600217_2022_中再资环_中再资环2022年年度报告_2023-04-24.pdf

2022 年年度报告 1/235 公司代码：600217 公司简称：中再资环 中再资源环境股份有限公司中再资源环境股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 2022 年年度报告 2/235 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人葛书院葛书院、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人程赣秋程赣秋及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）邓跃伟邓跃伟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2022 年度母公司实现净利润-10,928,605.42 元，年初未分配利润 105,504,994.80 元，年末未分配利润即可供股东分配利润 80,689,791.56 元。综合公司经营和资金需求情况，2022 年度不进行现金股利的分配，不进行股票股利的分配，不进行资本公积转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其是否存在被控股股东及其他他关联方非经营性占用资金情况关联方非经营性占用资金情况 是 中国证监会陕西监管局于2023年1月17日向公司出具了行政监管措施决定书，指出公司存在违规行为：支付关联方中再资源再生开发有限公司离任审计费用138.71万元，构成非经营性占用资金。接到该行政监管措施决定书后，公司高度重视，以决定书指出的问题为导向，依据相关规定，举一反三，立行立改，于2023年2月15日追回了已支付中再资源的2020年度审计咨询服务费138.71万元、2021年度审计咨询服务费142.40万元，与中再生协商、解除了2022年度审计咨询服务合同，完成了整改。八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 2022 年年度报告 3/235 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的有关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析之六、公司关于公司未来发展的讨论与分析之(四)可能面对的风险”。十一、十一、其他其他 适用 不适用 公司于 2021 年 9 月 18 日披露了 2021 年非公开发行 A 股股票预案，公司拟向不超过 35 名的特定投资者非公开发行不超过 41,659.7934 万股股票，拟募集资金总额不超过 94,835.49 万元，募集资金净额用于山东中绿资源再生有限公司废弃电器电子产品资源化综合利用项目（一期）、唐山中再生资源开发有限公司废弃电器电子产品拆解设备升级改造及非机动车回收拆解项目、浙江蓝天废旧家电回收处理有限公司新增年处理 100 万台废旧家电处理能力及智能化改造项目、仓储物流自动化智能化技术改造项目、补充流动资金。2022 年 3 月 7 日召开的公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过了公司 2021 年非公开发行A 股股票预案及相关议案。2022 年 4 月 6 日，公司收到中国证监会出具的中国证监会行政许可申请受理单，决定对公司提交的非公开发行股票行政许可申请予以受理。2022 年 5 月 10 日，公司收到中国证监会出具的中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书，于 6 月 6 日按照相关要求向中国证监会报送了反馈意见回复及相关资料。2022 年 8 月 1 日，公司向中国证监会报送了公司与中信证券股份有限公司关于关于请做好中再资源环境股份有限公司非公开发行股票发审委会议准备工作的函之回复报告。全面实行股票发行注册制制度后，公司再融资项目由证监会平移到交易所审核。2023 年 3 月 4 日，公司收到上交所出具的关于受理中再资源环境股份有限公司沪市主板上市公司发行证券申请的通知（上证上审（再融资）202381 号），上交所决定受理公司报送的沪市主板上市公司发行证券的募集说明书及相关申请文件并依法进行审核。2023 年 3 月 28 日，公司收到上交所出具的关于中再资源环境股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函（上证上审（再融资）2023159 号），上交所审核机构对公司报送的向特定对象发行股票申请文件进行了审核，并形成了问询问题。截止本报告披露之日，公司与相关中介机构正在按照上述问询函的要求，对问询函中的相关问题进行逐项落实。公司本次向特定对象发行股票相关事项尚需通过上交所审核，并获得中国证监会做出同意注册的决定后方可实施，最终能否通过上交所审核，并获得中国证监会同意注册的决定及时间尚存在不确定性。2022 年年度报告 4/235 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第四节第四节 公司治理公司治理.34 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.51 第六节第六节 重要事项重要事项.59 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.75 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.82 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.83 第十节第十节 财务报告财务报告.87 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。2022 年年度报告 5/235 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中再生、控股股东 指 中国再生资源开发有限公司 中再资源 指 中再资源再生开发有限公司 黑龙江中再生 指 黑龙江省中再生资源开发有限公司 广东华清 指 广东华清再生资源有限公司 山东中再生 指 山东中再生投资开发有限公司（2018 年 10 月 22 日更名为中再生投资控股有限公司）中再生投资 指 中再生投资控股有限公司 湖北再生 指 湖北省再生资源有限公司 唐山再生 指 唐山市再生资源有限公司 四川农资 指 四川省农业生产资料集团有限公司 君诚投资 指 河北君诚投资有限责任公司 供销集团 指 中国供销集团有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 环服公司 指 中再生环境服务有限公司 黑龙江公司 指 黑龙江省中再生废旧家电拆解有限公司 唐山公司 指 唐山中再生资源开发有限公司 亿能公司 指 宁夏亿能固体废弃物资源化开发有限公司 山东公司 指 山东中绿资源再生有限公司 洛阳公司 指 中再生洛阳投资开发有限公司 湖北公司 指 湖北蕲春鑫丰废旧家电拆解有限公司 四川公司 指 四川中再生资源开发有限公司 江西公司 指 江西中再生资源开发有限公司 蓝天公司 指 浙江蓝天废旧家电回收处理有限公司 广东公司 指 广东华清废旧电器处理有限公司 云南公司 指 云南巨路环保科技有限公司 银晟资本 指 银晟资本(天津)股权投资基金管理有限公司 鑫诚投资 指 供销集团北京鑫诚投资基金管理有限公司 财通基金 指 财通基金管理有限公司 物流基金 指 四川省物流产业股权投资基金管理有限公司 淮安华科 指 淮安华科环保科技有限公司 废电 指 废弃电器电子产品 2022 年年度报告 6/235 报告期 指 2022 年 1 月 1 日-12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 中再资源环境股份有限公司 公司的中文简称 中再资环 公司的外文名称 China Resources and Environment Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 CRE 公司的法定代表人 葛书院 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱连升 樊吉社 联系地址 北京市西城区宣武门外大街甲1号环球财讯中心B座8层 北京市西城区宣武门外大街甲1号环球财讯中心B座8层 电话 010-59535600 010-59535600 传真 010-59535600 010-59535600 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 陕西省铜川市耀州区东郊 公司注册地址的历史变更情况 2002年由陕西省耀县县城东郊变为陕西省铜川市耀州区东郊 公司办公地址 北京市西城区宣武门外大街甲1号环球财讯中心B座8层 公司办公地址的邮政编码 100052 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报(https:/ (https:/)、证券日报(http:/)、证券时报(http:/)公司披露年度报告的证券交易所网址 http:/ 公司年度报告备置地点 北京市西城区宣武门外大街甲1号环球财讯中心B座8层公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 2022 年年度报告 7/235 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 中再资环 600217 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 签字会计师姓名 王力飞、尹传松 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 3,123,212,904.73 3,469,154,073.87 3,469,154,073.87 -9.97 3,513,191,272.62 3,513,191,272.62 归属于上市公司股东的净利润 63,719,201.47 301,816,087.81 309,153,568.55 -78.89 468,922,823.67 437,717,323.20 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 54,931,339.68 278,231,838.82 285,569,319.56 -80.26 428,989,278.04 397,783,777.57 经营活动产生的现金流量净额 -48,753,224.86 379,434,214.08 379,434,214.08 -112.85 211,907,868.58 211,907,868.58 2022年末 2021年末 本期末比上年同期末增减（%）2020年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 2,537,546,605.85 2,487,714,002.20 2,414,916,793.51 2.00 2,365,028,423.99 2,284,893,734.56 总资产 7,328,121,786.59 7,190,292,103.19 7,188,983,518.28 1.92 6,497,064,648.69 6,497,064,648.69 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 调整后 调整前 调整后 调整前 基本每股收益（元股）0.0459 0.2173 0.2226-78.88 0.3377 0.3152 稀释每股收益（元股）0.0459 0.2173 0.2226-78.88 0.3377 0.3152 2022 年年度报告 8/235 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.0396 0.2004 0.2056-80.24 0.3089 0.2865 加权平均净资产收益率（%）2.54 12.20 12.90 减少9.66个百分点 21.50 20.68 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）2.19 11.25 11.91 减少9.06个百分点 19.67 18.79 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 中国证监会陕西监管局于 2023 年 1 月 17 日向公司出具了行政监管措施决定书，指出公司存在违规行为：2017 年度计提奖金数额比实际发放多 67.22 万元，2018 年度计提奖金数额比实际发放多 1,685.25 万元，2019 年度计提奖金数额比实际发放多 3,140.45 万元，2020 年度计提奖金数额比实际发放多 2,989.69 万元，导致各期财务报表管理费用披露不准确。公司根据相关规定，对公司前期会计差错进行更正，并对受影响的 2017 年度至 2021 年度的财务数据进行追溯调整。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 (一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2022 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 710,980,894.01 963,861,619.72 867,327,216.11 581,043,174.89 归属于上市公司股东的净利润 16,376,988.54 46,660,064.96 1,129,160.86-447,012.89 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,889,941.21 42,166,213.50 -1,065,147.24-1,059,667.79 经营活动产生的现金流量净额-47,852,938.68-135,122,715.34 97,705,048.87 36,517,380.29 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 2022 年年度报告 9/235 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2022 年金额 附注（如适用）2021 年金额 2020 年金额 非流动资产处置损益 69,292.13 -1,180,331.10-607,250.35 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,295,153.59 11,516,212.81 14,835,495.57 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 12,875,707.13 27,253,554.28 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 2022 年年度报告 10/235 产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 622,976.50 723,379.24 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 1,083,038.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 742,202.65 108,441.95-1,228,779.19 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,147,789.11 1,412,998.14 1,893,848.77 减：所得税影响额 2,446,183.23 2,996,549.23 2,934,333.82 少数股东权益影响额（税后）20,392.46 -141,754.29 2,368.87 合计 8,787,861.79 23,584,248.99 39,933,545.63 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期，我国传统消费市场“遇冷”，家用电器零售总额与上年相比（以下称同比）下降，经过产业链传导对废电回收拆解处理行业造成一定冲击，加之废电处理基金补贴标准下调、疫情、限电等因素影响，废电回收市场竞争加剧，废电拆解处理行业下游需求同比相对偏弱，废电拆解处理企业开工率同比下降，废电回收处理量出现年度负增长。报告期，公司新业务前期储备不足，产业链向上下游延伸进展缓慢。2022 年年度报告 11/235 面对内外部不利环境，公司管理层团结和带领全体员工以刀刃向内的勇气、抓铁有痕的决心、久久为功的韧劲，多点出击，多措并举，节支降耗，开源创收，构建平稳有序、干事创业的运营管理氛围，追求公司效益的最大化。持续加大运营管控力度，不断健全和完善废电采购网络体系建设，努力提高废电采购交易话语权，优化废电收储模式，错峰、错品类收储废电，严格控制废电采购成本；不断强化生产组织管理，优化生产经营动态管控机制，适时调整废电处理品种结构，提高利润贡献度较高的废电品类处理比例，升级改造既有生产线，提升生产线的生产效率；紧盯大宗商品市场行情，强化产品销售管理，精准研判市场趋势，动态调整销售策略，升级销售平台功能，保证销售效益水平；持续加大产品深加工力度，努力提高产品附加值水平；加大废电非基金业务和工业固废业务新客户拓展力度，有序推进工业固废和生物质颗粒 RDF（垃圾衍生燃料）项目；盘活存量资产，提高资金周转率，积极争取政策性银行资金支持，以应收废电处理基金补贴款向国家开发银行申请进行具有追索权的保理融资，有效改善流动资金紧缺局面。报告期，在狠抓生产经营的同时，公司注意加强法人治理制度建设，高度重视党建。为规范公司募集资金管理，对公司募集资金管理制度进行了修订。切实加强党建工作，将党建内容写入公司章程，对公司章程进行了相应修订，经股东大会审议通过。积极推进 2021 年非公开发行股票工作，董事会召集、召开公司股东大会审议通过了公司 2021 年非公开发行股票预案及相关议案，公司及时向证监会提交了申报材料，取得证监会受理，收到证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书后，按照相关要求向证监会报送了反馈意见回复及相关资料。2022 年 8 月 1 日，公司向证监会报送了公司与中信证券股份有限公司关于关于请做好中再资源环境股份有限公司非公开发行股票发审委会议准备工作的函之回复报告。全面实行股票发行注册制制度后，公司再融资项目由证监会平移到上交所审核。2023 年 3 月4 日，上交所决定受理公司报送的沪市主板上市公司发行证券的募集说明书及相关申请文件并依法进行审核。2023 年 3 月 28 日，公司收到上交所出具的关于中再资源环境股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的审核问询函（上证上审（再融资）2023159 号），上交所审核机构对公司报送的向特定对象发行股票申请文件进行了审核，并形成了问询问题。目前，公司与相关中介机构正在按照上述问询函的要求，对问询函中的相关问题进行逐项落实。报告期，公司努力将相关不利影响降至最低，但公司部分子公司的物流受限，生产受阻，同比而言，废电采购成本上涨，废电处理量减少，营业收入和毛利率下降，公司整体经营业绩与预期目标差距较大。2022 年年度报告 12/235 二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 公司所属行业为废弃资源综合利用业，主营业务为废电的回收与拆解处理和产业园区固体废弃物一体化处置。国家政策加大引导产业发展向绿色加速前进，并以全面促进资源节约集约利用为目标，随着禁止洋垃圾入境推进固体废物进口管理制度改革实施方案的贯彻落实和新固废法对固体废物处置全过程提出的更高防治要求，固体废物进口管制持续收紧，我国固体废物进口的品种与数量大幅度减少，国内市场对国内自产废电大宗拆解物的需求增加，加强国内固体废物回收利用管理将成为重要课题；在国家发布多项政策大力促进固体废物处置行业发展的背景下，国内固体废物无害化、资源化利用水平提高，国内固体废物回收利用行业发展总体向好。我国是世界上最大的电器电子产品生产国和消费国，废电产生量大，且报废量逐年提高，2020 年出台的关于完善废旧家电回收处理体系 推动家电更新消费的实施方案 旨在激发市场消费活力，优化废旧家电回收处理体系，促进家电更新消费，新固废法明确了电器电子产品的生产者责任延伸制度，要求和规定了废电的关联和处置要求，进一步促进废电回收利用行业的健康发展。2021 年 3 月 12 日发布的中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要，提出“十四五”期间要全面提高资源利用效率，推进废物循环利用和污染物集中处置。加强大宗固废综合利用、加强废旧物品回收设施规划建设。大力发展绿色经济，壮大生态环境、基础设施绿色建设、绿色服务等产业，推广环境污染第三方治理等服务模式。实施有利于节能环保和资源综合利用的税收政策、创新完善自然资源、污水垃圾处理等领域价格形成机制。国家从顶层设计上进一步强化了构建循环经济和绿色经济的重要性，将为固废处置、再生资源回收利用等从业企业带来良好发展契机。同时，相关领域的税收减免及价格形成机制的出台和实行，也将进一步推动市场规范化管理并使企业获益。2022 年 10 月，党的二十大报告中指出，推动绿色发展，必须牢固树立和践行绿水青山就是金山银山的理念，站在人与自然和谐共生的高度谋划发展。明确了加快构建废弃物循环利用体系，推进绿色发展、建设生态文明的目标和任务，保持了绿色发展的定力，为我国再生资源产业绿色转型、低碳发展提供支撑和保障。再生资源产业必须将绿色发展理念贯彻、贯穿到产业链的各环节和全过程，携手并进共促绿色、低碳、循环发展。为进一步推动再生资源行业的发展，财政部、税务总局 2021 年末发布了关于完善资源综合利用增值税政策的公告(财政部税务总局公告 2021 年第 40 号)，自 2022 年 3 月 1 日起执行，将有效解决资源综合利用行业增值税抵扣链条不完善等问题。2022 年年度报告 13/235 2022 年 7 月 28 日印发的商务部等 13 部门关于促进绿色智能家电消费若干措施的通知提出，从以旧换新、加强废旧家电回收利用等方面入手，支持家电市场良性发展。各省市也陆续推出了消费券等补贴政策，刺激家电的消费。2022 年 9 月 23 日，国务院办公厅印发关于深化电子电器行业管理制度改革的意见，支持优化电子电器产品回收处理行业健康发展。强调指出，要坚决落实废电税收优惠政策，充分发挥现行资源综合利用税收优惠政策的激励引导作用，合理降低废电处理企业负担;着力优化废电回收处理网络布局，持续提升废电资源化利用和无害化处理水平；支持有关企业建设回收网点、中转仓库，推动健康稳定发展。党的十八大以来，我国资源利用效率大幅提升，再生资源循环利用成效突出。2022 年拆解处理“四机一脑”的拆解产物总产生量约为 230 万吨，处理量约为 228 万吨（指拆解企业自行利用量与销售至下游综合利用企业的总重量），利用率达到 99%。主要拆解产物包括：铁及其合金、铜及其合金、铝及其合金、废电路板、CRT 玻璃、塑料、压缩机、保温层材料、电动机、（空调）冷凝器、蒸发器等。废电的回收与拆解处理业务 根据国家废弃电器电子产品回收处理管理条例（国务院令第 551 号）的规定，国家对废电处理实行资格许可制度。设区的市级人民政府生态环境主管部门审批废电处理企业资格。国家建立废弃电器电子产品处理基金，用于废电回收处理费用的补贴。中国是全球首个通过建立废电处理基金来实践生产者责任延伸制度的发展中国家，电器电子产品生产者、进口电器电子产品的收货人或者其代理人应当按照规定履行废弃电器电子产品处理基金的缴纳义务。原国家环境保护部公布的废弃电器电子产品处理资格许可管理办法（环境保护部令第 13号）规定，申请废弃电器电子产品处理资格的企业应当依法成立，符合本地区废弃电器电子产品处理发展规划的要求，具有增值税一般纳税人企业法人资格，并具备与其申请处理能力相适应的废弃电器电子产品处理车间和场地、贮存场所、拆解处理设备及配套的数据信息管理系统、污染防治设施等；具有与所处理的废弃电器电子产品相适应的分拣、包装设备以及运输车辆、搬运设备、压缩打包设备、专用容器及中央监控设备、计量设备、事故应急救援和处理设备等；具有健全的环境管理制度和措施，包括对不能完全处理的废弃电器电子产品的妥善利用或者处置方案，突发环境事件的防范措施和应急预案等；具有相关安全、质量和环境保护的专业技术人员。取得废电处理资格的企业，方可从事废电处理活动。2022 年年度报告 14/235 按照 2012 年 5 月 21 日国家财政部、环境保护部、国家发展改革委、工业和信息化部、海关总署、国家税务总局联合印发的废弃电器电子产品处理基金征收使用管理办法，国家对取得废电处理资格的处理企业按照实际完成拆解处理的废电数量给予定额补贴。依照 废弃电器电子产品回收处理管理条例 和 废弃电器电子产品处理资格许可管理办法的规定取得废电处理资格的企业（以下称处理企业），对列入废弃电器电子产品处理目录的废电进行处理，可以申请基金补贴。给予基金补贴的处理企业名单，由财政部、环境保护部会同国家发展改革委、工业和信息化部向社会公布。截至本报告披露之日，现行的废电处理目录是：2015 年 2 月 9 日，国家发展改革委、环境保护部、工业和信息化部、财政部、海关总署、税务总局共同公布、自 2016 年 3 月 1 日起实施的废弃电器电子产品处理目录（2014 年版），纳入国家废电处理目录的有电视机、电冰箱、洗衣机、空气调节器、微型计算机、吸油烟机、电热水器、燃气热水器、打印机、复印机、传真机、监视器、移动通信手持机和电话单机等 14 类产品，其中国家有关部委已发布处理基金补贴标准的废电为电视机、电冰箱、洗衣机、空气调节器、微型计算机等 5 类，吸油烟机、电热水器、燃气热水器、打印机、复印机、传真机、监视器、移动通信手持机和电话单机等 9 类废电处理基金补贴的标准尚未发布。报告期，废弃电视机、电冰箱、洗衣机、空气调节器、微型计算机等 5 类废电处理基金补贴标准：国家财政部、生态环境部、发展改革委、工业和信息化部 2021 年 3 月 22 日印发的关于调整废弃电器电子产品处理基金补贴标准的通知（财税202110 号）其中调整后的自 2021 年 4月 1 日起施行的标准。截至本报告期末，国家有关部委局累计公布了五批废电处理基金补贴企业名单，共计 109 家。通过处理废电获取相应基金补贴是废电回收与拆解处理企业的重要收入来源。在我国废弃电器电子产品循环利用产业发展的近 20 年中，国家各部委通过政策管理、试点示范和科技创新等手段，建立了较为完备的废弃电器电子产品回收处理体系，产业发展方式从粗放低端逐步向中高端迈进，规范化处理能力大幅提升，非法拆解环境风险得到有效遏制，行业劣币驱逐良币的逆淘汰现象得到明显扭转，整体处理技术和管理水平不断提高，综合回收处理率达世界先进水平。2021 年 9 月 7 日，生态环境部办公厅印发吸油烟机等九类废弃电器电子产品处理环境管理与污染防治指南（以下称指南），规范和指导了吸油烟机、电热水器、燃气热水器、打印机、复印机、传真机、监视器、移动通信手持机、电话单机等九类废弃电器电子产品的拆解处理2022 年年度报告 15/235 工作，并对企业厂区、贮存场地、处理场地、设备、人员作了具体要求；在环境管理与污染防治措施方面，指南从拆解产物管理、污染物排放、设备运行、环境应急、数据信息管理系统等方面做了具体规定；在资格许可方面，废弃电器电子产品处理资格许可管理办法中针对所有列入目录的产品规定了许可要求，所有拟开展九类产品拆解处理的企业，均需按照废弃电器电子产品处理资格许可管理办法规定，向市级生态环境主管部门申领废弃电器电子产品处理资格证书，许可程序与“四机一脑”产品一致。作为发展循环经济的重要发力点，废弃电器电子产品“回收-拆解-再利用”循环链条的“景气度”很大程度上取决于前端消费市场的热度与繁荣度。2022 年，受制于需求收缩、预期转弱等不利因素，我国传统消费市场“遇冷”，废电回收拆解行业受到一定影响。国家统计局数据显示，2022年社会消费品零售总额比上年下降0.2%，其中家用电器和音像器材类商品零售额下降3.9%，受此影响，加之废电处理基金补贴标准下调、疫情、限电等因素，与上年相比，报告期废弃电器电子产品拆解总量出现年度负增长。产业园区固体废弃物一体化处置业务 产业园区固体废弃物一体化处置属于一般工业固体废物处置细分行业。根据再生资源回收管理办法，从事再生资源回收经营活动，应当在取得营业执照后 30 日内，按属地管理原则，向登记注册地工商行政管理部门的同级商务主管部门或者其授权机构备案。同时还应当在取得营业执照后 15 日内，向所在地县级人民政府公安机关备案。因此，从事一般工业固体废物回收的企业有一定的准入门槛。公司所属该行业从业企业的服务对象主要是大型工业产废企业。通过与相关产业园区签订一体化服务协议，规模化回收处理产业园区大型工业企业所产生的固体废物，包括生产边角料、包装物和报废设备等，将普通废弃物如废旧有色金属、废钢铁、废塑料、废纸、废木头等通过分类、筛选后集中统一处理，为大型工业企业提供集废料收集、场地清理、货物运输在内的“一站式”服务，并供应具有大宗商品属性的再生原材料，实现规模化、规范化、专业化的资源循环再生利用。近年来，在国家出台多项政策大力促进固体废物处置行业的整体迅速发展的背景下，我国固体废物处理处置技术、资源化利用水平有所提高，国家对固体废弃物的处理全流程也提出了更严格的要求。国务院办公厅 2017 年 7 月印发 禁止洋垃圾入境推进固体废物进口管理制度改革实施方案，固体废物进口种类和数量大幅度削减。2018 年 6 月，中共中央国务院关于全面加强生态环境保护坚决打好污染防治攻坚战的意见提出“力争 2020 年年底前基本实现固体废物零进2022 年年度报告 16/235 口”的目标要求。2020 年 9 月 1 日，新版中华人民共和国固体废物污染环境防治法（以下称新固废法）正式施行。新固废法规定国家要逐步实现固体废物零进口，明确了固体废物污染环境防治坚持减量化、资源化和无害化的原则，完善了工业固体废物、生活垃圾、建筑垃圾、农业固体废物、危险废物等环境污染防治制度，对固体废物产生、收集、贮存、运输、利用、处置全过程提出了更高的防治要求，同时也加大了对违法处置固体废物行为的处罚力度。2020 年 11月 25 日，生态环境部、商务部、国家发展和改革委员会和海关总署联合印发关于全面禁止进口固体废物有关事项的公告，明确禁止以任何方式进口固体废物。2020 年 12 月 17 日，生态环境部与国家市场监督管理总局联合发布了 一般工业固体废物贮存和填埋污染控制标准（GB18599-2020），该标准进一步强化了一般工业固体废物贮存、填埋全过程污染控制技术要求，自 2021 年7 月 1 日起实施。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 截止本报告披露之日，公司共下属 13 家子公司，其中：12 家全资子公司，1 家控股子公司。11 家子（孙）公司主营废电的回收与拆解处理，1 家子公司主营产业园区固体废弃物一体化处置，1 家子公司主营废电的回收。废电的回收与拆解处理业务 公司主营废电回收与拆解处理的下属企业共计 11 家，均依法取得国家废电处理资格，均入列国家财政部、环境保护部、发展改革委、工业和信息化部共同公布的废电处理基金补贴企业名单，其中：6 家子（孙）公司为第一批基金补贴企业，1 家子公司为第二批基金补贴企业，3 家子公司为第三批基金补贴企业，1 家子公司为第四批基金补贴企业。公司主营废电的回收与拆解处理的下属企业的收入来源主要有两部分，一是获取处理废电相应的基金补贴；二是通过回收废电进行拆解、分拣和部分深加工，将其中可用二次资源出售获取收入，主要产出物共 6 大类，包括：金属类（铜及其合金、铝及其合金、铁及其合金、贵金属等），塑料类（聚苯乙烯、聚丙烯、ABS 塑料、酚醛塑料、聚氨酯等），液态废物（制冷剂、润滑油、废酸液等），玻璃类（屏玻璃、锥玻璃等），废弃零部件（阴极射线管、线圈、压缩机、电动机、电容器、线路板等），其他（玻璃纤维、电线电缆、冰箱保温材料、橡胶等）；下游客户包括：改性塑料企业、玻璃加工企业、再生金属冶炼企业、危险废弃物处理企业等。在采购端，公司经回收平台及网络回收进厂的废家电，以采购价格管理小组为主体，根据市场行情、政策法规变化、区域、库存情况、品种、型号、运输成本等多方面因素，制定采购价格。2022 年年度报告 17/235 在生产端，公司严格按照废弃电器电子产品规范拆解处理作业及生产管理指南（2015 版）及废弃电器拆解审核工作指南（2019 年版）处理工艺标准和要求，通过先进环保处理设备及科学工艺进行精细生产加工和绿色智能分选，分选废金属、废塑料、废玻璃类等可循环利用的再生资源，把回收的废家电变废为宝，实现再生资源的循环利用。在销售端，公司采取竞价销售模式，意向客户在现场进行看货验质的基础上，通过销售平台参与竞价并缴纳竞价保证金从而取得竞价资格。销售平台竞价操作遵循价高者得的原则，待客户中标后，双方签订中标通知书，客户须在规定期限内与公司签订货物销售合同，并按销售合同的内容履约及付款。对于未中标客户，公司在竞价结束后足额无息退还其竞价保证金。产业园区固体废弃物一体化处置业务 公司主