871396_2022_常辅股份_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

1 2022 常辅股份 871396 常州电站辅机股份有限公司 CHANGZHOU POWER STATION AUXILIARYEQUIPMENTCO.,LTD 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2022 年 2 月 15 日江苏省人民政府发布 关于 2021 年江苏省科学技术奖励的决定（苏政发202228 号），公司 第三代核电站核级阀门电动装置关键技术研发及产业化项目获得 2021 年江苏省科学技术三等奖。2、公司于 2022 年 5 月 12 日召开的 2021 年度股东大会审议通过了公司 2021 年度权益分配预案，以公司现有总股本 53,263,891 股为基数，向全体股东每 10 股转增 1.00 股，每 10 股派人民币现金 2.00 元。2022 年 6 月 7 日披露2021 年年度权益分配实施公告，本次权益分派权益登记日为：2022 年 6 月 16 日，除权除息日为：2022 年 6 月 17 日。截止2022 年 6 月 17 日，本次权益分配已实施完毕。3、2022 年 8 月，公司自主研发的“56Class900 球阀配套电动执行机构”通过了中国机械工业联合会与中国通用机械工业协会的产品样机鉴定，鉴定委员会认为该产品具有自主知识产权，主要技术参数和性能指标达到了国际同类产品先进水平，经工业性试验后，可在天然气长输管线上推广应用。4、2022 年 8 月，公司自主研发的“智能型物联网电动执行机构”通过了中国机械工业联合会与中国通用机械工业协会的产品样机鉴定，鉴定委员会认为该产品具有自主知识产权，填补了国内空白，主要技术参数和性能指标达到了国际同类产品先进水平，可推广应用。5、2022 年 11 月 9 日，上海核工院与公司签署“国和一号”产业链联盟共建协议及配套合作协议，公司将充分利用联盟平台实现资源整合和优势互补，在核电产品执行机构领域为产业链发展做出更大的贡献，为实现碳达峰碳中和目标助力。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1111 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1313 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1717 第五节第五节 重大事件重大事件 .4444 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .5757 第七节第七节 融资与利润分配情况融资与利润分配情况 .6060 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .6565 第九节第九节 行业信息行业信息 .6969 第十节第十节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .7070 第十一节第十一节 财务会计报告财务会计报告 .7878 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 .154154 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杜发平、主管会计工作负责人许旭华及会计机构负责人（会计主管人员）许旭华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 5 【重大风险提示表】重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 市场竞争带来的业绩波动风险 公司凭借阀门专用电机驱动技术、电动执行机构智能化技术、电动执行机构的核电技术等核心技术，根据下游核电、石化、冶金、市政、电力等客户的需求设计并开发各类型的产品，不断丰富产品的系列，目前已成为阀门执行机构领域领先企业。但公司所属行业为充分竞争行业，且随着行业的不断发展，新技术、新标准将不断涌现，如果公司不能保持在技术研发、产品质量控制等方面的核心优势，有可能导致市场份额下降，带来业绩波动风险。此外，公司核级产品目前主要应用于核电站项目，核电站项目的审批、建设受我国政策等影响较为明显，且目前核电站相关设备处于以进口为主，国产逐步替代进口的阶段，因此公司核电产品销售在一定周期内存在波动。应收账款发生坏账的风险 报告期末应收账款净额为 7,249.24 万元，应收账款净额占同期流动资产的比例为 23.32%，应收账款金额保持在较高水平。尽管公司主要应收账款对应的客户为常年合作客户且资金实力和计划性相对较强，应收账款发生大额坏账的可能性较小，且在报告期内，发行人 84.93%应收账款账龄在一年以内。但如果客户资金出现周转问题，或者公司不能有效拓展融资渠道，公司将承受较大的营运资金压力；另外，如果公司不能有效控制或管理应收账款，应收账款发生损失将对公司的财务状况和经营成果产生不利影响。原材料价格波动风险 公司原材料主要包括传动部件、动力部件、结构部件、控制部件、电子件、标准件等。报告期公司直接原材料占主营业务成本的比例为 79.21%。原材料价格变化对主营业务成本及毛利率影响较大。近年来公司主要原材料价格上涨幅度较大，公司产品的毛利率有所下降。如果未来原材料价格出现大幅波动，将对公司的生产经营成本及毛利率带来一定的影响。如原材料价格持续上涨，而产品价格变化不能有效对冲，会对公司的经营业绩产生不利影响。行业政策支持的风险 公司产品的应用领域主要包括核电、石化、冶金、市政、电力等，发展主要依赖于国家政策、整体经济发展水平、国家基础设施投资等。根据国家智能制造标准体系建设指南（2018 年版）、“十四五”智能制造发展规划、“十四五”现代能源体系规划、能源技术革命创新行动计划（2016-2030 年）、6 “十四五”国家信息化规划、装备制造业标准化和质量提升规划、中国制造 2025等政策文件，未来较长时间内我国阀门执行机构制造业仍将处于一个持续发展期。如果未来国家产业政策发生重大不利变化，可能会给公司经营带来风险。技术风险（一）技术和产品开发的风险（一）技术和产品开发的风险 阀门执行机构制造业属于技术密集型行业，该行业涉及到机电一体化技术、计算机技术、总线控制技术、云技术、传感器技术、系统集成技术等多个专业领域，属于知识密集型、高新技术为主导的行业。随着我国经济的持续发展及技术水平的不断提升，工业自动化水平不断提高，客户对产品需求呈现出多样化、定制化。虽然公司在相关技术领域钻研多年，但是如果决策层对市场需求的把握出现偏差，或使用落后、不实用的技术进行产品开发，或不能及时调整技术和产品方向，或新技术、新产品不能成果转化，公司有可能丧失技术和市场的领先地位。（二）技术泄密和人才流（二）技术泄密和人才流失的风险失的风险 截至 2022 年 12 月 31 日，公司拥有专利 47 项（其中发明专利 5 项、实用新型专利 42 项）、软件著作权 3 项。主导产品的核心技术全部拥有自主知识产权，如果相关核心技术泄密，将对公司生产经营产生不利影响。作为高新技术企业，关键技术人员是发行人生存和发展的根本，是企业创新能力可持续发展的关键。公司一直对高端技术研发人才有较大的需求。随着市场竞争的加剧，国内相关行业对上述人才的需求也日趋旺盛，高端人才争夺战愈演愈烈。因此，公司面临关键技术人员流失的风险，如果出现研发人员甚至核心技术人员离职后不能得到及时有效补充的情况，将对公司创新能力的保持和业务发展造成不利影响。产品质量控制风险 阀门执行机构是控制阀门开关的核心部件，其通过控制阀门启闭实现对管道流体的控制，因此对相关设备的稳定性、及时性、精确性、安全性等要求极高。公司已经建立起严格的质量管理体系与产品检验、检测流程，未发生重大的产品质量事故与质量纠纷。如果公司产品出现质量控制缺陷，将会影响客户评价，会对公司的生产经营产生不利影响。存货规模较大的风险 报告期末公司存货账面价值 7,100.68 万元，占资产总额的比例为7 17.99%，存货规模较大，存货余额增加将占用公司流动资金。同时，如存货发生跌价损失，会对经营业绩造成不利影响。未来搬迁风险 2020 年 3 月 20 日，常州市自然资源和规划局发布了常州市武南分区WN0301 基本控制单元部分地块、WN0302 基本控制单元控制性详细规划（修改）批后公布，将常辅股份位于武进区凤栖路 8 号的土地规划为商业用地。如果未来相关政府部门按照新的规划进行土地收储工作，可能会对常辅股份生产经营造成影响。目前前述地块的不动产权证书注明的土地用途为工业用地。新土地规划为商业用地，如果政府进行收储，需要按照市场规则，在双方协商的基础上合理完成。对于新的规划，武进国家高新技术产业开发区管理委员会出具了 关于常州电站辅机股份有限公司所用土地未来收储不会对其生产经营产生重大影响的说明“目前高新区管委会对该地块未有收储计划。如高新区管委会将该地块列入收储计划，将会及时告知企业，并在园区提供土地给常辅股份，由企业合法取得。高新区管委会在收储过程中将充分考虑常辅股份新厂的建设周期和企业提出的正当合法诉求，在充分协商的基础上签订相关协议。不会因收储行为影响企业的正常生产经营”。另外，公司生产设备主要为机床等可移动或可拆卸的机器设备，组装和搬迁相对简单，如果涉及土地收储，可以在较短时间内完成设备的转移。一般来说，从新的规划出台，到正式实施，到实施完毕会有较长的时间，也会按照市场价格进行合理补偿。因此，根据前述政府部门出具的说明及公司的实际情况，本次规划的变更不会对公司生产经营产生重大不利影响，但是如果未来土地收储中，公司未能通过购买新的土地或租用新的厂房完成生产设备搬迁，将会对公司正常生产活动造成重大影响。募投项目实施及新增固定资产折旧风险 公司募集资金项目虽然充分考虑了阀门执行机构的发展趋势及公司自身技术、市场、管理等方面的实际能力，经过了相关专家深入调研、论证和比较，最终确定最优的募集资金投资项目方案，但是在实施过程中仍可能面临市场环境变化、技术保障不足等风险。特别是固定资产预计投资达产后每年新增固定8 资产折旧总额将会增加。公司募集资金项目实施后将不断提高公司产品生产能力，提升公司盈利能力。若因市场环境变化等因素导致募投项目不能产生预期效益，则公司存在因固定资产折旧增加对公司业绩产生不利影响的风险。规模扩张导致的管理风险 随着募集资金的到位和投资项目的实施，总体经营规模将进一步扩大。资产规模的扩大、人员增加等都会使得公司组织架构、管理体系趋于复杂，对公司已有的战略规划、制度建设、组织设置、内部控制等方面带来较大的挑战。公司面临进一步完善内控制度和管理体系，提高管理能力，控制费用，保证公司运行顺畅等一系列问题。如果管理层不能适时调整公司管理体制或未能很好把握调整时机、或发生相应职位管理人员的选任失误，都将可能影响公司业务的正常发展或错失发展机遇。未来公司可能存在组织模式和管理制度不完善、内部控制有效性不足、内部约束机制不健全导致的管理能力滞后于经营规模增长的风险。净资产收益率下降的风险 公司公开发行股票完成后，净资产增加，而由于募集资金投资项目从开始实施至产生预期效益需要一定时间，因此，短期内存在净资产收益率下降的风险。2020 年，公司加权平均净资产收益率为 17.97%，扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率为 16.53%；2021 年，公司加权平均净资产收益率为12.64%，扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率为 11.23%；2022 年，公司加权平均净资产收益率为 9.53%，扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率为 7.96%。不可抗力风险 公司目前生产经营正常，但如未来发生自然灾害以及战争、重大疫情等不可抗力事件，可能会对公司的财产、人员、经营造成损害，从而影响公司的经营业绩和盈利能力。北交所市场风险 股票市场的价格不仅取决于企业经营状况，同时还受到利率、汇率、宏观经济、通货膨胀和国家有关政策等因素的影响，并与投资者的心理预期、股票市场的供求关系等因素息息相关，因此，股票市场存在着多方面的风险，投资者在投资公司股票时可能因股价波动而带来相应的风险。公司股票已在北交所上市交易，该市场具有较高的投资风险。投资者应充分了解北交所市场的投资风险及公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。9 进口替代风险 目前中美经贸关系渐渐从互补性向竞争性发展，中国人口红利和海外需求的消退，使得中国制造业的转型升级势在必行。在外部环境和内部环境的双重压力下，国产化是中国产业升级的重要途径。目前公司产品已应用于“江苏华电句容发电厂二期扩建 3 号 4 号（21000MW 超超临界）机组”、“福建福清核电 5，6 号机组（华龙一号），巴基斯坦卡拉奇核电 2，3 号机组（华龙一号）”、“CAP1400 核电项目 1，2 号机组（国和一号）”项目上，实现了一定规模的进口产品国产化替代。但假若公司技术升级迭代不及时，或产品质量难以继续满足进口替代的标准，我国对核电等领域推动放缓等将在一定程度对公司未来的业务拓展和进口替代进程产生不利影响。核电产品风险 核电行业的发展与国家政策关系密切，虽然自 2019 年初以来，我国新建核电机组项目的审批建设已明确放开，但假若未来国家核电主管部门在核电发展政策方面出现重大不利变化，或者核电新建项目的审批建设不能持续的话，将对公司未来核电产品订单的取得和业绩的实现造成一定的不确定性影响。根据民用核安全设备监督管理条例的规定，公司生产的核级阀门电动装置、核级三相交流异步电动机为核安全（1E 级）电气设备，应取得民用核安全设备设计/制造许可证，国务院核安全监管部门对申请单位规定了较高的申请条件，并进行严格的审查。出于对核电产品安全性和可靠性的长远考虑，公司不仅要关注设计开发阶段的质量管理，同时为了保证产品在工程实施、现场安装和运维过程中的功能完整性和可靠性，必须树立全流程的质量管理意识。若出现质量问题导致核电设计/制造许可证被吊销，将对公司未来的核电业务拓展产生不利影响。公司研发的核电产品在通过试验和鉴定后，已陆续投放市场，若公司在核电产品研发和市场推广过程中出现失误或者技术障碍不能及时、有效获得突破，或者由于生产制造疏漏或其他原因导致产品出现质量瑕疵，将对公司未来的业务拓展产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在退市风险是否存在退市风险 是 否 10 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、常辅股份 指 常州电站辅机股份有限公司 有限公司、常辅有限 指 常州电站辅机总厂有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 北交所、北京证券交易所 指 北京证券交易所有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 保荐机构 指 东北证券股份有限公司 律所、律师事务所 指 北京海润天睿律师事务所 会计师事务所 指 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 常州电站辅机股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 常州电站辅机股份有限公司股东大会 董事会 指 常州电站辅机股份有限公司董事会 监事会 指 常州电站辅机股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会制度、董事会制度、监事会制度 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2022 年度 电动执行机构 指 电动执行机构(Actuators),又称电动装置、电动头、执行器,是以电能为动力,接受调节器传输的标准信号(模拟量或数字量),通过将这信号变成相对应的机械位移(转角、直线或多转)来自动改变操作变量(调节阀、风门、挡板开度等),以达到对被调参数(温度、压力、流量、液位等)进行自动调节的目的,使生产过程按预定要求进行 元、万元 指 人民币元、人民币万元 11 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 证券简称 常辅股份 证券代码 871396 公司中文全称 常州电站辅机股份有限公司 英文名称及缩写 CHANGZHOU POWER STATION AUXILIARY EQUIPMENTCO.,LTD 法定代表人 杜发平 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 许旭华 联系地址 江苏省武进高新技术产业开发区凤栖路 8 号 电话 0519-89856618 传真 0519-89856618 董秘邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 江苏省武进高新技术产业开发区凤栖路 8 号 邮政编码 213164 公司邮箱 三、三、信息披露及信息披露及备置备置地点地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报 、上海证券报 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 四、四、企业信息企业信息 公司股票上市交易所 北京证券交易所 成立时间 2001 年 8 月 2 日 上市时间 2021 年 11 月 15 日 行业分类 C 制造业-C40 仪表仪器制造业-C401 通用仪器仪表制造-C4011工业自动控制系统装置制造 主要产品与服务项目 阀门执行机构的研发、生产与销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 普通股总股本（股）58,590,280 优先股总股本（股）-12 控股股东 杜发平 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（杜发平），无一致行动人 五、五、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913204121371566559 否 注册地址 江苏省常州市武进高新技术产业开发区凤栖路 8 号 否 注册资本 58,590,280.00 是 六、六、中介机构中介机构 公司聘请的会计师事务所 名称 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层 签字会计师姓名 王乃军、郑龙 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 东北证券股份有限公司 办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 楼 保荐代表人姓名 张旭东、张兴云 持续督导的期间 2020 年 11 月 18 日 2023 年 12 月 31 日 七、七、自愿自愿披露披露 适用 不适用 八、八、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 13 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 营业收入 207,538,723.75 227,523,358.24-8.78%232,210,495.75 毛利率%36.86%37.49%-40.16%归属于上市公司股东的净利润 24,704,778.13 30,511,712.56-19.03%33,437,933.41 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,641,441.19 27,102,338.52-23.84%30,762,773.55 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算）9.53%12.64%-17.97%加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.96%11.23%-16.53%基本每股收益 0.4217 0.5208-19.03%0.6322 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 2022022 2 年末年末 20212021 年末年末 本年末比上本年末比上年末增减年末增减%2 2020020 年末年末 资产总计 394,805,240.46 376,222,340.31 4.94%364,184,421.72 负债总计 127,327,854.75 123,008,608.35 3.51%131,239,346.32 归属于上市公司股东的净资产 267,477,385.71 253,213,731.96 5.63%232,945,075.40 归属于上市公司股东的每股净资产 4.57 4.75-3.97%5.69 资产负债率%（母公司）32.25%32.70%-36.04%资产负债率%（合并）-流动比率 2.74 3.13-12.60%2.84 20222022 年年 20212021 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 利息保障倍数-159.68 14 三、三、营运情况营运情况 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 经营活动产生的现金流量净额 32,129,131.36 13,894,046.59 131.24%25,941,854.81 应收账款周转率 2.63 2.99-3.05 存货周转率 1.92 2.32-2.26 四、四、成长情况成长情况 2022022 2 年年 20212021 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 总资产增长率%4.94%3.31%-17.39%营业收入增长率%-8.78%-2.02%-7.90%净利润增长率%-19.03%-8.75%-15.46%五、五、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 六、六、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 公司于 2022 年 2 月 22 日披露2022 年年度业绩快报公告，公告所载 2022 年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计。2022 年年度报告中披露的经审计财务数据与业绩快报中披露的财务数据不存在重大差异，差异幅度均未达到 20%，详情如下：项目 业绩快报本报告期 经审计本报告期 差异幅度 营业总收入 207,538,723.75 207,538,723.75-归属于上市公司股东的净利润 24,969,118.99 24,704,778.13-1.26%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 20,905,782.05 20,641,441.19-1.26%基本每股收益 0.4262 0.4217-1.06%加权平均净资产收益率（扣非前）9.62%9.53%-0.94%加权平均净资产收益率（扣非后）8.06%7.96%-1.24%业绩快报本报告期末 经审计本报告期末 差异幅度 总资产 394,805,240.46 394,805,240.46-归属于上市公司股东的所有者权益 267,530,072.75 267,477,385.71-0.02%股本 58,590,280.00 58,590,280.00-归属于上市公司股东的每股净资产 4.57 4.57-15 七、七、2022022 2 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 项目项目 第一季度第一季度 （1 1-3 3 月份）月份）第二季度第二季度 （4 4-6 6 月份）月份）第三季度第三季度 （7 7-9 9 月份）月份）第四季度第四季度 （1010-1212 月月份）份）营业收入 37,865,897.96 44,796,338.50 52,588,955.00 72,287,532.29 归属于上市公司股东的净利润 2,913,434.33 4,031,090.93 5,006,724.84 12,753,528.03 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,256,729.02 3,492,145.54 4,409,453.10 10,483,113.53 季度数据与已披露定期报告数据差异说明：季度数据与已披露定期报告数据差异说明：适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益项目和金额项目和金额 单位：元 项目项目 2022022 2 年金额年金额 20212021 年金额年金额 20202020 年金额年金额 说明说明 非流动资产处置损益 2,444.17 104,369.45 75,775.21 固定资产出售收益 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,927,194.45 3,083,741.57 2,998,504.48 政府补贴收入及递延收益-政府性拆迁补偿款转入 债务重组损益-130,000.00-160,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和其他债权投资取得的投资收益 640,611.37 501,161.24-31,000.00 交易性金融资产公允价值变动及投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 55,225.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 66,474.97 153,604.24-141,363.65 其他符合非经常性损益定义的损益项目 37,091.95 34,394.76 38,593.90 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,543,816.91 3,772,496.26 2,940,509.94 所得税影响数 480,479.97 363,122.22 265,350.08 少数股东权益影响额（税-16 后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,063,336.94 3,409,374.04 2,675,159.86 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 资本公积转增股本不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 基本每股收益 0.5728 0.5208 0.6955 0.6322 稀释基本每股收益 0.5728 0.5208 0.6955 0.6322 注:2022 年 6 月 17 日公司实施 2021 年度权益分配，以资本公积向全体股东每 10 股转增 1 股，总股本有 53,263,891 股变更为 58,590,280 股；根据相关会计准则的规定按最新股本调整并列报基本每股收益。17 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司属于仪器仪表制造业中的工业自动控制系统装置制造业，公司专业从事阀门执行机构的研发、生产与销售。依托自身在阀门专用电机驱动技术、电动执行机构智能化技术、电动执行机构的核电技术等核心技术的竞争优势，提供满足不同工作环境需求的阀门执行机构产品，公司生产的阀门执行机构产品种类众多，主要包括普通产品、智能型产品、核电产品三大类。产品广泛应用于核电、石化、冶金、市政、电力等行业和领域。截至报告期末，公司拥有专利 47 项（其中发明专利 5 项、实用新型专利 42 项）、软件著作权 3项。公司建有江苏省企业技术中心、江苏省智能阀门电动执行机构工程技术研究中心和研究生工作站，为智能型阀门电动装置国家标准（GB/T28270-2012）主要起草单位，江苏省高新技术产业化火炬计划项目单位。公司在行业内较早涉足民用核电领域，是行业内取得民用核安全设备设计和制造许可证的首批企业之一。公司拥有独立完整的研发、原材料采购与生产、质量检测和产品销售体系，公司以直销和经销两种销售模式开拓业务，收入主要来源为产品销售收入。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。专精特新等认定情况专精特新等认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他相关的认定情况 江苏省科学技术厅 -江苏省智能阀门电动执行机构工程技术研究中心 其他相关的认定情况 江苏省经济和信息化委员会等部门-江苏省企业技术中心 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 核心竞争力是否发生变化 是 否 18 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入207,538,723.75元，比上年同期减少19,984,634.49元，下降8.78%；营业成本 131,034,901.92 元，比上年同期减少 11,188,777.16 元，下降 7.87%；归属于上市公司股东的净利润 24,704,778.13 元，比上年同期减少 5,806,934.43 元，下降 19.03%。报告期营业收入及净利润下降的主要原应因是受市场竞争及新冠疫情影响，普通产品及智能产品销售订单较上年减少，部分订单受疫情影响交期延缓；核电产品在手订单较多，但交货期主要集中在 2023 年度。截至报告期末，公司总资产为 394,805,240.46 元，比上年末增加 18,582,900.15 元，上升 4.94%,净资产为 267,477,385.71 元，比上年末增加 14,263,653.75 元，上升 5.63%。报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为32,129,131.36元，比上年同期增加18,235,084.77元。主要原因是:(1)报告期国家推出了缓缴税款政策等原因，支付的各项税费比去年同期减少7,492,053.53 元；（2）报告期由于支付的银行承兑汇票保证金、保函及投标保证金减少，支付其他与经营活动有关的现金比上年同期减少 5,832,137.69 元；（3）报告期受经营业绩下降的影响，支付给职工以及为职工支付的现金减少 2,352,259.34 元。(二二)行业情况行业情况 一、行业产品简介 阀门执行机构使用液体、气体、电力或其它能源，并通过电机、气缸或其它装置将其转化成驱动作用，把阀门驱动至指定位置。尽管大部分执行机构都是用于开关阀门，但是如今的执行机构的设计远远超出了简单的开关功能，它们包含了位置感应装置，力矩感应装置，电极保护装置，逻辑控制装置，数字通讯模块及 PID 控制模块等。作为控制系统的执行，执行机构广泛应用于各种工业自动化控制系统中，它根据控制系统发出的信号，调控阀门或其他节流装置，实现对生产过程中温度、压力、流量、物位和成分等过程参数的调节控制，被大量用于高温、高湿、腐蚀、有毒、有辐射的工业现场，对生产质量、效率和安全起着关键作用。在智能化和自动化的工业流程中，执行机构充当了生产流程中的重要角色。工业流程中的温度、压力、流量这三大重要物理信号通过仪表进行监测和信号传输，然后控制设备及装置对三大物理信号进行监测和调节，最终执行机构接受控制系统的指令，完成对各类阀门及风门挡板的控制。这是工业流程自动化和智能化的基础，执行机构担任了工业流程中调节控制的必备职能。二、行业壁垒 19 阀门执行机构广泛应用于石油天然气、电力、化工、冶金等行业，不同的行业和应用领域对其质量、性能要求存在较大的差异。其中，民用阀门和低端工业阀门领域，行业进入门槛很低；而一些应用于高温、高压、深冷、高真空、强腐蚀、放射性、剧毒、易燃易爆等高参数复杂工况的中高端阀门领域，则存在较高的行业进入壁垒。1、前置生产许可 由于阀门相关产品在特殊行业安全生产和运行中的重要作用，我国在相关领域制定了前置生产许可制度。对于没有取得相应生产许可的企业，不允许进行相关产品的生产和销售活动。民用核电产品方面，根据民用核安全设备监督管理条例的规定，公司生产的核级阀门电动装置、核级三相交流异步电动机为核安全（1E 级）电气设备，应取得民用核安全设备设计/制造许可证，国务院核安全监管部门对申请单位规定了较高的申请条件，并进行严格的审查。2、技术壁垒 阀门执行机构主要应用于工业自动化控制系统中，终端用户对阀门执行机构的智能化、耐受性、精确性、稳定性、可靠性等要求越来越高。我国产业升级、智能化制造的趋势要求阀门执行机构厂商在产品新技术的应用、结构设计、生产工艺、材料升级及检验技术等方面实现更多的进步与积累，其技术壁垒越来越高，使行业新进入者处于技术竞争劣势。与此同时，行业内一些产品品质不稳定、成品率低、过程控制不严谨、质量管理要求低的低端企业很难突破技术瓶颈，难免遭市场淘汰。阀门执行机构被大量用于高温、高湿、腐蚀、有毒、有辐射的工业现场，对生产质量、效率和安全起着关键作用。此类阀门执行机构在生产工艺、材料技术以及检验技术方面均有非常高的要求。以核级阀门执行机构为例，需要在模拟核电站的环境中对产品的安全性能和使用寿命进行充分验证。核电站模拟实验室需要通过普通设备模拟核电站级别的压力、温度等，需要的设备投入大，建设周期长，单次实验费用高。为使产品达到终端客户的质量标准，生产企业需要在人员、技术和研发领域拥有深厚的积累。3、合格供应商资格 阀门执行机构作为重要的系统控制设备，对安全生产具有非常重要的意义，几乎所有的最终用户都将其作为关键设备来管理。因此，最终用户通常对阀门执行机构供应商有着严格的筛选程序，制定合格供应商资格认定制度。最终用户会在企业规模、企业信誉、产品质量、生产能力、售后服务等领域进行数轮考核，只有通过最终考核的供应商才能取得合格供应商资格。最终用户进行采购时，只选择取得资格的相关厂商产品。4、产品安全使用业绩壁垒 最终用户对阀门执行机构厂商除设置合格供应商资格以外，还会对相关产品以往的安全使用业绩进行考察。在某些特殊行业，例如核电设备、油气管线领域，最终用户出于产品质量和耐用性方面的考虑，一般对相关产品以往的安全使用业绩做明确要求，通常不会选用没有使用纪录的产品。因此，产品安全使用业绩的要求为新企业、新产品进入市场形成了较高的难度。5、产品质量认证壁垒 20 为保障阀门产品的通用性、产品质量标准的一致性以及降低阀门市场的信息不对称性，全球各主要市场的权威机构对阀门产品建立了质量认证体系。取得这些权威机构的质量认证是产品在全球阀门市场进行销售的重要条件。国际权威机构对阀门执行机构的质量认证主要从质量管理体系、产品设计标准、生产和检验设备配套以及专业人员配备等方面对生产企业进行全面考察和评估，对生产企业设置了较高的认证标准，存在较高的进入门槛。三、行业发展概况 在制造行业升级改造上，“工业 4.0”对未来发展提出了概念式的创新，在“工业 4.0”的三大主题：“智能工厂”、“智能生产”、“智能物流”中，无论是“智能工厂”涉及的“智能化生产系统及过程”，还是“智能生产”涉及的“生产物流管理、人机互动”都将会增加大量的工业化自动控制装置。在欧美、日本等自动化生产程度较高的国家，其单位产能配备的工业自动控制装备均是国内水平的一倍以上。根据国务院发布的中国制造 2025，高端装备创新与制造属于国家重点鼓励发展的领域之一，“十四五”智能制造发展规划中提出，到 2025 年，规模以上制造业企业大部分实现数字化网络化，重点行业骨干企业初步应用智能化；到 2035 年，规模以上制造业企业全面普及数字化网络化，重点行业骨干企业基本实现智能化。执行机构是配合工业智能控制器，实现工业自动化、智能化的自动执行功能核心硬件基础，电动执行机构以其取用能源方便容易、传输信号速度快、信号传输距离远、便于集中操作控制的特点，及其智能总线传输功能，在智能控制系统中更具优势，是工业 4.0 时代必不可少的环节，无论是自动化升级还是智能化改造，智能执行机构都面临市场需求的增长及政策面的大力扶持。国家已相继出台了调整