605098_2022_行动教育_2022年年度报告_2023-04-20.pdf

上海行动教育科技股份有限公司 2022 年年度报告 1/207 公司代码：605098 公司简称：行动教育 上海行动教育科技股份有限公司 2022 年年度报告 上海行动教育科技股份有限公司 2022 年年度报告 2/207 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确准确性性、完整、完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计的审计报告。报告。四、四、公司负责人公司负责人李践李践、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人陈纪红陈纪红及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）徐天怡徐天怡声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司第四届董事会第十一次会议审议的报告期利润分配预案为：公司拟向全体股东每股派发现金红利2.0元（含税）。截至2022年12月31日，母公司期末可供分配利润为人民币290,397,273.78元，公司总股本118,078,600股，以此计算合计拟派发现金红利236,157,200.00元（含税），占公司2022年度归属于上市公司股东的净利润比例为213.03%。如至权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。上述利润分配方案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告所涉及的公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其是否存在被控股股东及其他他关联方非经营性占用资金情况关联方非经营性占用资金情况 否 上海行动教育科技股份有限公司 2022 年年度报告 3/207 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。十一、十一、其他其他 适用 不适用 上海行动教育科技股份有限公司 2022 年年度报告 4/207 目目 录录 第一节第一节 释义释义 .4 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 .6 6 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第四节第四节 公司治理公司治理 .4040 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任 .6161 第六节第六节 重要事项重要事项 .6666 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .8080 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况 .9292 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况 .9393 第十节第十节 财务报告财务报告 .9494 备查文件目录 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。上海行动教育科技股份有限公司 2022 年年度报告 5/207 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 行动教育、本公司、本集团 指 上海行动教育科技股份有限公司 上交所、交易所 指 上海证券交易所 报告期、本报告期 指 2022 年 1 月-12 月 报告期末、本报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元，特别注明的除外 公司章程 指 上海行动教育科技股份有限公司公司章程 上海行动 指 上海行动成功企业管理有限公司，系公司的全资子公司 北京行动 指 北京行动教育咨询有限公司，系公司的全资子公司 深圳行动 指 深圳行动教育科技有限公司，系公司的全资子公司 成都行动 指 成都行动教育科技有限公司，系公司的全资子公司 五项管理 指 上海五项管理企业管理有限公司，系公司的全资子公司 四恩绩效 指 上海四恩绩效管理技术有限公司，系公司的控股子公司 商学云 指 上海商学云科技有限公司，系公司的全资子公司 杭州行动 指 杭州行动成功企业管理有限公司，系上海行动的全资子公司 宁夏行动 指 宁夏行动教育科技有限公司，系公司的联营公司 上海蓝效 指 上海蓝效商务咨询合伙企业（有限合伙），系公司股东 上海云盾 指 上海云盾商务咨询合伙企业（有限合伙），系公司股东 上海伊行 指 上海伊行企业管理咨询合伙企业（有限合伙），系上海云盾股东 上海云效 指 上海云效投资管理中心（有限合伙），系公司股东 海南躬行 指 海南躬行私募基金合伙企业（有限合伙），系公司投资设立的私募基金 在线 EMBA 指 线上公开课，学制 1 年 浓缩 EMBA 指 线下公开课，学制 3 天 校长 EMBA 指 线下公开课，学制 1.5 年 OMO 数字化商学院 指 企业大学 SaaS 平台 上海行动教育科技股份有限公司 2022 年年度报告 6/207 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 上海行动教育科技股份有限公司 公司的中文简称 行动教育 公司的外文名称 Shanghai Action Education Technology CO.,LTD.公司的外文名称缩写 Action Education 公司的法定代表人 李践 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨林燕 孙莹虹 联系地址 上海市虹桥商务区兴虹路168弄A栋 上海市虹桥商务区兴虹路168弄A栋 电话 021-60260658 021-60260658 传真 021-60260658 021-60260658 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 上海市闵行区兴虹路168弄3号201室B区 公司注册地址的历史变更情况 2022年7月20日，公司注册地址由“上海市闵行区莘建东路58弄2号1005室”变更为“上海市闵行区兴虹路168弄3号201室B区”公司办公地址 上海市虹桥商务区兴虹路168弄A栋 公司办公地址的邮政编码 201206 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报 上海证券报 证券日报 证券时报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 上海行动教育科技股份有限公司 2022 年年度报告 7/207 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 行动教育 605098 不适用 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 上海市浦东新区世纪大道100号上海环球金融中心 50 楼 签字会计师姓名 鲍小刚、施意 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 安信证券股份有限公司 办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路119号安信金融大厦 签字的保荐代表人姓名 王志超、郭明新 持续督导的期间 2021 年 4 月 21 日-2023 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 营业收入 450,919,462.15 555,211,163.06-18.78 378,677,367.77 归属于上市公司股东的净利润 110,858,585.00 170,808,066.70-35.10 106,719,208.55 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 99,480,364.57 150,325,728.76-33.82 101,196,916.95 经营活动产生的现金流量净额 71,625,325.83 377,360,828.34-81.02 189,373,712.49 2022年末 2021年末 本期末比上年同期末增减（%）2020年末 归属于上市公司股东的净资产 1,066,197,860.81 1,077,811,540.50-1.08 446,788,870.33 总资产 1,950,656,544.89 2,007,468,042.06-2.83 1,174,973,589.66 上海行动教育科技股份有限公司 2022 年年度报告 8/207 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 基本每股收益（元股）0.94 1.58-40.51 1.69 稀释每股收益（元股）0.94 1.58-40.51 1.69 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.84 1.39-39.57 1.60 加权平均净资产收益率（%10.44 19.46 减少9.02个百分点 26.59 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）9.37 17.13 减少7.76个百分点 25.21 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 1.归属于上市公司股东的净利润变动原因说明：主要系本报告期内受经济环境影响，线下课程暂停，营业收入下降所致。2.归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润变动原因说明：主要系本报告期内受经济环境影响，线下课程暂停，营业收入下降所致。3.经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本报告期内受经济环境影响，线下课程暂停，收款金额低于上期所致。4.基本每股收益变动原因说明：主要系本年度净利润下降、并实施 2021 年度权益分派所致。2022 年 4 月 7 日，本公司以资本公积向全体股东转增股份总额 33,736,743股，转增后的发行在外普通股股数为 118,078,600 股，因此，以调整后的股数为基础计算各列报期间的每股收益。5.稀释每股收益变动原因说明：主要系本年度净利润下降、并实施 2021 年度权益分派所致。2022 年 4 月 7 日，本公司以资本公积向全体股东转增股份总额 33,736,743股，转增后的发行在外普通股股数为 118,078,600 股，因此，以调整后的股数为基础计算各列报期间的每股收益。6.扣除非经常性损益后的基本每股收益变动原因说明：主要系本年度净利润下降、并实施 2021 年度权益分派所致。2022 年 4 月 7 日，本公司以资本公积向全体股东转增股份总额 33,736,743 股，转增后的发行在外普通股股数为 118,078,600 股，因此，以调整后的股数为基础计算各列报期间的每股收益。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 上海行动教育科技股份有限公司 2022 年年度报告 9/207 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上属于上市公司股东的净资产差异情况市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2022 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 98,137,333.08 103,278,087.39 139,221,234.52 110,282,807.16 归属于上市公司股东的净利润 7,967,956.47 41,339,083.57 44,801,053.98 16,750,490.98 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,252,683.84 36,605,753.65 43,317,924.61 14,304,002.47 经营活动产生的现金流量净额-35,550,453.60 45,469,710.74 25,289,615.66 36,416,453.03 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2022 年金额 附注（如适用）2021 年金额 2020 年金额 非流动资产处置损益 70,436.91 不适用-27,167.38-83,816.96 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 8,472,018.90 不适用 4,942,840.91 6,135,958.01 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 7,171,315.24 不适用 18,431,902.13 319,561.64 上海行动教育科技股份有限公司 2022 年年度报告 10/207 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,436,023.94 不适用 1,591,859.29 530,680.09 减：所得税影响额 2,469,298.27 不适用 4,026,295.03 1,153,474.29 少数股东权益影响额（税后）430,228.41 不适用 430,801.98 226,616.89 合计 11,378,220.43 不适用 20,482,337.94 5,522,291.60 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 637,127,073.03 469,145,113.50-167,981,959.53 2,449,116.98 其他权益工具投资 41,353,258.07 45,453,619.52 4,100,361.45 0.00 合计 678,480,331.10 514,598,733.02-163,881,598.08 2,449,116.98 十二、十二、其他其他 适用 不适用 上海行动教育科技股份有限公司 2022 年年度报告 11/207 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 在当下全球经济经历百年重大之变革的影响下，中小企业面临巨大挑战，众多企业家对于如何带领企业自救突围需更多的智力支持。公司紧密围绕“建设世界级实效管理教育机构”的发展战略定位，以“加速企业成为第一”为核心价值，不仅以身作则，通过采取积极的提升“内功”的举措夯实自身的核心竞争力，消减经济带来的冲击，更积极地以助力国内的中小企业复工复产，提升企业抗风险能力，实现企业高质量发展为己任，全力投身于助力更多的中小企业自救突围的工作中。2022 年，公司为维持毛利率的平稳制定了相应的应对措施，如增加每次开班的学员人数、多班合并上课等以提升效益，在经济低迷的环境下，公司依然实现了较大的盈利。公司实现营业收入 45,091.95 万元，较上年减少 18.78%；实现归属于母公司所有者净利润 11,085.85 万元，较上年减少 35.10%；截至 2022 年 12 月 31 日，公司总资产 195,065.65 万元，归属于上市公司股东净资产 106,619.79 万元，资产负债率45.16%。通过公司全体员工的不懈努力，2022 年公司主要经营成就如下：1 1、品牌烙印：、品牌烙印：打造“打造“行动教育行动教育=中国管理教育中国管理教育”品牌理念”品牌理念 公司在上海证券交易所主板上市后，成为“中国管理教育第一股”，以实际行动树立行业发展标杆。2022年4月21日，公司2021年度业绩说明会在全景网成功举办，这是公司登陆资本市场之后的首次年度业绩说明会。同时，2022 年度公司与正和岛、刘润、中企杂志、中信读书会等机构联合举办直播 16 场，百度指数增长 402%。2 2、全球采购：与世界大师合作、全球采购：与世界大师合作 知常明变者赢，守正创新者进。作为实效管理教育领先品牌，公司为了更好地赋能企业，通过教学理念的不断与时俱进、课程体系的不断升级、世界级名师的不断合作引进，来拓展管理教育理念的全球广度和商业深度，致力于“帮助一千万企业家成功”。公司携手名师大咖、专业联动，从宏观、中观、微观全方位解读时代大势、行业趋势、企业治理态势。2022 年，公司和特劳特（中国）强强联合，推出特劳特战略定位实效方案班，由特劳特伙伴公司全球总裁、特劳特中国公司董事长邓德隆先生携特劳特专家团队，助力头部企业正确定位，成为第一。上海行动教育科技股份有限公司 2022 年年度报告 12/207 随着金税四期的到来，国家税收征管改革正在不断深化，建设智慧税务正成为时代主旋律。行动教育研发团队与独角兽企业“慧算账”联合创始人、中税科信集团高级合伙人、清华经管 EMBA 兼职教授王葆青老师历时一年多的深度磨课，为 校长 EMBA课程正式引入全国唯一税务与商业模式融合的课程税商模式，以助力企业家树立对税法的敬畏之心、识别并消除税务风险，并以财税为洞察商业运营的窗口，帮助企业创新商业模式、重设股权结构，打造财税、股权、商业模式深度融合的体系，最终实现企业合规经营、开源节流。3 3、自主研发：、自主研发：构建中国自主的商学知识体系构建中国自主的商学知识体系 构建中国自主的商学知识体系是创新与市场结合的纽带与桥梁。2022 年，公司共出版了数字化飞轮大客户战略激活增长开创四本图书，累计知识产权达到 550 余项。高质量创造是公司创新发展的基本纲要，公司结合课程教学内容和效果，分析市场环境和客户需求的变化情况，独创中国实效管理体系，以促成培训课程产品内容的实时更新和产品质量、教学效果的持续提升，为企业家学员带来实效创新的产品。4 4、成就客户：持续帮助企业加速成为第一、成就客户：持续帮助企业加速成为第一 2022 年，受经济增速放缓的影响，公司的线下课程受到了较大的影响，同时也给公司的战略创新带来了新的挑战和机遇。公司在经历了前所未有的挑战后，逐渐总结出了一套完善的应对方案。2022 年，在停课 4 个月的情况下，公司共开展了 150 多场线下课，共赋能 20,000 余位企业家学习成长，用实际行动提升了单位时间效能。5 5、管理数字化：技术赋能业务、管理数字化：技术赋能业务 2022 年，公司完成了 HR 数字化、客户管理系统、业财一体化及数仓系统升级，打造了“研-产-供-销-服”全产业链模式，把技术能力建在业务上，为业务赋能，把IT 技术能力变成企业的核心能力要素，真正为企业的数字化转型提供核心能力的支持。随着数字经济的蓬勃发展，数字技术与传统行业深度融合，数字化转型已经成为企业未来发展的重要命题，公司与阿里巴巴钉钉事业部、杭州鑫蜂维网络科技有限公司三方强强联合，联手达成“管理教育+数字化管理工具”战略合作，把知识软件化、管理工具软件化，打造用户习惯，提升用户的核心竞争力。6 6、荣誉加持、荣誉加持 （1）公司荣获 2021 年度上海市“专精特新”企业；（2）公司入选“上海市闵行区民营企业总部”；上海行动教育科技股份有限公司 2022 年年度报告 13/207 （3）全资子公司上海商学云科技有限公司获得“高新技术企业”认定。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 一、行业发展概况 1、管理培训行业 2022 年度，国家相继出台一系列关于促进职业教育发展的政策，为职业教育的发展指明了方向。2022 年 5 月，全国人大发布 中华人民共和国职业教育法 新修订版，明确职业教育与普通教育具有同等重要地位的教育类型，国家鼓励发展多种层次和形式的职业教育，推进鼓励、指导、支持企业和其他社会力量依法举办职业学校、职业培训机构。2022 年 7 月，中共中央办公厅、国务院办公厅发布关于加强新时代高技能人才队伍建设的意见提出建立技能人才职业等级制度和多元评价机制和高技能人才表彰激励制度。此外，国务院办公厅在扩大内需战略规划纲要（2022-2035）中提出完善职业技术教育和培训体系，中共中央办公厅、国务院办公厅发布关于深化现代职业教育体系建设改革的意见中提出把推动现代职业教育高质量发展摆在更加突出的位置，充分调动各方面积极性，统筹职业教育、高等教育、继续教育协同创新，并制定支持职业教育的金融、财政、土地、信用、就业和收入分配等激励政策的具体举措。这是继 2021 年 10 月关于推动现代职业教育高质量发展的意见之后，中央再次发布鼓励职业教育的政策，将职业教育的高质量发展提升到更重要的位置。政策指出，要以深化产教融合为重点，深化职业教育供给侧结构性改革。政策提出三大战略任务：（1）探索省域现代职业教育体系建设新模式：制定金融、财政、土地、信用、就业和收入分配等激励政策的具体举措。（2）打造市域产教联合体；（3）打造行业产教融合共同体，支持龙头企业和高水平高等学校、职业学校牵头。再一系列政策的指引下，我国的职业教育迎来黄金发展期，政策的落实有望带动部分省域的职业教育率先形成可复刻的先进制度环境和生态，推进职业教育与产业深度融合，有效提升职业教育的质量。政策提出几大工作重点：（1）建设开放型区域产教融合实践中心；政府投入的保持公益属性，建在企业的则按规定享受教育用地、公用事业费等优惠。（2）拓宽学生成长成才渠道；扩大应用型本科学校在职教高考中的招生规模；完善本科学校招收具有工作经历的职业学校毕业生的办法；支持高水平本科学校参与职业教育改革。（3）创新国际交流与合作机制，建设一批高水平国上海行动教育科技股份有限公司 2022 年年度报告 14/207 际化的职业学校。对高教集团而言，实训基地等产教融合中心建设有望享受一定政策优惠，高职院校学额有望提升，国际学校业务受政策鼓励有望进一步资产扩张，提升集团整体办学规模和创收能力。作为职业教育细分领域的管理培训行业，2022 年度，继续保持高速增长。根据 腾讯营销洞察：2023 中国企业培训行业发展白皮书预测，2023 年管理培训行业规模将增长突破 9,000 亿元，至 2025 年市场规模将达到 13,194 亿元。另外根据国家统计局相关数据显示，我国企业法人数量持续攀升，市场容量潜力较大。数据来源：国家统计局、前程无忧、佛若斯特沙利文数据、多鲸教育研究院整理 图表来源：2023 中国企业培训行业发展白皮书 上海行动教育科技股份有限公司 2022 年年度报告 15/207 随着数字化技术的不断发展，管理培训行业也将不断加速数字化转型，更多的培训机构将会推出在线课程和远程培训等数字化产品和服务，课程内容和技术手段也将与时俱进。随着市场竞争加剧，管理培训机构将会更加注重产品和服务的专业化和差异化。更专业化的课程和更个性化的服务将会成为培训机构吸引客户和提升市场竞争力的重要手段。2、管理咨询行业 管理咨询是帮助企业和企业家，通过解决管理和经营问题，鉴别和抓住新机会，强化学习和实施变革以实现企业目标的一种独立的、专业性咨询服务。按照企业管理的不同层面，管理咨询可分为投融资咨询、财务会计咨询、税务咨询、市场营销咨询、人力资源咨询、生产管理咨询、创业咨询、业务流程重组和信息化咨询等。企业通过管理咨询可以达到降低生产成本、提高产品质量和生产效率，完成定制、优化人才引进培养机制，实现走创新性企业发展路线，从而提升企业的总体竞争力和可持续发展能力。从宏观经济环境来看，我国的管理咨询行业发展面临着诸多的机遇。首先。我国经济维持增长的基本基调不变。尽管近年受宏观环境影响经济增长速度放缓，但仍然是世界上增长最快的主要经济体之一。这为相关管理咨询公司提供了帮助中国企业适应新的市场机遇和挑战的机会。第二，我国依然具备人口红利优势，人才资源库不断丰富。由于竞争激烈，管理咨询公司需要吸引和保留高素质的人才。中国的大量高等教育机构提供了丰富的人才库，为管理咨询公司提供了广泛的选择。第三，国家高度重视高科技发展，国内具备良好的创新和数字化环境。随着中国企业逐渐采用数字化技术来管理业务，管理咨询公司可以提供各种创新和数字化方案，以帮助企业提高效率和创新能力。尤其近年来国家对高科技国产化替代的大力重视促成国内新兴技术产业迎来广阔发展沃土，这也为管理咨询行业提供了更多可靠、高性价比、符合国内发展现状的技术支撑。未来，随着我国产业逐渐升级，市场竞争激烈程度上升，大量的中小企业对于企业管理咨询行业的需求将会进一步增长，市场规模将持续扩大。根据中研普华管理咨询公司的研究，预测管理咨询至 2027 年行业市场规模将达到 3,452.20 亿元。上海行动教育科技股份有限公司 2022 年年度报告 16/207 二、行业市场需求分析 1、管理培训行业 目前中国的管理培训行业市场需求十分庞大。随着中国经济的不断发展和企业的壮大，越来越多的企业意识到管理水平对企业发展的重要性，因此对管理培训的需求也越来越高。首先，许多中国企业在管理层领导力方面存在缺陷，因此需要开展领导力培训以提高领导力水平以更好地管理员工和业务。另外在团队建设方面，很多企业都在寻求帮助来建立高效的团队，以便更好地协作和创新。同时，为适应经济全球化潮流趋势，企业文化培训与国际化管理培训需求也在不断上升。从宏观环境来看，管理培训行业市场需求主要受到经济发展、国家政策支持、企业自身发展需求、新技术和新业务的出现以及人才竞争的影响而呈现出较大的市场发展潜力空间。首先，随着中国经济的发展，企业对高素质的管理人才的需求不断增加。在这个背景下，管理培训行业为企业提供了必要的培训和支持，促进了人才的成长和企业的发展。其次，随着数字化和信息化的快速发展，管理培训行业也逐渐向着在线和虚拟化的方向发展，为企业提供了更加灵活、高效和个性化的培训服务，大大提升了市场空间和市场需求。再者，管理培训行业的市场需求不仅来自于大型企业，中小型企业也逐渐重视人才培养，对管理培训的需求逐渐增加。这也为管理培训行业提供了更加广阔的市场空间。因此，可以看出，管理培训行业在中国市场上拥有着广阔的市场空间和巨大的市场潜力，随着中国经济的不断发展和企业对人才的需求不断增加，管理培训行业的市场空间将继续扩大。2、管理咨询行业 作为全球最大的经济体之一，中国的管理咨询市场需求正不断增长，这与中国企业转型升级的需求密切相关。随着国内企业规模的扩大和复杂性的增加，管理咨询的专业性和专业化需求也越来越高。管理咨询行业的主要需求包括战略规划、组织变革、人力资源管理、市场营销、财务管理等方面的咨询服务。具体来看，第一，战略规划和管理咨询。随着中国企业的快速扩张和国际化进程的加快，越来越多的企业需要制定全面的战略规划，同时也需要专业的管理咨询服务来支持他们的发展。第二，组织变革咨询。随着中国企业经上海行动教育科技股份有限公司 2022 年年度报告 17/207 营环境的不断变化和市场竞争的加剧，越来越多的企业需要进行组织变革以适应新的市场环境。这需要专业的变革管理咨询服务来支持企业顺利进行变革。第三，人力资源咨询。随着中国劳动力市场的变化和人力资源管理的日益重要，越来越多的企业需要专业的人力资源咨询服务来提高员工的工作效率和企业的绩效。第四，财务和会计咨询。中国企业需要专业的财务和会计咨询服务来提高财务管理和财务决策的水平。随着国内外财务和会计规则的不断优化和复杂性的增加，企业需要更加专业的财务和会计咨询服务来保持其竞争优势。第五，数字化转型咨询。随着数字化转型的推进，越来越多的企业需要专业的数字化转型咨询服务来协助他们实现数字化转型并提高数字化能力。中国的管理咨询行业市场需求在过去几年不断增长，尤其是随着中国企业竞争的加剧。此外，随着数字化转型的加速推进，企业对数字化咨询和技术咨询的需求也在逐渐增加。行业市场竞争激烈，优秀的咨询公司和咨询师能够提供高质量的咨询服务和解决方案，帮助客户提升企业竞争力。随着中国经济的持续增长和转型升级，管理咨询市场的需求将继续增加，市场前景广阔。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况（一）公司主营业务情况说明 行动教育定位于“建设世界级实效管理教育机构”，主要致力于为中小民营企业提供全生命周期的生态化知识服务和智力支持平台,提升企业家的管理能力。目前，公司主营业务包括企业管理培训、管理咨询服务以及相关图书音像制品销售。1、企业管理培训 公司的管理培训业务主要包括公开课、OMO 数字化商学院等业务类型，旨在通过实效实用的企业管理课程，帮助中小民营企业家提升管理水平，为中小民营企业提供关于战略、绩效、财务、营销、销售、人才、团队等专业的企业管理知识服务。（1）公开课 公开课培训业务是指公司根据既定的培训计划，在固定的时期内，委派培训讲师对报名学员进行集中、统一授课的培训模式，主要致力于为中小民营企业中高层管理者提供多层次、多角度的管理培训服务。目前，公司的精品公开课业务主要包括：1）浓缩 EMBA：上海行动教育科技股份有限公司 2022 年年度报告 18/207 课时 3 天，通过十个模块、60 套管理工具、80 个操作方法，“抓关键、抓本质、抓规律”，高效训练管理者思维和能力。2）校长 EMBA：课时 1.5 年，人才线和增长线双向并行，十个系统全面赋能企业；四大执行官，全面培养企业核心领导班子。上海行动教育科技股份有限公司 2022 年年度报告 19/207 3）小班定制课 主要由企业核心团队共同学习校长 EMBA中的某个模块，根据企业的实际情况针对该模块的内容进行方案的理论设计、执行设计等，由专家导师团队对企业制作的方案进行梳理与点评，转化为企业自己的最终方案。除精品公开课外，公司还不定期举办论坛和校友会私董课。论坛和私董课授课时间较短，收费相对较低。（2）OMO 数字化商学院 公司在企业大学咨询案中植入了 OMO 数字化商学院 SaaS 平台，将公司管理培训业务从线下延伸到线上，从企业家、董监高延伸到企业中层、基层员工。其中包含“商学院体系”、“企业大学 SaaS 平台”、“人才孵化项目”。学员企业的全体员工都可以在这个平台上学习，由行动教育的班主任全程督学，每周进行学、练、考、赛，集体研讨、分组 PK。2、企业管理咨询 上海行动教育科技股份有限公司 2022 年年度报告 20/207 企业管理咨询业务是指公司接受客户委托，就客户经营管理过程中遇到的各类管理问题提供建议方案的业务，包括企业大学、绩效管理、营销管控、财务控制、品牌战略等方面内容。管理咨询周期相对较长，根据企业的需求定制。3、图书音像制品销售 经过十多年的积累，公司形成了一系列成体系的课程内容研发成果。截至本报告期，公司和子公司已有知识产权 550 余项，管理类书籍 50 多套，公司将这些研发成果和课程资料开发成图书、音像等产品，经过批准后对外销售。目前，公司的图书音像制品销售业务主要集中在子公司五项管理旗下。行动教育旨在通过实效实用的企业管理课程体系，帮助中小民营企业家提升管理水平，为中小民营企业提供关于人才、战略、绩效、财务、品牌、销售等专业的企业管理知识服务。公司聚焦管理教育，秉承“一米宽、一千米深”的服务理念，核心在于突出管理教育的实效价值。（三）公司主要经营模式 自公司上市后，公司确立了“一核两翼”的经营模式。其中，“一核”指的是公司核心业务，聚焦企业家工商管理教育，深耕企业管理培训，以提升企业家的管理能力为教学理念，通过管理赋能价值，继续做大做强浓缩 EMBA校长 EMBA等管理培训业务。同时，公司深耕管理培训主业将带来两大溢出效应：管理咨询业务和股权投资业务，这也形成了公司发展的“两翼”。除了公司业务主要聚焦的管理培训业务，在管理咨询业务方面，OMO 数字化商学院形成了线下“企业商学院建设”和线上“企业数字化平台”，真正实践“SaaS”服务软件化，结合软件平台对企业客户进行深入服务和持续服务;在股权投资方面，公司成立了海南躬行私募基金合伙企业（有限合伙），该基金主要聚焦学员公司的Pre-IPO(IPO 前融资)，重点投向业绩稳定、估值较低、技术领先、潜力较大的学员公司。上海行动教育科技股份有限公司 2022 年年度报告 21/207 （三）公司的市场地位 据腾讯营销洞察发布的2023 中国企业培训行业发展白皮书中分析显示，行动教育作为国内头部领先型企业，面对经济增速波动反复带来的经营压力，公司行稳致远，紧密围绕“实效第一，持续改进”发展理念，通过持续丰富实战导师阵容，强化实效研发系统和深化服务营销网络，不断夯实公司“实效第一提升企业家的管理能力”的核心竞争力。虽然受到本年度经济环境影响，但公司积极探索应对措施，以最大力度挽回停课造成的业绩损失。上海行动教育科技股份有限公司 2022 年年度报告 22/207 公司始终定位于“建设世界级实效管理教育机构”，为中小民营企业提供全生命周期的生态化知识服务和智力支持平台。经过多年的深耕不辍和踔厉奋发,行动教育打造出具有实效价值的差异化企业管理教育体系，成为国内企业管理培训行业的领导品牌。图表来源：2023 中国企业培训行业发展白皮书 四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司的核心竞争力体现在“实效第一”公司的核心竞争力体现在“实效第一”提升企业家的管理能力提升企业家的管理能力 上海行动教育科技股份有限公司 2022 年年度报告 23/207 （一）导师阵容 公司的导师团队均为实战型导师，不仅拥有丰富的企业管理经营经验，同时还具备较高的实效管理理论学术造诣。区别于高等院校和一般培训机构，公司的管理培训课程注重实效，以贴近企业、贴近经营、为企业解决实际问题著称。公司的导师普遍在产值百亿、千亿的世界级企业中有着超过 20 年的专业领域实务操作经验，真正实现了“做自己所讲、讲自己所做”，保证了公司企业管理培训课程的实效性，为参加培训的企业带来实质性的效益提升。公司的导师团队包括公司董事长总经理李践、客座教授罗伯特卡普兰、原 IMF全球副总裁朱民、上市公司协会会长宋志平、“中国定位第一人”特劳特伙伴公司全球总裁、特劳特中国公司董事长邓德隆及专家团队、“慧算账”联合创始人、中税科信集团高级合伙人王葆青、华为前产品线副总裁 Jason Chen、华为前高级副总裁胡彦平等知名讲师，增强了讲师队伍实力。本年度，公司成功引入多名世