835237_2022_力佳科技_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

1 2022 力佳科技 835237 力佳电源科技（深圳）股份有限公司 Power Glory Battery Tech(Shenzhen)Co.,LTD 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 6 月 7 日，公司在长江证券承销保荐有限公司的辅导下，通过中国证券监督管理委员会深圳监管局的辅导验收。2022 年全年度，力佳科技全资子公司宜昌力佳获得一种正级片装入装置用定位台、一种精度高的铝箔激光毛化装置、一种便于固定的盖正极壳装置等共 26 项实用新型专利。2022 年 11 月 25 日，力佳电源科技（深圳）股份有限公司在北交所上市，证券简称：力佳科技；证券代码：835237 2022 年 6 月 30 日，力佳科技全资子公司宜昌力佳科技有限公司通过 ISO-45001职业健康安全管理体系认证。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重大事件重大事件 .3636 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .4949 第七节第七节 融资与利润分配情况融资与利润分配情况 .5555 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .6161 第九节第九节 行业信息行业信息 .6666 第十节第十节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .6767 第十一节第十一节 财务会计报告财务会计报告 .7979 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 .189189 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王建、主管会计工作负责人周兰英及会计机构负责人（会计主管人员）周兰英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 根据证监会公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 53 号北京证券交易所上市公司年度报告第九条之规定，为保护公司及客户的商业秘密，本报告按规定披露“主要客户情况”的交易信息，但未披露主要客户的名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 人力成本上升的风险 人力成本是公司产品成本的重要组成部分，随着我国经济的快速发展，国民收入水平逐年增加，企业用工成本逐渐上升已经成为普遍现象。虽然公司通过不断提高生产设备的自动化水平以及内部管理降低对人工的依赖程度，但是如果未来人工成本快速大幅增加，则会增加公司的经营成本，并影响公司的经营业绩。技术人员流失风险 企业竞争也是核心技术团队的竞争，随着锂电池行业的发展，核心技术人员日益紧缺，生产越来越多，稳定和扩大技术人才队伍对企业发展非常重要，核心技术人员流失将影响公司经营。汇率与国际市场风险 公司境外收入占比较大，人民币汇率形成机制改革后,人民币汇率波动幅度较大。虽然公司在向出口客户报价时考虑了汇率5 的波动因素，但是人民币的汇率波动将会对公司经营成果带来一定的影响。技术持续创新研发的风险 公司具有较强的科技研发能力，通过自主创新研发了一批具有国际或国内领先的锂微型电池产品。但随着下游需求的变化，客户对锂微型电池提出了更高的要求，未来的锂微型电池技术将向绿色环保、大容量、快速充电、低自放电、超薄、宽温差等方向发展，如果公司不能把握产品的发展趋势，及时研究开发新技术、新工艺及新产品，或者研发与生产不能同步前进，满足市场的要求，产品可能面临需求减少的风险。如果公司的技术大幅落后于竞争对手，公司的经营业绩将受到较大的影响。知识产权保护风险 制造锂微型电池需要企业具备跨学科的知识储备、长期的技术积淀以及对核心技术的掌控能力。公司目前拥有多项行业领先的锂微型电池技术和产品，公司通过申请专利进行知识产权保护外,还拥有大量专有技术和工艺诀窍。虽然公司极为重视知识产权的保护，但仍然存在非专利技术泄密或被他人盗用的风险，从而有可能对公司的业务产生不利影响。安全生产的风险 公司主要从事锂微型电池的研发、生产和销售,公司不存在高危生产工序。但由于电池相关的部分材料属于易燃材料(如锂),在生产过程中，为防止事故发生，公司制定了严格的安全生产管理制度，但是如果遇到突发性事件，公司可能会发生生产故障或事故，并可能会给公司的生产经营带来影响。大股东控制的风险 王建及王启明为公司的共同实际控制人，直接持有公司股份0.97%，通过盟烜创投持有公司 30.46%的股份,盟烜创投为公司的第一大股东。王建现任公司董事长，王启明现任公司董事、总经理。公司控股股东、实际控制人可能利用其经营决策权力对公司的日常经营管理进行控制，因而存在大股东可能利用其控制地位侵害中小股东利益的风险。原材料价格波动风险 公司主要原材料为锂带、钢带、电解液和二氧化锰等，材料价格波动对生产成本影响较大。其中，锂带受国内外政策环境、新能源汽车和智能手机下游需求等多种因素的综合影响，锂带的采购价格存在较大幅度的波动。如未来公司原材料价格出现大幅度持续上涨，而公司不能及时有效应对，将会对公司的经营业绩造成不利影响。存货规模较大的风险 公司采取“以销定产+安全库存”的生产模式，组织产品开发、设计及生产。为快速响应客户交货需求，公司根据市场预测情况对各类型号的标准化产品进行适量备货。报告期末存货规模较大。若未来市场环境发生较大变化或市场竞争加剧，将可能导致存货积压或减值等情形，从而对公司经营业绩造成不利影响。募集资金投资项目实施风险 本次发行募集资金拟用于新一代高性能锂原电池产业化项目和力佳科技研发中心项目。上述项目的实施符合公司未来发展战略，将进一步扩大公司的业务规模和提升研发实力，提高公司的盈利能力，保证公司持续稳定发展。虽然上述项目经过了6 充分、审慎的可行性研究论证，但在项目的具体实施过程中，仍然存在一些不确定因素，导致募投项目不能按时顺利完成，或者募投项目建成后，出现市场环境发生显著变化、行业竞争程度显著加剧以及市场营销跟不上发展步伐等情况，则可能 出现募集资金投资项目无法达到预期效益的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本报告期内，公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北交所上市，公司结合自身经营实际状况对风险因素重新进行了系统分析。因此，公司根据关联性原则和重要性原则，增加了存货规模较大的风险、募集资金投资项目实施风险的相关分析。是否存在退市风险是否存在退市风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 力佳科技、深圳力佳 指 力佳电源科技(深圳)股份有限公司 武汉邦利 指 武汉邦利科技有限公司,力佳科技的全资子公司 宜昌力佳 指 宜昌力佳科技有限公司,力佳科技的全资子公司 香港力佳 指 力佳电源科技(香港)有限公司,力佳科技的全资子公司 常州力泰 指 常州力泰新能源科技有限公司,力佳科技的全资子公司 鹏辉能源 指 股东广州鹏辉能源科技股份有限公司 嘉兴兴和 指 股东嘉兴市兴和股权投资合伙企业(有限合伙)力佳投资 指 股东力佳投资有限公司 盟烜创投 指 西藏盟烜创业投资管理有限公司（原宜昌启明投资有限公司）股东大会 指 力佳电源科技(深圳)股份有限公司股东大会 董事会 指 力佳电源科技(深圳)股份有限公司董事会 监事会 指 力佳电源科技(深圳)股份有限公司监事会 中国证券会 指 中国证券监督管理委员会 北交所 指 北京证券交易所 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 港币 指 中国香港法定货币港币 美元 指 美国法定货币美元 报告期、本期报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 期初、期末 指 2022 年 1 月 1 日、2022 年 12 月 31 日 一次电池 指 不可以充电的一次性化学电池,也称原电池,包括碱性锌锰电池、锂原电池、银锌电池等种类 二次电池 指 可以多次充电和放电、循环使用的电池,也称“可充电池”、“蓄电池”。主要包括铅酸电池、镍镉电池、7 镍氢电池、锂离子电池等 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 证券简称 力佳科技 证券代码 835237 公司中文全称 力佳电源科技（深圳）股份有限公司 英文名称及缩写 Power Glory Battery Tech(Shenzhen)Co.,Ltd 法定代表人 王建 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 杨洋 联系地址 湖北省宜昌市猇亭区先锋路 19 号 电话 0717-6596611 传真 0717-6596611 董秘邮箱 公司网址 办公地址 湖北省宜昌市猇亭区先锋路 19 号 邮政编码 443007 公司邮箱 三、三、信息披露及信息披露及备置备置地点地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 公司披露年度报告的媒体名称及网址 证券时报()公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 四、四、企业信息企业信息 公司股票上市交易所 北京证券交易所 成立时间 2004 年 7 月 20 日 上市时间 2022 年 11 月 25 日 行业分类 制造业（C）-电气机械和器材制造业（C38）-电池制造（C384）-其他电池制造（C3849）主要产品与服务项目 力佳科技锂锰(CR 系列)扣式微型电源、力佳科技锂锰软包微型电源、力佳科技锂锰柱式微型电源、锂氟化碳(BR 系列)扣式微型电源、力佳科技锂铝合金可充(ML 系列)扣式微型电源、超级9 锂离子电容电池（LSC 系列）、以及上述电池深加工（带pin、带线）产品 普通股股票交易方式 连续竞价交易 普通股总股本（股）51,420,000 优先股总股本（股）0 控股股东 西藏盟烜创业投资管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王建、王启明父子，一致行动人为余军 五、五、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300761975857A 否 注册地址 广东省深圳市光明新区马田街道合水口社区合水口新村西区一排3 栋 403 否 注册资本 51,420,000 是 公司不存在注册资本与总股本不一致的情况。六、六、中介机构中介机构 公司聘请的会计师事务所 名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 签字会计师姓名 杨红青、夏希雯 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 长江证券承销保荐有限公司 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1198 号 28 层 保荐代表人姓名 武利华、张毕辉 持续督导的期间 2022 年 11 月 25 日-2025 年 12 月 31 日 七、七、自愿自愿披露披露 适用 不适用 八、八、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 营业收入 334,610,313.45 284,623,974.49 17.56%227,121,501.57 毛利率%27.54%33.81%-36.06%归属于上市公司股东的净利润 39,186,837.79 44,675,748.19-12.29%30,035,483.44 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 38,600,261.71 43,073,951.23-10.39%29,188,359.75 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算）15.37%20.69%-16.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.14%19.95%-16.05%基本每股收益 0.93 1.08-13.89%0.74 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 2022022 2 年末年末 20212021 年末年末 本年末比上年末本年末比上年末增减增减%2 2020020 年末年末 资产总计 631,451,876.06 336,388,085.94 87.72%276,431,003.47 负债总计 215,287,883.10 103,564,641.52 107.88%77,380,739.41 归属于上市公司股东的净资产 416,163,992.96 232,823,444.42 78.75%199,050,264.06 归属于上市公司股东的每股净资产 8.09 5.62 43.95%4.81 资产负债率%（母公司）5.68%3.36%-3.02%资产负债率%（合并）34.09%30.79%-27.99%流动比率 2.38 2.37 -2.72 20222022 年年 20212021 年年 本年比上年增减本年比上年增减%20202020 年年 利息保障倍数 60.01 138.35-132.71 11 三、三、营运情况营运情况 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 经营活动产生的现金流量净额 84,326,965.19 33,348,116.15 152.87%36,151,708.65 应收账款周转率 3.79 3.57-2.99 存货周转率 2.96 3.36-3.55 四、四、成长情况成长情况 2022022 2 年年 20212021 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 总资产增长率%87.72%21.69%-3.67%营业收入增长率%17.56%25.32%-2.94%净利润增长率%-12.29%48.74%-1.83%五、五、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 六、六、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 项目 业绩快报 年度报告 变动比例 营业收入 336,090,129.36 334,610,313.45-0.44%归属于上市公司股东的净利润 39,091,042.20 39,186,837.79 0.25%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 38,589,526.63 38,600,261.71 0.03%基本每股收益 0.93 0.93 0.00%加权平均净资产收益率%（扣非前）15.34%15.37%1.17%加权平均净资产收益率%（扣非后）15.15%15.14%0.92%总资产 620,869,732.94 631,451,876.06 1.70%归属于上市公司股东的所有者权益 415,668,298.92 416,163,992.96 0.12%股本 51,420,000 51,420,000 0.00%归属于上市公司股东的每股净资产 8.08 8.09 0.12%公司于 2023 年 2 月 27 日披露的2022 年年度业绩快报公告，公告所载 2022 年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计。2022 年年度报告中披露的经审计财务数据与业绩快报中披露的财务数据不存在重大差异。12 七、七、2022022 2 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 项目项目 第一季度第一季度 （1 1-3 3 月份）月份）第二季度第二季度 （4 4-6 6 月份）月份）第三季度第三季度 （7 7-9 9 月份）月份）第四季度第四季度 （1010-1212 月月份）份）营业收入 60,516,931.16 102,543,944.35 92,604,140.50 78,945,297.44 归属于上市公司股东的净利润 8,093,836.18 19,539,004.98 8,749,323.99 2,804,672.64 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,493,763.87 18,811,575.63 10,563,990.06 1,730,932.15 季度数据与已披露定期报告数据差异说明：季度数据与已披露定期报告数据差异说明：适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益项目和金额项目和金额 单位：元 项目项目 2022022 2 年金额年金额 20212021 年金额年金额 20202020 年金额年金额 说明说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-103,157.24-1,442,178.32-227,929.57-计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,209,193.55 2,794,531.26 2,754,970.46-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-2,459,552.55 639,553.65 389,087.80-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-14,910.22-202,279.87-49,960.05-13 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,718,200.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 631,573.54 1,789,626.72 1,147,968.64-所得税影响数 44,997.46 187,829.76 300,844.95-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 586,576.08 1,601,796.96 847,123.69-九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是一家专业从事锂微型电源研究、开发、制造与销售的企业，拥有 4 家全资子公司，其中全资子公司宜昌力佳科技有限公司是国家级高新技术企业、国家级专精特新小巨人企业。公司拥有国内外先进的干燥除湿系统和较高程度的自动化生产线，采用优质原材料，严格按照 ISO9001、IATF16949质量管理体系和标准组织运营生产及质量管控，为国内外客户提供高性能、低成本、节能降耗、环保安全的锂锰（CR 系列）扣式微型电源、锂铝合金可充（ML 系列）扣式微型电源、锂氟化碳（BR 系列）扣式微型电源、超级锂离子电容电池（LSC 系列）、锂锰软包微型电源、锂锰柱式微型电源。在客户群体方面，公司产品占据国内高端锂微型电源的领先地位，与全球 500 强等电子设备企业客户建立了长期稳定的合作关系。同时，凭借高端的企业品质标准，公司成功替代国外品牌制造，成为国际知名电池品牌的高端锂微型电源 ODM 的供应商。运营方面：公司采取“以销定产+安全库存”的生产模式，一方面根据客户订单的要求，组织产品生产，另一方面对客户需求量较大的产品型号，公司一般会根据市场销售情况和客户未来采购计划备置一定的合理库存，以直销的模式开拓业务，公司收入来源于消费品市场与工业品市场的产品销售：消费品市场以国际知名品牌的 ODM 为主；工业品市场以公司自主品牌为主。除我司自主品牌（Lijia、Omnergy、BNE）外，还可根据客户需求定制、以满足不同层次终端客户的需求。报告期内，公司的商业模式各项要素未发生重大变化，未对公司经营情况产生重大影响。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。专精特新等认定情况专精特新等认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 1、国家级专精特新“小巨人”:2021 年 8 月，国家工业和信息化部，下发了工业和信息化部关于公布第三批专精特新“小巨人”企业名单的通告（工信部企业函2021197 号），确定公司全资子公司宜昌力佳科技有限公司为第三批专精特新“小巨人”企业。此批专精特新“小巨人”企业有效期 3年。2、高新技术企业：2020 年 12 月，公司全资子公司宜昌力佳科技有限公司通过高新技术企业复审，取得新的高新技术企业证书，有效期三年。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 15 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 核心竞争力是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司主营业务仍为锂微型电源的研发、生产与销售，收入主要来源于该业务产品的销售。随着 5G 时代的到来，电子信息技术加速发展，人类对锂微型电源的需求越来越大，对其性能要求也越来越高。以锂金属为负极活性物质的一次电池具有电压高、比能量高、工作温度范围宽、储存寿命长等优点，广泛应用于消费电子、电子价签、智慧医疗、智能安防、智慧交通、智能表计、物联网等领域，在民用、工业、军事领域发挥着重要作用。公司报告期内经营情况如下：报告期内经营实现情况 1、资产情况 报告期末，公司资产总额为 63,145.19 万元，较期初增长了 87.72%；公司负债总额为 21,528.79 万元，较期初增加了 107.88%；净资产总额为 41,616.40 万元，较期初增长 78.75%；资产负债率（合并）为 34.09%，较期初增加 3.30%。2、经营成果 报告期内，公司实现营业收入 33,461.03 万元，较上年同期增加 17.56%；净利润 3,918.68 万元，较上年同期下降了 12.29%。3、现金流量情况 报告期内，经营活动产生的现金净流量为 8,432.70 万元，较上年同期增加了 152.87%。(二二)行业情况行业情况 公司的主营业务为锂微型一次电池的研发、生产和销售，所属行业为电池制造行业。根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为“制造业”中的“电气机械和器材制造业（C38）”。根据国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司所属行业为“电气机械和器材制造业”中的“电池制造行业（C384）”。行业主管部门及监管体制行业主管部门及监管体制 锂原电池行业的监管主要包括两个层面，一是产业宏观规划层面的管理；二是行业技术标准、推广鉴定等专业领域的管理。本行业的主管部门为国家工业和信息化部，主要负责拟订实施行业规划、产业政策和标准、监测工业行业日常运行、推动重大技术装备发展和自主创新、指导推进信息化建设、协调维护国家信息安全等工作。本行业的行业协会为中国化学与物理电源行业协会和中国电池工业协会，主要负责开展对行业国16 内外技术、经济和市场信息的采集、分析和交流工作，依法开展本行业的生产经营统计与分析工作，提出制定行业政策和法规等方面的建议；协助政府规范市场行为，制定、修订行业的国家标准、行业标准、发展规划和产业政策；开展对行业产品的质量检测和评比工作。锂原电池行业发展规划锂原电池行业发展规划 中国化学与物理电源行业“十三五”发展规划提出，以电池市场需求和国家新能源发展战略为依据，科学发展、创新发展为主题，全面贯彻落实“中国制造 2025”要求，大力推进化学与物理电源行业的自主创新、推进化学与物理电源行业全面转型升级，大幅度提高行业的国际竞争力，实现 2025 年前“化学与物理电源行业全面由生产大国向强国转变”的大目标。提出了锂原电池发展重点：重点推进产业升级（提升先进装备、强化先进控制与推行先进管理）与产品升级，力争出口在有序竞争中扩展（出口额年均增 10%），在国家新能源汽车有利政策支持下，保持国内市场持续发展（产量年均增 20%）；并且重视与促进大型企业（或企业联合体）形成与发展、推动企业创新技术与产品、知名品牌以及高端人才队伍的培育或培养，不断夯实产业做“强”的基础。继续支持关键材料与关键设备的关键技术攻关，尽快完善锂原电池产业链建设，支撑锂原电池产业与产品升级以及成本降低，其中关键材料主要包括纳米 CFx 材料、FeS2 材料、薄型金属锂带、高活性碳材料、高性能隔膜、有机电解质、高纯度 SOCl2 等；关键设备主要包括全自动电极制造（涂膜或 PTFE 粘合电极）设备、全自动高精度电池组装设备、全自动高精度电池分类检测设备和电池模块内部缺陷检查设备等。发挥我国在锂原电池研究方面的优势（成果、人才队伍、国家经费支持等），突破锂原电池关键技术，比能量提升至 400Wh/kgLi/CFx+MnO2）、贮存寿命增至 10 年以上；低温-40下可获得常温容量的 80%等。锂原电池市场锂原电池市场 中国化学与物理电源行业“十三五”发展规划分析，锂原电池作为长储存寿命（低自放电）电池，已大量应用于各类自动计量用具做备用电源或电源，其市场容量逐年递增。如智能电表、水表、气表、数字式测量器具（如卡尺）以及新近扩展的 TPMS 轮胎压力检测系统、ESL 电子货架标签、有源汽车通行卡、ETC 卡座、可穿戴产品-智能魔术手环、银行密钥（动态口令牌）、血糖仪、汽车遥控器、电动车 GPS 定位系统、可视银行卡等，这一市场依然处于持续扩大中。另外，近来的电子烟也需要一个小型高功率电池，仅使用一次随烟抛弃，新增电池市场量也不容小视。中国化学与物理电源行业协会2020 年中国电池产业发展现状及市场发展趋势报告：近年来，我国锂一次电池行业处于快速成长期。在智能安防、智能表计、汽车电子钥匙、公路收费卡、轮胎压力检测系统、电子货架标签、物联网、可穿戴设备、共享单车等新兴领域呈现快速增长趋势，2019 年产量和销售收入增长分别达到 10%和 28.5%。锂一次电池市场需求将继续稳定增长，企业要加大关键材料的国产化，要加大自动化设备的开发，采用先进的全自动化生产线，提高产品的一致性和综合性能，积极开拓国际市场。中国化学与物理电源行业协会 2021 年 7 月中国锂电池产业发展现状与机遇报告：由于锂一次电池具有能量密度高、使用寿命长、适用温度范围广、重量轻等诸多优点，因此在航空航天、国防军工、医疗器械、工业和民用消费品等市场具有广泛的用途。近年来，中国锂一次电池行业处于快速成长期。在智能安防、智能表计、汽车电子钥匙、公路收费卡、轮胎压力检测系统、电子货架标签、物联网、可穿戴设备、共享单车等新兴领域呈现快速增长趋势。目前，欧洲和美洲部分国家（地区）已经立法，强制要求在烟雾报警器中使用长寿命的锂一次电池。近年来，我国对于烟雾报警器使用长寿命锂一次电池立法也逐渐启动。锂一次电池作为独立烟感报警器的重要零部件之一，上述政策的推出和实施，拓展了火灾自动报警系统等消防产品的强制应用范围，为锂一次电池行业带来了巨大的市17 场空间。智能安防还包括监控系统、门禁系统等等，未来随着计算机信息技术、物联网技术与安防领域融合的不断深入，上述领域的市场规模也将逐步扩大，这也将大大增加对锂一次电池的需求。未来，随着物联网产业的快速发展以及其与传统行业融合的不断深入，锂一次电池将获得巨大而广阔的市场空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 2 2022022 年末年末 20212021 年末年末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 194,381,670.54 30.78%34,563,657.4 10.27%462.39%交易性金融资产 26,117,631.27 4.14%17,554,937.03 5.22%48.78%应收票据 1,059,216.75 0.17%-应收账款 82,580,052.24 13.08%83,209,887.24 24.74%-0.76%存货 88,785,878.65 14.06%62,446,430.52 18.56%42.18%其他流动资产 65,342,145.18 10.35%300,300.08 0.09%21,658.95%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 106,173,957.25 16.81%85,009,964.78 25.27%24.90%在建工程 21,171,520.75 3.35%3,494,162.57 1.04%505.91%无形资产 18,349,694.92 2.91%19,121,637.16 5.68%-4.04%商誉 12,694.15 0.00%12,694.15 0.00%0.00%短期借款-9,967,787.05 2.96%-100.00%长期借款-总资产 631,451,876.06-336,388,085.94-87.72%应付票据 125,941,229.87 19.94%21,844,857.10 6.49%476.53%应付账款 44,084,723.16 6.98%32,116,280.92 9.55%37.27%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 2022 年末为 19,438.17 万元，较上年末增加 15,981.80 万元，同比增加 462.39%，其主要原因为报告期内上市募集资金到账。2、交易性金融资产 2022 年末为 2,611.76 万元，较上年末增加 856.27 万元，同比增加 48.78%，其主要原因为购买低风险理财产品。3、存货 2022 年末为 8,878.59 万元，较上年末增加 2,633.94 万元，同比增加 42.18%，其主要原因为由于主材中锂材的采购价格较 2021 年同期大幅增长，导致同等结存数量的原材料、半成品及产18 成品均大幅增加，引起存货绝对额增加。4、其他流动资产 2022 年末为 6,534.21 万元，较上年末增加 6,504.18 万元，同比增加 21658.95%，其主要原因为报告期内进行现金管理增加 6000 万元大额存单，以及部分待抵扣的增值税进项税额。5、在建工程 2022 年末为 2,117.15 万元，较上年末增加 1,767.74 万元，同比增加了 505.91%，其主要原因为报告期内实施募投项目而新增尚需安装调试的设备。6、短期借款 2022 年末较上年末减少 996.78 万元，其主要原因为归还借款。7、应付票据 2022 年末为 12,594.12 万元，较上年末增加 10,409.64 万元，同比增加了 476.53%，其主要原因为银行承兑汇票支付大幅增加。8、应付账款 2022 年末为 4,408.47 万元，较上年末增加 1,196.84 万元，同比增加了 37.27%，其主要原因为应付材料款及加工费增加。境外资产占比较高的情况境外资产占比较高的情况 适用 不适用 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 334,610,313.45-284,623,974.49-17.56%营业成本 242,462,180.18 72.46%188,389,086.58 66.19%28.70%毛利率 27.54%-33.81%-销售费用 14,793,954.09 4.42%12,966,000.37 4.56%14.10%管理费用 18,637,765.45 5.57%13,656,063.25 4.80%36.48%研发费用 14,753,747.72 4.41%13,587,135.37 4.77%8.59%财务费用-3,519,655.00-1.05%2,126,266.23 0.75%-265.53%信用减值损失-186,001.95-0.06%-945,180.43-0.33%-80.32%资产减值损失-3,267,933.69-0.98%-2,702,810.85-0.95%20.91%其他收益 3,209,193.55 0.96%2,794,531.26 0.98%14.84%投资收益-2,032,803.61-0.61%639,553.65 0.22%-417.85%公允价值变动收益-426,748.94-0.13%-资产处置收益-52,318.75-0.02%-100.00%汇兑收益-营业利润 42,694,952.73 12.76%51,287,275.66 18.02%-16.75%营业外收入 30,460.00 0.01%142,886.61 0.05%-78.68%营业外支出 148,527.46 0.04%1,735,026.05 0.61%-91.44%净利润 39,186,837.79 11.71%44,675,748.19 15.70%-12.29%19 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用 2022 年度为 1,863.78 万元，较上年度增加 498.17 万元，同比增加 36.48%，其主要原因是公司上市期间中介服务费及经营管理人员成本增加所致；2、财务费用 2022 年度为-351.97 万元，较上年度减少 564.59 万元，同比减少 265.53%，其主要原因为受美元汇率波动影响所致。3、信用减值损失 2022 年度为 18.60 万元，较上年度减少 75.92 万元，同比减少 80.32%，其主要原因为应收账款减值损失大幅降低。4、投资收益 2022 年度为-203.28 万元，较上年度减少 267.24 万元，同比减少 417.85%，其主要原因为公司购买远期结汇产品，受美元汇率波动影响。5、资产处置收益 2022 年度为 0 元，较上年度减少 5.23 万元，同比减少 100%，其主要原因为报告期内未发生资产处置事项。6、营业外收入 2022 年度为 3.05 万元，较上年度减少 11.24 万元，同比减少 78.68%，其主要原因为零星收支或偶发业务，发生金额不大，小额变动引起的比例波动较大。7、营业外支出 2022 年度为 14.85 万元，较上年度减少 158.65 万元，同比减少 91.44%，其主要原因为零星收支或偶发业务，发生金额不大，小额变动引起的比例波动较大。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%主营业务收入 333,168,218.20 282,279,618.73 18.03%其他业务收入 1,442,095.25 2,344,355.76-38.49%主营业务成本 241,139,607.98 186,671,694.74 29.18%其他业务成本 1,322,572.20 1,717,391.84-22.99%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 分产品分产品 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%主营业务 333,