确定全年采购量，剔除自有牧场预计供应量外，外购生鲜乳通过与合格供应商开展谈判并签订年度生鲜乳采购合同。其他材料采购是根据生产需求、库存情况编制月度采购计划交由采购部门实施。采购部门、生产部门、质检部门共同依据企业资质、样品检测情况、现场核查等情况考核供应商，通过准入核查的供应商方可进入公司合格供应商名录，公司建立供应商考核制度，对供应商实施严格的考核制度以确保产品质量安全。2 2、生产模式、生产模式 公司采用以销定产的生产模式，根据销售订单安排生产计划。公司产品分为低温产品和常温产品，低温产品由于保质期限短，采取严格的以销定产生产模式，以快速响应消费者对产品新鲜度的要求，同时严格控制库存，确保产品新鲜度。常温产品由于保质期较长，公司采取“以销定产为主，适当调节库存为辅”的生产模式，生产部门会根据以往年度经验及销售计划目标预估来保持安全合理的库存水平。江西阳光乳业股份有限公司 2022 年年度报告全文 14 3 3、销售模式、销售模式 公司销售模式主要分为经销模式和直销模式，经销模式是最主要的销售模式，公司经销商主要分为南昌市经销商、市外地区经销商及酒店等特定渠道经销商。公司在南昌市内按社区发展经销商，由其负责市场开发、送奶上户等销售事宜，不允许设立下级经销商。经销商每日根据其客户需求情况向公司发出订单，并到公司产品分发点提货。对于南昌市以外及周边省份的地级市，一般按照区域大小选定几名区域经销商，由其负责当地市场开发，建设销售渠道、市场维护等，区域经销商可以开发下级经销商作为分销商，经销商主要通过送奶上户、专卖店、分销商等渠道进行销售。经销商每日根据其客户需求情况向公司发出订单，由公司送货或经销商自行提货。直销模式下，公司的客户主要为大中型商超、便利连锁超市、学校、企事业单位及政府机关等单位，由客户向公司发出订单公司安排生产和配送。（六）品牌运营情况（六）品牌运营情况 公司自成立以来，一直以液体乳和含乳饮料为主要经营产品，拥有“阳光”和“天天阳光”两大核心品牌，还有“华好牧场”、“贝加尔湖”等商标在使用。公司为广大消费者提供新鲜、营养、安全的产品和优质服务，多年的深耕细作以及长期积累的市场声誉、品牌形象，公司得到了消费者的认可，产品深受广大消费者信任和喜爱。公司及公司产品获得的主要荣誉有：中国学生饮用奶生产企业、江西省老字号企业、江西省农产品 50 强、国家高新技术企业、中国乳制品行业优秀企业、学生营养改善贡献企业，获得中国红十字会贡献奖章，“2022 年江西省专精特新企业”，公司通过 GMP、ISO、HACCP 等质量管理认证，公司产品获得中国乳制品工业协会“优秀新产品奖”和“2021 年液体乳制品大赛”质量金奖，部分产品通过有机食品认证。公司品牌是“江西省赣鄱正品认证品牌”、“2021 年最受欢迎的江西十大企业消费品牌”、“2021 年南昌市十大最受欢迎昌农优品”。主要销售模式 公司目前销售模式分为经销模式、直销模式两种，其中经销模式为公司主要销售模式。经销模式下主要销售渠道为：线下“送奶上户”、零售店、线上销售、酒店销售等特殊渠道，直销模式下主要销售渠道包括：商超、企业事业单位、机关、幼儿园学校等。单位：元 销售模式 20222022 年 20212021 年 增长率（%）营业收入 营收占比 营业收入 营收占比 经销模式 495,775,601.92 87.04%553,200,110.60 87.93%-10.38%直销模式 73,811,050.84 12.96%75,966,257.38 12.07%-2.84%主营业务收入 569,586,652.76 100.00%629,166,367.98 100.00%-9.47%经销模式 适用 不适用 1、经销模式下各类产品的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况。单位：元 产品分类 2022 年 营业收入同营业成本同毛利率同江西阳光乳业股份有限公司 2022 年年度报告全文 15 营业收入 营业成本 毛利率 比变动 比变动 比变动 常温乳饮料 29,605,861.85 28,231,753.58 4.64%4.96%12.72%-58.58%常温乳制品 28,466,369.05 26,563,353.92 6.69%-1.69%5.07%-47.31%低温乳饮料 15,875,054.65 9,032,046.47 43.11%-25.28%-19.39%-8.80%低温乳制品 421,761,634.95 262,514,019.75 37.76%-11.17%-5.86%-8.51%乳粉 66,681.42 79,742.76 -19.59%合计 495,775,601.92 326,420,916.48 34.16%-10.38%-4.10%-11.21%2、报告期内经销商进入、退出、期末情况。单位：万元、家 单位：元、家 销售区域 2022 年 数量 金额 占销售收入比率 江西除南昌以外地区 35 211,684,978.55 42.7%江西省外地区 23 20,310,993.29 4.1%南昌地区 1497 263,779,630.08 53.21%合计 1555 495,775,601.92 100%报告期内，公司不存在同一地区经销商数据变动超过 30%的情况。3、报告期内前五大经销客户情况及结算方式。单位：元 公司对经销商结算方式：当月收取部分货款，次月结清上月全部货款，其中南昌市内为次月 2 号前结清，市外为次月 5 号前结清，外省为次月 10 日前结清。门店销售终端占比超过 10%适用 不适用 线上直销销售 类型 2022 年 2021 年 家数 金额 占经销模式收入比 家数 金额 占经销模式收入比 期初经销商 1311 43,863.60 88.47%1291 51,574.30 93.23%新增经销商 244 3,392.13 6.84%255 1,708.85 3.09%减少经销商 167 1,160.92 2.34%235 1,018.43 1.84%期末经销商 1388 48,416.64 97.66%1311 54,301.58 98.16%经销商小计 1555 49,577.56 100.00%1546 55,320.01 100.00%前五大经销商客户 销售收入 销售占比 期末应收账款金额 客户 1 20,130,907.01 4.06%1,515,205.28 客户 2 14,807,852.17 2.99%867,630.52 客户 3 10,368,634.06 2.09%-29,356.89 客户 4 10,052,643.41 2.03%722,488.42 客户 5 9,636,062.89 1.94%357,343.47 合计 64,996,099.54 13.11%3,433,310.80 江西阳光乳业股份有限公司 2022 年年度报告全文 16 适用 不适用 占当期营业收入总额 10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过 30%适用 不适用 采购模式及采购内容 单位：元 采购模式 采购内容 主要采购内容的金额 以产定购与安全库存相结合 生鲜乳 174,906,972.42 以产定购与安全库存相结合 乳粉 6,970,862.80 以产定购与安全库存相结合 天然气 9,448,611.90 以产定购与安全库存相结合 纸盒 12,570,339.16 以产定购与安全库存相结合 白糖 9,467,477.99 以产定购与安全库存相结合 纸箱 7,631,369.23 以产定购与安全库存相结合 玻璃瓶子 6,269,521.69 向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过 30%适用 不适用 主要外购原材料价格同比变动超过 30%适用 不适用 发生变动的具体原因并说明对主营业务成本的影响 报告期内，公司原材料天然气价格受国际市场影响大幅上涨，涨幅达 39.72%（按不含税价计算），影响 2022 年度营业成本上涨 206 万元。主要生产模式 公司采用以销定产的生产模式，根据销售订单安排生产计划。公司产品分为低温产品和常温产品，低温产品由于保质期限短，采取严格的“以销定产”生产模式，以快速响应消费者对产品新鲜度的要求，同时严格控制库存，确保产品新鲜度。常温产品由于保质期较长，公司采取“以销定产为主，适当调节库存为辅”的生产模式，生产部门会根据以往年经验及销售计划目标预估来保持安全合理的库存水平。委托加工生产 适用 不适用 营业成本的主要构成项目 公司营业成本包括主营业务成本和其他业务成本，报告期内，公司主营业务成本占营业成本 100%，营业成本构成保持稳定。单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 江西阳光乳业股份有限公司 2022 年年度报告全文 17 成本 占比 成本 占比 主营业务成本 373,929,907.99 100.00%387,428,170.82 99.95%其他业务成本 11,131.12 0.00%212,941.22 0.05%合计 373,941,039.11 100.00%387,641,112.04 100.00%按产品分类的主营业务成本主要构成项目情况：单位：元 分类 2022 年 1-12 月份 2021 年 1-12 月份 项目 金额 占比 金额 占比 低温乳制品 直接材料 208,168,958.28 71.78%226,585,608.65 73.98%直接人工 20,872,573.45 7.20%20,704,659.05 6.76%制造费用等 60,982,551.88 21.03%58,983,570.97 19.26%小计 290,024,083.61 100.00%306,273,838.67 100.00%常温乳制品 直接材料 28,808,671.65 75.16%28,642,024.70 75.81%直接人工 2,359,217.26 6.16%2,336,917.07 6.19%制造费用等 7,159,565.28 18.68%6,802,866.88 18.00%小计 38,327,454.19 100.00%37,781,808.65 100.00%低温乳饮料 直接材料 4,979,987.25 56.73%6,912,351.56 57.13%直接人工 970,950.40 11.06%1,235,007.72 10.20%制造费用等 2,827,268.44 32.21%3,952,519.91 32.67%小计 8,778,206.09 100.00%12,099,879.19 100.00%常温乳饮料 直接材料 22,681,098.27 61.77%18,639,111.82 59.60%直接人工 3,396,264.89 9.25%3,522,764.87 11.26%制造费用等 10,643,058.18 28.98%9,110,767.62 29.14%小计 36,720,421.34 100.00%31,272,644.31 100.00%乳粉 直接材料 60,629.69 76.03%直接人工 0.00%制造费用等 19,113.07 23.97%小计 79,742.76 100.00%合计 直接材料 264,699,345.14 70.79%280,779,096.73 72.47%直接人工 27,599,006.00 7.38%27,799,348.71 7.18%制造费用等 81,631,556.85 21.83%78,849,725.38 20.35%小计 373,929,907.99 100.00%387,428,170.82 100.00%产量与库存量 报告期内，公司主要产品产量与库存量情况如下：产品分类 项目 单位 2022 年 2021 年 同比增减 常温乳饮料 销售量 吨 7,419.74 7,572.78 -2.02%生产量 吨 7,447.20 7,454.61 -0.10%库存量 吨 178.81 180.40 -0.88%常温乳制品 销售量 吨 4,767.98 5,053.37 -5.65%江西阳光乳业股份有限公司 2022 年年度报告全文 18 生产量 吨 5,057.63 5,069.91 -0.24%库存量 吨 411.18 144.02 185.51%低温乳饮料 销售量 吨 1,889.73 2,527.10 -25.22%生产量 吨 1,896.74 2,561.18 -25.94%库存量 吨 2.43 4.93 -50.79%低温乳制品 销售量 吨 34,809.87 39,786.27 -12.51%生产量