831526_2022_凯华材料_2022年年度报告_2023-04-19.pdf

天津凯华绝缘材料股份有限公司 2022 年年度报告 1 证券代码：831526 证券简称：凯华材料 公告编号：2023-026 2022 凯华材料 831526 天津凯华绝缘材料股份有限公司(Tianjin Kaihua Insulation Material Co.,Ltd.)年度报告 天津凯华绝缘材料股份有限公司 2022 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022年6月27日，公司向北京证券交易所提交向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市的申报材料。2022年11月2日，公司通过北京证券交易所上市委员会2022年第59次审议会议，公司符合发行条件、上市条件和信息披露要求。2022 年 11 月 25 日，公司获得中国证券监督管理委员会关于同意公司向不特定合格投资者公开发行股票注册的批复。2022 年 12 月 22 日，公司在北京证券交易所上市。天津凯华绝缘材料股份有限公司 2022 年年度报告 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .3030 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .4848 第七节第七节 融资与利润分配情况融资与利润分配情况 .5252 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .5656 第九节第九节 行业信息行业信息 .6060 第十节第十节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .6969 第十一节第十一节 财务会计报告财务会计报告 .8080 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 .160160 天津凯华绝缘材料股份有限公司 2022 年年度报告 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人任志成、主管会计工作负责人郝艳艳及会计机构负责人（会计主管人员）郝艳艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 产品价格下降风险 公司所处市场领域为完全充分竞争市场，随着国内同行业的同步发展和国外具有制造规模优势的电子封装材料企业向国内转移，将使市场竞争进一步加剧，同时客户端电子产品价格呈下降趋势，必将要求封装材料价格下降，受上述因素的影响，国内电子封装材料行业在保持稳定增长的同时，产品价格总体呈下降趋势，在未来几年内电子元器件产品价格总体下降的趋势仍有可能持续。公司正积极开发新产品，应对该风险。原材料价格波动使毛利率变化的风险 公司重要的原材料环氧树脂市场波动较大，造成公司原材料的采购价格波动较大，影响生产成本，进而影响公司毛利率。为减少原材料价格波动的影响，公司一方面根据实际情况进行物资储备，另一方面公司正自主研发部分关键性原材料。募集资金投资项目实施效果未达预期的风险 公司对募集资金拟投资项目进行了充分的可行性论证，但天津凯华绝缘材料股份有限公司 2022 年年度报告 5 对项目经济效益分析数据均为预测性信息，募集资金投资项目建设尚需时间，届时一旦市场需求出现重大变化，可能导致募投项目经济效益的实现存在较大不确定性。同时，项目管理和组织实施水平将直接影响到项目的进展和项目的质量。募集资金投资项目建设与实施过程中，公司资产规模、人员规模、业务规模将迅速扩大，如果公司的管理水平和组织模式未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，各类专业人员不能及时到岗并胜任工作，将导致募集资金投资项目实施效果不及预期。本期重大风险是否发生重大变化：报告期内，公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市，公司针对经营现状对风险因素做了审慎的分析，增加了募投项目实施风险的相关分析。是否存在退市风险是否存在退市风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 我国电子材料产业发展还面临一些亟待解决的问题，主要表现在：本土企业规模偏小且分散，缺乏具有国际竞争力的龙头企业；电子材料自主开发能力薄弱，电子材料企业创新动力不强，产业上下游缺乏协作、互动，产学研相互脱节，产业链条短；全行业的对外依存度过高，关键电子材料保障能力不足，部分关键原材料及零配件需要从国外进口；行业标准发展相对滞后，关键电子元器件和电子材料质量与可靠性水平有待进一步提高；推进节能减排、清洁生产和发展循环经济仍面临较大的压力，其中影响最大的问题是行业对外依存度过高和行业标准发展相对滞后的问题。（1 1）自主创新能力有待提高）自主创新能力有待提高 目前，我国电子封装材料生产技术相对落后，大部分生产技术还处于原始材料的生产和工业阶段，与国外尖端技术水平相比还有较大差距；同时电子封装材料的检测手段和方法严重不足，材料的质量无法得到保证，要提高我国高端电子封装材料的生产技术水平，除借鉴国外先进技术标准外，更需要加强自主研发、创新能力，逐步摆脱对国外电子封装材料的依赖。（2 2）行业相关国家标准有待完善）行业相关国家标准有待完善 标准是引导产业发展的关键，也是知识产权的核心，行业标准发展相对滞后，我国电子材料标准体系仍以传统材料标准为主，关键标准前期研究、技术攻关相对不足，标准制定所需的工艺参数、材料性能等基础数据缺乏。在跨国竞争愈来愈激烈的今天，先有标准后有制造已成为跨国公司跑马圈地的重要手段。随着我国电子封装材料产业的发展，相关国家标准的重要性变得尤为突出。天津凯华绝缘材料股份有限公司 2022 年年度报告 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、凯华材料 指 天津凯华绝缘材料股份有限公司 盛远达 指 天津盛远达科技有限公司 新材料 指 天津凯华新材料科技有限公司 凯华电子 指 天津凯华电子专用材料有限公司 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 股东大会 指 天津凯华绝缘材料股份有限公司股东大会 董事会 指 天津凯华绝缘材料股份有限公司董事会 监事会 指 天津凯华绝缘材料股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 天津凯华绝缘材料股份有限公司公司章程 募投项目 指 天津凯华绝缘材料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市募集资金投资项目 天津凯华绝缘材料股份有限公司 2022 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 证券简称 凯华材料 证券代码 831526 公司中文全称 天津凯华绝缘材料股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin Kaihua Insulation Material Co.,Ltd.Kaihua Material 法定代表人 任志成 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 郝艳艳 联系地址 天津市东丽区一经路 27 号 电话 022-24848766 传真 022-24993115 董秘邮箱 公司网址 办公地址 天津市东丽区一经路 27 号 邮政编码 300300 公司邮箱 三、三、信息披露及信息披露及备置备置地点地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报 公司年度报告备置地 公司二楼会议室 四、四、企业信息企业信息 公司股票上市交易所 北京证券交易所 成立时间 2000 年 6 月 19 日 上市时间 2022 年 12 月 22 日 行业分类 C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C397 电子元件制造-C3971 电子元件及组件制造 主要产品与服务项目 电子元器件封装材料的研发、生产与销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 普通股总股本（股）80,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 任志成 天津凯华绝缘材料股份有限公司 2022 年年度报告 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（任志成、任开阔、刘建慧），一致行动人为（任志成、任开阔、刘建慧）五、五、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91120000722984881D 否 注册地址 天津市东丽区一经路 27 号 否 注册资本 80,000,000 元 是 六、六、中介机构中介机构 公司聘请的会计师事务所 名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 签字会计师姓名 刘玉显、刘学钰 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 广发证券 办公地址 广东省广州市天河区马场路 26 号广发证券大厦 保荐代表人姓名 冯婧、王雅慧 持续督导的期间 2022 年 12 月 22 日-2025 年 12 月 31 日 七、七、自愿自愿披露披露 适用 不适用 八、八、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、天津凯华绝缘材料股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所上市超额配售选择权按照发行价格 4.00 元/股，在初始发行规模 1,800.00 万股的基础上全额行使超额配售选择权，新增发行股票数量 270.00 万股，发行总股数扩大至 2,070.00 万股，公司总股本由 8,000.00 万股增加至 8,270.00 万股，已于 2023 年 1 月 20 日行使完毕。2、2023 年 4 月 18 日公司第三届董事会第十八次会议审议通过 2022 年年度利润分配预案，以截至 2023 年 3 月 31 日公司总股本 82,700,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.50 元(含税)，共计 4,135,000.00 元。以上股利分配预案尚须提交 2022 年度公司股东大会审议通过后方可实施。3、为进一步优化资源配置，降低管理成本，提高运营效率，拟注销全资子公司“天津盛远达科技有限公司”和“天津凯华新材料科技有限公司”。2023 年 2 月 20 日召开的第三届董事会第十七次、2023年 3 月 9 日召开的第二次临时股东大会审议通过了关于拟注销全资子公司天津盛远达科技有限公司的议案和关于拟注销全资子公司天津凯华新材料科技有限公司的议案两个议案。目前，两个公司的注销手续正在办理中。天津凯华绝缘材料股份有限公司 2022 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 营业收入 117,307,712.96 136,236,414.44-13.89%102,112,421.20 毛利率%26.07%27.67%-35.52%归属于上市公司股东的净利润 16,571,454.81 20,137,255.55-17.71%19,931,061.06 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,202,617.15 19,215,390.69-15.68%19,113,409.87 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算）14.37%17.99%-19.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.05%17.17%-18.37%基本每股收益 0.27 0.32-15.63%0.32 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 2022022 2 年末年末 20212021 年末年末 本年末比上年本年末比上年末增减末增减%2 2020020 年末年末 资产总计 209,350,129.65 127,357,023.37 64.38%128,107,853.77 负债总计 24,365,130.45 20,325,642.87 19.87%18,792,195.14 归属于上市公司股东的净资产 184,984,999.20 107,031,380.50 72.83%108,818,569.13 归属于上市公司股东的每股净资产 2.31 1.73 33.53%1.76 资产负债率%（母公司）13.69%13.52%-14.71%资产负债率%（合并）11.64%15.96%-14.67%流动比率 7.26 5.32 36.47%5.69 20222022 年年 20212021 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 利息保障倍数 139.36-2,559.45 三、三、营运情况营运情况 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 天津凯华绝缘材料股份有限公司 2022 年年度报告 10 经营活动产生的现金流量净额 16,818,101.79 9,898,783.27 69.90%13,729,779.14 应收账款周转率 3.39 4.10-3.58 存货周转率 2.85 3.75-3.08 四、四、成长情况成长情况 2022022 2 年年 20212021 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 总资产增长率%64.38%-0.59%-8.22%营业收入增长率%-13.89%33.42%-8.86%净利润增长率%-19.06%1.73%-29.73%五、五、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 六、六、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 根据公司于2023年2月23日披露的2022年年度业绩快报公告（公告编号：2023-021），归属于上市公司股东的净利润由16,630,388.40元调整为16,571,454.81元（经审计），减少58,933.59元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润由16,261,550.74元调整为16,202,617.15元（经审计），减少58,933.59元。业绩快报中披露的财务数据与本报告不存在重大差异。七、七、2022022 2 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 项目项目 第一季度第一季度 （1 1-3 3 月份）月份）第二季度第二季度 （4 4-6 6 月份）月份）第三季度第三季度 （7 7-9 9 月份）月份）第四季度第四季度 （1010-1212 月份）月份）营业收入 27,966,621.71 32,659,718.51 27,791,307.82 28,890,064.92 归属于上市公司股东的净利润 3,673,270.30 4,751,710.24 4,235,175.63 3,911,298.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,617,895.99 4,551,998.48 4,127,162.43 3,905,560.25 季度数据与已披露定期报告数据差异说明：季度数据与已披露定期报告数据差异说明：适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益项目和金额项目和金额 单位：元 天津凯华绝缘材料股份有限公司 2022 年年度报告 11 项目项目 2022022 2 年金额年金额 20212021 年金额年金额 20202020 年金额年金额 说明说明 非流动资产处置损益-95.00-10,320.92-2,141.48 计入当期损益的政府补助 322,574.32 306,462.46 220,982.34 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 96,695.00 814,783.11 789,930.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,752.14-23,417.57-41,558.72 非经常性损益合计非经常性损益合计 433,926.46 1,087,507.08 967,212.71 所得税影响数 65,088.80 165,642.22 149,530.40 少数股东权益影响额（税后）-31.12 非经常性非经常性损益净额损益净额 368,837.66 921,864.86 817,651.19 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 天津凯华绝缘材料股份有限公司 2022 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司集研发、生产、销售于一体，在长期运营过程中，形成以市场为导向、以技术创新为驱动力的经营模式。公司以自主创新为主，一直专注于无卤型电子封装材料生产工艺的优化和改进，为客户提供技术指导及问题解决方案。公司严格执行采购流程以及各类生产标准，生产出合格产品，并通过终端客户认证,以直销方式进行市场销售。公司与主要原材料供应商和下游客户均建立了较为稳定的合作关系，通过把产品销售给终端客户，获得收入、实现利润和现金流。1、公司采购模式 公司依据订单和销售计划确定采购进程，采购物资一般为生产物资、研发物资及其他物资。公司建立了完善的供应商管理制度，保证了原材料的供应。公司采购主要指原材料采购，生产电子封装材料的主要原材料为环氧树脂、硅微粉等,按地域分类包括国内采购和国外采购，国内环氧树脂、硅微粉的供应商众多，公司大部分原材料产品以国内采购为主，部分原材料选择国外进口。2、公司销售模式 随着公司品牌影响、市场份额的提高，公司确立了直销的销售方式。公司制定了一整套客户管理体系，定期对客户进行沟通拜访，知悉客户需求，在客户提出需求后，市场部第一时间向研发部、生产部反馈，积极组织生产以满足客户需求。经过多年的积累，公司与主要客户之间建立了稳固的合作关系，客户满意度较高、粘性强。公司的营销系统以市场部为主体，专门负责客户维护工作。公司的主要销售市场集中在长三角、珠三角区域。此外，公司拥有自营进出口权，可以直接开展产品出口业务，目前公司产品主要出口市场在中国台湾、印度尼西亚、韩国、斯洛文尼亚等国家和地区，并以此为基础，不断拓展全球销售市场。3、生产模式 公司生产部根据销售订单制定生产计划，以保证订单的按期交付，生产过程主要包括制定生产计划、生产、过程检验、复检、包装及入库等。4、公司的盈利模式 公司的盈利主要通过产品销售实现，而产品的顺利销售依赖各个部门之间的协调合作。经过多年的运作，公司各个部门之间沟通顺畅、协作良好。产供销三大主要部门分工明确，流程合理，确保了公司盈利的稳定性，而研发技术的不断积累提升了公司未来盈利的增长空间和多样性。公司生产与研发互相结合互相依托，通过不断改进工艺流程，降低单位生产成本，提高生产稳定性，提升盈利能力。天津凯华绝缘材料股份有限公司 2022 年年度报告 13 专精特新等认定情况专精特新等认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是 其他相关的认定情况 天津市科学进步二等奖 天津市人民政府；报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 核心竞争力是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，由于宏观经济下行和下游消费电子需求萎缩的影响，公司销售下滑，但公司通过加强市场开拓、客户服务、品质控制，报告期内实现营业收入 117,307,712.96 元，与去年同期相比下降 13.89%。报告期内，由于原材料价格上涨，公司虽通过加强成本费用的控制，节约生产成本，但由于产量相比去年下降，规模效应减弱，单位制造费用上升，导致毛利率与去年同期相比下降了 1.6%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,202,617.15 元，与去年同期相比减少 15.68%。报告期内，公司进一步专注于开发高附加值和拥有广阔市场的新产品，投入研发费用 5,430,800.17 元，同时持续提升现有产品技术水准。报告期内，公司继续加强团队建设，加强部门职能化管理模式，健全并完善公司各项管理制度，加强规范财务制度的执行，为公司后续的快速发展奠定基础。(二二)行业情况行业情况 公司主要产品用于电子元器件的绝缘封装。根据国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司所天津凯华绝缘材料股份有限公司 2022 年年度报告 14 属行业为“C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C398 电子元件及电子专用材料制造-C3985电子专用材料制造”；根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为“C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C397 电子元件制造-C3971 电子元件及组件制造”。（因“C3985 电子专用材料制造”尚未纳入管理型行业分类，故行业分类暂归属于“C3971 电子元件及组件制造”。）电子专用材料是新一代信息技术产业发展的核心，是支撑经济社会发展的战略性、基础性、先导性的产业，具有产品种类多、技术门槛高、更新换代快、专业性强等特点，广泛应用于新型显示、集成电路、太阳能光伏、电子电路板、电子元器件及电子整机、系统产品等领域，其质量和水平直接决定了元器件和整机产品的性能。中国是电子专用材料制造及消费大国，近年来，电子专用材料行业发展稳定。根据国家统计局数据，2018-2020 年中国电子专用材料制造行业收入呈稳定增长，2020 年中国电子专用材料制造行业收入1,609.40 亿元，同比增长 39.40%。随着下游市场消费电子、汽车电子、工业电子等多个行业的高速发展以及新能源汽车、物联网、新能源等新兴领域的兴起，我国电子元器件及电子专用材料制造的需求迅速扩大，带动行业的快速发展。工信部数据显示，2020 年中国电子元器件及电子专用材料制造行业营业收入 2.15 万亿元，同比增长11.30%。随着电子元器件、LED 等行业的快速发展，使得中国电子级环氧树脂复合材料获得长足发展。一方面是中国拥有配套完善的电子产业集群，是全球电子元器件产品的重要生产基地，其中电子元器件的封装拉动了对电子级环氧树脂复合材料的需求；另一方面，国内企业电子级环氧树脂复合材料产品的质量在不断提高，与国外企业相比逐渐具备比较优势。新材料在线数据显示，中国环氧塑封料（EMC）市场规模呈现逐年递增趋势，2020 年中国 EMC 市场需求量达 12.5 万吨，同比增长 8.7%。预计未来在电子元器件行业发展的带动下，EMC 市场需求仍会持续增长，到 2025 年规模将达 22.6 万吨。关于扩大战略性新兴产业投资培育壮大新增长点增长极的指导意见（发改高技20201409 号）明确了“聚焦重点产业投资领域，包括加快新材料产业强弱项.加快在光刻胶、高纯靶材、高温合金、高性能纤维材料、高强高导耐热材料、耐腐蚀材料、大尺寸硅片、电子封装材料等领域实现突破”。产业结构调整指导目录（2019 年本）鼓励“新型电子元器件（片式元器件、频率元器件、混合集成电路、电力电子器件、光电子器件、敏感元器件及传感器、新型机电元件、高密度印刷电路板和柔性电路板等）制造”。由此可见，国家高度重视新材料及新型电子元器件的产业发展，国产替代迎来历史性发展。在近两年贸易摩擦的影响下，国内企业越来越重视供应链的国产自主可控，为了减少对美国及其他国家产品的天津凯华绝缘材料股份有限公司 2022 年年度报告 15 依赖度，开始加强本土产品的采购，为国内电子级环氧树脂复合材料企业创造了向高端领域突破及发展的有利窗口条件。新能源、5G 通信、电子电器等新兴领域的快速崛起使得专用型环氧树脂进口替代的需求显著增强，是国内相关企业发展的蓝海市场。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 2 2022022 年末年末 20212021 年末年末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 98,649,425.12 47.12%26,687,131.65 20.95%269.65%应收票据 9,863,143.37 4.71%16,159,627.53 12.69%-38.96%应收账款 31,966,340.61 15.27%33,665,770.03 26.43%-5.05%存货 29,029,999.13 13.87%27,058,607.71 21.25%7.29%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 14,987,617.73 7.16%15,314,851.84 12.03%-2.14%在建工程 688,828.33 0.33%-0.00%100.00%无形资产 14,705,594.60 7.02%1,048,952.77 0.82%1,301.93%商誉-短期借款 10,006,944.43 4.78%-100.00%长期借款-应收款项融资 4,004,331.94 1.91%222,505.37 0.17%1,699.66%预付款项 3,283,265.97 1.57%3,991,917.54 3.13%-17.75%其他流动资产 133,419.66 0.06%326,103.05 0.26%-59.09%长期待摊费用 1,014,590.40 0.48%1,788,169.86 1.40%-43.26%递延所得税资产 696,449.09 0.33%618,899.01 0.49%12.53%其他非流动资产 327,123.70 0.16%474,000.00 0.37%-30.99%应付账款 8,841,748.62 4.22%7,776,527.67 6.11%13.70%合同负债 30,813.27 0.01%67,668.23 0.05%-54.46%应付职工薪酬 1,145,843.18 0.55%2,894,428.42 2.27%-60.41%应交税费 3,118,928.42 1.49%1,934,797.45 1.52%61.20%其他应付款 57,754.38 0.03%40,116.45 0.03%43.97%其他流动负债 1,163,098.15 0.56%7,612,102.82 5.98%-84.72%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内，有关项目变动大的原因是：1、报告期内，货币资金变动比例269.65%，主要原因是报告期内公司完成向不特定合格投资者公开天津凯华绝缘材料股份有限公司 2022 年年度报告 16 发行股票取得募集资金。2、报告期内，应收票据变动比例-38.96%，主要原因是报告期内，公司加强承兑管理，减少商业承兑汇票的接收，报告期末商业承兑汇票余额减少。3、报告期内，在建工程变动比例100.00%，主要原因是报告期内，新增车间防爆改造及募投项目前期的设计、环评等费用。4、报告期内，无形资产变动比例1301.93%，主要原因是报告期内，公司取得募投项目土地。5、报告期内，短期借款变动比例100.00%，主要原因是报告期内，公司根据实际经营状况，新增中国银行的一笔短期流动资产借款及未支付的利息。6、报告期内，应收款项融资变动比例1699.66%，主要原因是报告期内，公司加强承兑管理，减少商业承兑汇票的接收，期末银行承兑汇票余额增加。7、报告期内，其他流动资产变动比例-59.09%，主要原因是报告期末，待抵扣的进项税额减少。8、报告期内，长期待摊费用变动比例-43.26%，主要原因是报告期内长期待摊费用摊销。9、报告期内，其他非流动资产变动比例-30.99%，主要原因是报告期末预付设备款减少。10、报告期内，合同负债变动比例-54.46%，主要原因是报告期末预收客户货款减少。11、报告期内，应付职工薪酬变动比例-60.41%，主要原因是报告期末，根据经营业绩完成情况预提的年终奖减少。12、报告期内，应交税费变动比例61.20%，主要原因是报告期内国家出台缓交税款的政策，报告期末缓交税费。13、报告期内，其他应付款变动比例43.97%，主要原因是报告期末，未支付的职工报销款及出口海运费增加。14、报告期内，其他流动负债变动比例-84.72%，主要原因是报告期末未终止确认的承兑汇票余额减少。境外资产占比较高的情况境外资产占比较高的情况 适用 不适用 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 117,307,712.96 -136,236,414.44-13.89%天津凯华绝缘材料股份有限公司 2022 年年度报告 17 营业成本 86,730,469.00 73.93%98,534,813.20 72.33%-11.98%毛利率 26.07%-27.67%-销售费用 1,581,105.93 1.35%1,772,927.15 1.30%-10.82%管理费用 4,826,455.35 4.11%5,415,178.13 3.97%-10.87%研发费用 5,430,800.17 4.63%6,342,750.60 4.66%-14.38%财务费用-702,859.13-0.60%243,329.42 0.18%-388.85%信用减值损失 220,349.27 0.19%-364,893.96-0.27%160.39%资产减值损失-822,163.86-0.70%-729,340.50-0.54%-12.73%其他收益 344,792.38 0.29%311,916.15 0.23%10.54%投资收益 96,695.00 0.08%814,770.93 0.60%-88.13%公允价值变动收益 0.00 0.00%12.18 0.00%-100.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 18,481,487.61 15.75%23,016,358.30 16.89%-19.70%营业外收入 15,752.14 0.01%13,582.43 0.01%15.97%营业外支出 95.00 0.00%47,320.92 0.03%-99.80%净利润 16,571,454.81 14.13%20,473,273.87 15.03%-19.06%税金及附加 799,926.82 0.68%943,522.44 0.69%-15.22%所得税费用 1,925,689.94 1.64%2,509,345.94 1.84%-23.26%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，有关项目变动大的原因是：1、报告期内，财务费用变动比例-388.85%，主要原因是报告期内由于汇率波动，汇兑收益增加。2、报告期内，信用减值损失变动比例160.39%，主要原因是报告期内根据账龄计提的坏账准备减少。3、报告期内，投资收益变动比例-88.13%，主要原因是报告期内理财收益减少。4、报告期内，公允价值变动损益变动比例-100.00%，主要原因是报告期内未发生公允价值变动损益。5、报告期内，营业外支出变动比例-99.80%，主要原因是报告期报废的固定资产及对外捐赠、赞助减少。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%主营业务收入 117,300,113.83 136,142,675.49 -13.84%其他业务收入 7,599.13 93,738.95-91.89%主营业务成本 86,729,657.63 98,392,303.56-11.85%其他业务成本 811.37 142,509.64-99.43%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 分产品分产品 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比营业成本营业成本毛利率比上毛利率比上天津凯华绝缘材料股份有限公司 2022 年年度报告 18 上年同期上年同期 增减增减%比上年同比上年同期期 增减增减%年同期增减年同期增减%包封料 113,759,858.95 83,804,699.04 26.33%-10.23%-8.15%减少 1.67 个百分点 塑封料 3,139,228.29 2,570,059.27 18.13%-65.09%-62.29%减少 6.08 个百分点 其他 408,625.72 355,710.69 12.95%-21.94%-25.29%增加 3.91 个百分点 按区域分类分析按区域分类分析：单位：元 分地区分地区 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%境内销售 108,616,009.22 80,512,896.80 25.87%-12.60%-10.64%减少 1.63 个百分点 境外销售 8,691,703.74 6,217,572.20 28.47%-27.36%-26.26%减少 1.06 个百分点 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，包封料依然在公司产品中占有重要地位，而塑封料是公司未来的业务增长点，随着产品性能的完善及相关市场的开发，塑封料和其他业务的比重会逐渐增加，目前处于业务培育阶段。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 TDK 集团 23,557,767.47 20.08%否 2 广州汇侨电子有限公司 13,637,130.36 11.63%否 3 兴勤集团 11,605,288.75 9.89%否 4 汕头保税区松田电子科技有限公司 7,041,026.59 6.00%否 5 成功工业（惠州）有限公司 5,987,560.36 5.10%否 合计合计 61,828,773.53 52.70%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中石化巴陵石油化工有限公司 16,530,462.39 20.16%否 2 珠海宏昌电子材料有限公司 10,512,831.87 12.82%否 3 TOZAI BOEKI KAISHA,LTD.5,575,615.01 6.80%否 4 天津强大物流有限公司 3,983,624.36 4.86%否 5 江苏联瑞新材料股份有限公司 3,8