430090_2022_同辉信息_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

1 2022 同辉信息 430090 同辉佳视（北京）信息技术股份有限公司 TONGHUIJIASHI(BEIJING)INFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 威尔文教和科影视讯获得科技型中小企业证书 1、报告期内，新增知识产权 16 项（发明专利 1 项，实用新型专利 4 项，外观专利 2 项，软件著作权 9项）。2、入选中国信息通信研究院“卓信大数据计划”第七批成员单位。4、接待经济日报海外市场的巴基斯坦电视台朋友来公司探访交流，并就 VR 技术在教育领域的应用进行深入交流，共建 VR“一带一路”。5、入选 BFA 亚洲国际品牌研究院元宇宙品牌研究中心调研并制作发布 2022 年度全球元宇宙产业品牌百强榜单，标志着公司在前沿技术领域的创新能力和行业影响力获得行业及市场的认可。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .3535 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .4747 第七节第七节 融资与利融资与利润分配情况润分配情况 .5050 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .5454 第九节第九节 行业信息行业信息 .5959 第十节第十节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .6363 第十一节第十一节 财务会计报告财务会计报告 .6868 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 .144144 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人戴福昊、主管会计工作负责人李刚及会计机构负责人（会计主管人员）王东宇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 市场竞争加剧风险 随着数字技术、VR 虚拟现实技术的不断发展，基于场景应用的数字视觉解决方案应用成为行业客户的迫切需求。作为国家鼓励的战略新兴行业，数字视觉领域近年来成为热门行业领域，各类经营主体不断加入，这使得行业竞争激烈，竞争格局复杂。公司如果不能持续有效地制定并实施业务发展规划，保持技术、产品和服务的领先性，可能会导致公司在经营扩张过程中面临更大行业竞争挑战，从而导致公司出现业绩增速放缓、利润空间收缩的情况。应收账款较大的风险 公司应收账款余额较大，若公司应收账款不能按期收回或无法收回，将对公司业绩和经营产生不利影响。技术研发风险 数字视觉显示行业具有技术和产品更新换代快、用户需求层次不断提高等特点。如果公司不能及时准确地把握新技术及市场需求的发展和变化，将可能导致公司市场竞争力下降，对公司的经营业绩造成一定不利影响。技术人才流失风险 公司所从事的数字显示、VR 技术应用研发涉及多个学科、技术和行业领域，且技术更新快、升级频繁，需要长期持续的研究和创新，对项目人员的综合能力提出了更高的要求，客观上形成了较高的行业技术壁垒，面临人才缺口的制约。如果公司不5 能持续提高薪酬水平、保持竞争优势，可能面临骨干人员流失的风险。进而对公司经营业绩和可持续发展能力造成不利影响。存货金额较大的风险 公司存货为 17,546.82 万元，占公司资产总额的 40.47%，存货余额占比相对较高。较大的存货余额一方面占用公司大量运营资金，降低了资金使用效率，另一方面，公司业务进入快速发展期，需要大量的资金用于扩大经营规模、加大研发投入和市场推广投入，依靠自身经营活动产生的现金已经难以满足业务扩张的需要，存货余额较大会导致公司营运资金紧张，加大公司财务风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在退市风险是否存在退市风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/本公司/股份公司/同辉信息 指 同辉佳视（北京）信息技术股份有限公司 威尔文教 指 北京威尔文教科技有限责任公司 科影视讯 指 科影视讯（北京）信息科技有限公司 天津同辉 指 同辉佳视（天津）信息技术有限公司 安徽科影 指 安徽科影视讯信息科技有限公司 报告期、本年度 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 同辉佳视（北京）信息技术股份有限公司股东大会 董事会 指 同辉佳视（北京）信息技术股份有限公司董事会 监事会 指 同辉佳视（北京）信息技术股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括 董事、监事、高级管理人员等 公司章程、章程 指 最近一次被公司股东大会批准的同辉佳视（北京）信 息技术股份有限公司章程 北交所 指 北京证券交易所 保荐机构 指 申港证券股份有限公司 大信、会计事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）律师、律师事务所 指 中银律师事务所 IoT 指 物联网管控平台 VR 指 虚拟现实（VirtualReality）,简称虚拟环境，是利用电脑模拟产生一个三维空间的虚拟世界，提供用户关于视觉等感官的模拟，让用户感觉仿佛身历其境，6 可以即时、没有限制地观察三维空间内的事物。AR 指 增强现实（AugmentedReality），可翻译为虚拟实境，指透过摄影机影像的位置及角度精算并加上图像分析技术，让屏幕上的虚拟世界能够与现实世界场景进行结合与交互的技术。XR 指 是 AR（AugmentedReality）、VR（VirtualReality）、MR（MixedReality）等多种形式的统称，指通过计算机技术和可穿戴设备产生的一个真实与虚拟组合、可人机交互的环境。K12 指 指从幼儿园（Kindergarten，通常 5-6 岁）到十二年级（Grade Twelve，通常 17-18 岁）这一阶段。SaaS 指 Software as a Service 的缩写，它是一种软件交付模式。在这种交付模式中，软件仅需通过网络，不须经过传统的安装步骤即可使用，软件及其相关的数据集中托管于云端服务。用户通常使用精简客户端，一般即经由网页浏览器来访问、访问软件即服务。NOC 指 Network Operations Center,网络运行中心,通过一台计算机、电信或卫星网络对一个或多个位置执行网络监视与控制，或网络管理 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 证券简称 同辉信息 证券代码 430090 公司中文全称 同辉佳视（北京）信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 TONGHUIJIASHI(BEIJING)INFORMATION TECHNOLOGY CO.,LTD.法定代表人 戴福昊 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 李刚 联系地址 北京市海淀区永泰中路 25 号 B 座 1 层 101 号 电话 010-82476677 传真 010-81476699 董秘邮箱 公司网址 办公地址 北京市海淀区永泰中路 25 号 B 座 1 层 101 号 邮政编码 100192 公司邮箱 三、三、信息披露及信息披露及备置备置地点地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报（）上海证券报()证券时报（）公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 四、四、企业信息企业信息 公司股票上市交易所 北京证券交易所 成立时间 2008 年 7 月 31 日 上市时间 2021 年 11 月 15 日 行业分类 I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业务-652 信息系统集成服务-6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 公司主营业务为向金融、展览展示、教育、影院等各行业用户提供领先数字视觉解决方案及产品。普通股股票交易方式 连续竞价交易 8 普通股总股本（股）199,333,546 优先股总股本（股）0 控股股东 戴福昊、崔振英 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（戴福昊、崔振英），无一致行动人 五、五、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108678778801X 否 注册地址 北京市海淀区永泰中路 25 号 B座 1 层 101 号 是 注册资本 199,333,546 是 六、六、中介机构中介机构 公司聘请的会计师事务所 名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区知春里 1 号学院国际大厦 1504 室 签字会计师姓名 李华、刘忠霞 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 申港证券股份有限公司 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1589 号长泰国际金融大厦 16/22/23 楼 保荐代表人姓名 戈伟杰、蔡磊宇 持续督导的期间 2021 年 8 月 9 日-2024 年 12 月 31 日 七、七、自愿自愿披露披露 适用 不适用 八、八、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 营业收入 334,429,430.32 566,865,994.35-41.00%483,167,100.82 毛利率%7.51%17.18%-20.45%归属于上市公司股东的净利润-44,520,441.72 26,171,962.16 -270.11%27,447,495.53 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-50,814,869.30 26,071,286.81 -294.91%25,920,239.18 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算）-14.28%9.07%11.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-16.30%9.03%10.99%基本每股收益-0.22 0.19 -215.79%0.21 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 2022022 2 年末年末 20212021 年末年末 本年末比上年本年末比上年末增减末增减%2 2020020 年末年末 资产总计 433,588,411.69 517,627,562.95 -16.24%473,335,114.82 负债总计 147,987,304.53 179,733,881.03 -17.66%223,679,904.49 归属于上市公司股东的净资产 285,601,107.16 337,893,681.92 -15.48%249,655,210.33 归属于上市公司股东的每股净资产 1.43 2.20 -35.00%1.95 资产负债率%（母公司）35.47%37.19%-43.34%资产负债率%（合并）34.13%34.72%-47.26%流动比率 2.79 2.77 0.74%2.08 20222022 年年 20212021 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 利息保障倍数-10.04 9.39 -12.35 10 三、三、营运情况营运情况 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 经营活动产生的现金流量净额-31,661,125.41 -11,063,634.62 -186.17%-27,183,559.66 应收账款周转率 1.90 3.19 -3.00 存货周转率 1.83 3.19 -2.40 四、四、成长情况成长情况 2022022 2 年年 20212021 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 总资产增长率%-16.24%9.36%-3.86%营业收入增长率%-41.00%17.32%-16.01%净利润增长率%-270.11%-4.61%-32.74%五、五、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 六、六、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 七、七、2022022 2 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 项目项目 第一季度第一季度 （1 1-3 3 月份）月份）第二季度第二季度 （4 4-6 6 月份）月份）第三季度第三季度 （7 7-9 9 月份）月份）第四季度第四季度 （1010-1212 月月份）份）营业收入 107,041,110.52 38,161,399.82 109,408,561.81 79,818,358.17 归属于上市公司股东的净利润-4,910,961.16-7,881,634.02 -7,226,847.06 -24,500,999.48 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,028,572.69-7,764,022.49 -7,226,847.06 -30,795,427.06 季度数据与已披露定期报告数据差异说明：季度数据与已披露定期报告数据差异说明：适用 不适用 因公司在 2022 年度存在被实际控制人戴福昊占用非经营性资金的情况，公司在 2022 年第一季度、半年度报告、第三季度报告中，将占用款项分散调整至应收账款、预付账款、存货库存商品等科目中，导致三份定期报告存在错报。根据企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正和公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号财务信息的更正及相关披露等相关规11 定，公司对涉及的 2022 年一季度、2022 年度半年度、2022 年度三季度相关财务数据进行更正。详见公司于 2023 年 4 月 27 日在北京证券交易所官方信息披露平台()上披露的前期会计差错更正公告(公告编号：2023-026)。八、八、非经常性非经常性损益损益项目和金额项目和金额 单位：元 项目项目 2022022 2 年金额年金额 20212021 年金年金额额 20202020 年金年金额额 说明说明 1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,732,285.86-47,477.17-3,764.57-2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,433,051.71 161,129.51 1,788,061.76-3计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,913,420.00 -4委托他人投资或管理资产的损益 46,541.25 0.00 -5除上述各项之外的其他营业外收入和支出-366,299.52-227.95-5.75-非经常性损益合计非经常性损益合计 6,294,427.58 113,424.39 1,784,291.44-所得税影响数 0.00 12,749.04 257,035.09-少数股东权益影响额（税后）0.00 0.00-非经常性非经常性损益净额损益净额 6,294,427.58 100,675.35 1,527,256.35-九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 请填写具体原因不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家专注于数字显示、虚拟现实技术的研发与应用的国家级高新技术企业，主营业务为向客户提供基于场景的数字视觉解决方案产品及服务。致力于成为创新数字视觉科技引领者。公司的场景化解决方案以自主研发的数字化场景 EDSIP 帷幄 IoT 智能控制平台、XR 教育云平台和元宇宙实训平台为基础，基于云平台的数字化交互软件、标准化 VR 教育软件和 XR 在线课件编辑器创作引擎为核心，适配最佳硬件形态，为客户带来数字化显示/展示及教育教学效率和价值的提升。为客户提供数字视觉解决方案时，公司根据客户的预算及显示/展示需求，在保证最佳显示效果体验的前提下，配置不同品牌的硬件。为了保证硬件供应的稳定性与技术安全性，公司与相关的国内外领先的硬件供应商建立紧密的战略合作，保证公司行业解决方案整体技术性能领先，运行稳定，维护成本低。公司以“为客户提供最佳视觉体验”为使命，主要围绕数字影院、数字展馆、VR 教育三个细分场景进行产品技术研发和市场推广服务。公司采取客户直销和区域合作伙伴合作推广的模式进行销售。客户直销可以保证紧贴客户需求，加快方案的迭代，保证技术竞争力的不断提升；在区域合作伙伴模式中，公司为合作伙伴提供标准化方案产品、行业方案支持、技术培训和营销策略的指导。采取区域合作伙伴模式可以扩大市场覆盖，降低营销成本、突破区域壁垒，加快市场渗透。专精特新等认定情况专精特新等认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 核心竞争力是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，受外部整体环境欠佳的影响，公司的业务开展面临巨大挑战。面对困难局面，公司董事会和管理层带领全体员工坚持数字化发展战略，聚焦数字影院、数字展馆和 VR 教育细分领域，通过线上线下结合的方式进行公司和产品的宣传，加强研发和市场开拓，以应对暂时的行业需求萎缩、市场预期转弱的影响。公司受市场开拓受阻、销售增长放缓、库存周转下降，在手订单项目实施受限、验收周期延长，应收账款增加等因影响，导致公司经营业绩不达预期，报告期内，公司实现营业收入33,442.94 万元，同比下降 41%，实现归属于上市公司股东的净利润-4,452.04 万元，同比下降 270%。报告期内，公司主要经营情况如下：1 1、业务情况：、业务情况：（1）数字影院业务：报告期内，受外部客观因素影响，自 3 月份起我国电影市场出现影院大面积暂停营业的情况，虽然 6 月份暑期档市场有所回暖，但十一国庆档后影院营业率再度持续下降，直至 12 月底影院营业率才有所回升。根据国家电影局数据显示，报告期内全国能正常营业的影院不足 5000 家，全国电影总票房同比下降 36.07%，叠加影片供给不足、观影人次降至新低等因素，影院市场遭遇了“寒冬”。受此影响，公司数字影院客户中约有 80%在上述期间内被迫暂停营业，给公司数字影院业务的开展造成了冲击。面对困难公司一方面积极与客户保持沟通，加强风险管控和应对，另一方面进一步加强数字影院解决方案的开发，积极拓展市场，保持市场竞争力。另外通过优化组织人员结构，提升人才队伍质量等措施，降低人力成本提升数字影院业务经营效益。报告期内，公司凭借多年来积累的经验，开拓了胖东来影城和脉铂影城等有影响力的客户资源。（2）数字展馆业务：报告期内，因客户展馆建设步伐放缓或暂停延迟、招投标工作延后、人员出差受限等各种超预期因素的影响，公司数字展馆业务开展受到一定阻碍，市场开拓不及预期，叠加项目施工延缓、验收确认延迟，公司数字展馆业务营收受到较大影响。报告期内，公司优化营销资源配置，将优质资源集中投放至证券行业和新能源行业两个重点领域，根据行业特点深挖数字显示应用需求，做精做专数字展示解决方案及服务，不断积累高端客户资源，提升公司知名度和美誉度。报告期内，公司完成了国泰君安新投教基地项目建设，通过公司专业的策划设计能力以及丰富的多媒体交互经验，结合客户投资者教育需求痛点打造了一个全新的数字化教育基地，得到客户和客户同行的高度赞誉。该项目已作为公司证券行业标杆项目进行全国推广，让公司在证券行业的竞争力与影响力再上新台阶。在新能源行业，公司交付的蜂巢能源相关展厅项目，同样获得客户的高度认可，也为双方公司下一步展开更多的合作奠定了基础。（3）VR 教育业务：报告期内，根据各地教育部门的要求，学校在一段时期内采用线上授课方式，并加强出入校区管理，教育信息化线下建设经费中止，各地学校需求下降明显，公司 VR 教育业务拓展及项目实施受到影响。报告期内，VR 教育业务营销团队通过线上线下相结合的模式以及参加地方教育装备展会等方式，不断加强渠道拓展与产品推广力度，扩大省级合作伙伴覆盖网络，着力渠道深耕。针对大客户个性化的需求，公司成立 VR 大客户部，重点聚焦三大运营服务商，探索和推动 VR 教育业务在通信运营商体系内的合作模式和机会。现已进入 30 家运营商的分、子公司供应商名录，为公司 VR 大客户业务的渗透和订单获取提供了支持。报告期内，公司加入中国仿真学会成为会员单位，通过积极参与 VR 教育领域的学术交流，帮助公司及时了解市场动态和行业发展方向，赋能公司 VR 产品及解决方案，进一步提升公司 VR 产品及解决14 方案的核心竞争力。在日前结束的由中国仿真学会指导、威尔文教承办的“首届虚拟仿真数字智能教育高峰论坛暨 2023威尔杯虚拟仿真教育教学内容创作应用大赛”引发教育行业的广泛关注。威尔文教作为参会企业分享了数字智能教育之生态建设的主题演讲，并在此次活动中，分别与中移成都产业研究院、翰林汇信息产业股份有限公司举行了战略合作伙伴签约仪式，让公司的品牌影响力和企业知名度进一步得到了提升。2 2、研发创新情况：、研发创新情况：2022 年公司紧贴行业发展趋势积极创新，战略性布局 VR 研究院，在智能视觉交互平台和 VR 教育应用研发上全面发力。智能视觉交互平台应用研发方面，对 EDSIP 帷幄 IoT 智能控制平台前端接入进行技术革新，利用电力载波技术让物联网智能管控更易用更智能，同时拓展该平台在证券投教基地项目的业务应用创新，并促成项目落地。VR 教育应用研发方面，公司在持续巩固 K12 教育领域现有优势的同时，针对思政及高职教行业的需求进行了思政课程及元宇宙实训平台的开发。在 K12 教育领域，不断丰富 VR 标准化产品线，新增 XR 思政教室的研发。截至报告期末，公司 XR标准化教室产品已涵盖超感、高职教、党建及思政领域。同时，公司对标准化教室核心的 XR 教育云平台进行创新，现已具备 XR 教育分布式 SaaS 化云平台部署能力，实现“随租随用，随用随退”的 VR 教育应用创新模式，从而降低 VR 教育建设成本，使 VR 教学更加方便。在高职教领域，公司针对教育部发布的职业教育示范性虚拟仿真实训基地建设指南进行前瞻性布局，整合资源组建元宇宙技术研发团队，进行元宇宙实训平台研发。该平台可以满足院校各个专业进行虚实结合的虚拟仿真实训教学需要，以 XR 在线课件编辑器创作引擎为核心，帮助客户自主且快速便捷地制作课程内容，创建院校自己的元宇宙实训室，满足多场景个性化教育需求。目前元宇宙实训平台已经在设计、新能源汽车、建筑、电子信息、医学、文旅等十几个专业开展了不同程度的应用，为公司后续在高职教业务领域的开拓奠定了基础并提供了技术支撑。在研发成果方面，2022 年度公司新增知识产权 16 项，其中发明专利 1 项，实用新型 4 项，外观设计 2 项，软件著作权 9 项。3 3、品牌建设方面：、品牌建设方面：报告期内，公司入选 2022 年北京市知识产权示范单位名单；入选中国信息通信研究院“卓信大数据计划”第七批成员单位；入选 BFA 亚洲国际品牌研究院元宇宙品牌研究中心2022 年度全球元宇宙产业品牌百强榜单；加入中国仿真学会成为会员单位；VR 思政创新教室项目荣获第六届北京文化创意大赛海淀分赛区暨 2022 海淀文化创意大赛 优秀奖。公司知名度及品牌影响力不断提升。(二二)行业情况行业情况 报告期内，我国电影产业链从影片创作生产、发行营销到影院放映等各个环节均遭受较大影响。在此背景下，电影行业整体需求收缩、影院大面积暂停营业、影片供给不足、观众进影院的意愿大幅下降，行业发展的信心受到一定的影响。报告期内全国能正常营业的影院不足 5000 家，根据国家电影局数据显示，全国电影总票房同比下降 36.07%。面对当下的电影市场困境，国家及各地方政府相继实施影院行业补贴举措，纾解行业困境。随着 2022 年底以来越来越多的电影项目投拍，越来越多电影上映，越来越多观众走进影院，电影行业重振恢复的信心，加快行业复苏的脚步，电影行业未来发展的空间不断扩大。元宇宙相关产业与数字经济的发展密切关联，将成为发展数字经济的重要载体和综合应用场景，助力数字经济和实体经济融合发展。元宇宙的核心是基于空间设计、3D 建模、渲染技术、全息技术等数字科技来创造沉浸式交互的数字显示场景，打造智能交互的虚拟空间和内容协作平台，促进文化、教育等与科技实现强效整合。在国家推动建设数字中国的战略下，各行业将纷纷进行数字化升级。元15 宇宙将带来巨大的商业机会，也是未来的蓝海市场。公司专注于数字显示、VR 虚拟现实技术的研发与应用，致力于为客户提供基于场景的数字视觉解决方案产品及服务和 XR 教育解决方案，在数字经济政策红利的促进下，公司业务将迎来广阔的市场空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 2 2022022 年末年末 20212021 年末年末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 46,649,845.27 10.76%116,164,373.5 22.44%-59.84%应收票据 630,000.00 0.15%770,000.00 0.15%-18.18%应收账款 131,776,484.91 30.39%174,857,977.79 33.78%-24.64%存货 175,468,157.52 40.47%161,671,086.11 31.23%8.53%投资性房地产 0.00%0.00%长期股权投资 0.00%0.00%固定资产 4,398,211.97 1.01%7,880,054.92 1.52%-44.19%在建工程 0.00%0.00%无形资产 8,277,467.71 1.91%1,788,958.72 0.35%362.70%商誉 8,664,196.42 2.00%9,190,474.65 1.78%-5.73%短期借款 82,350,794.15 18.99%46,963,415.83 9.07%75.35%长期借款 0.00%0.00%应付账款 14,522,540.25 3.35%52,672,274.03 10.18%-72.43%合同负债 13,255,961.24 3.06%35,619,351.64 6.88%-62.78%预付款项 14,883,488.25 3.43%12,312,171.91 2.38%20.88%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金变动原因：原因一系报告期内因客观经济因素的影响，公司营业收入大幅下滑，公司项目延期、暂缓，验收周期延长，回款大幅减少所致；原因二因 2021 年公司完成公开发行募集资金到账，2021 年末货币资金基数较高所致；固定资产变动原因：报告期内公司缩减展厅面积，清理固定资产所致；无形资产变动原因：报告期内 CloudXR 技术云平台研发支出资本化转为无形资产所致；短期借款变动原因：报告期内因补充流动资金需要增加银行贷款金额所致；应付账款变动原因：报告期内数字影院等项目需求减少，公司根据项目情况按需采购，使得应付账款下降较大所致；合同负债变动原因：报告期内特别是第四季度，由于数字影院等项目需求减少，公司预收款项较上年同期大幅减少所致。境外资产占比较高的情况境外资产占比较高的情况 适用 不适用 16 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 334,429,430.32 -566,865,994.35 -41.00%营业成本 309,323,683.11 92.49%469,488,045.53 82.82%-34.11%毛利率 7.51%-17.18%-销售费用 24,726,589.02 7.39%25,683,134.09 4.53%-3.72%管理费用 23,496,806.30 7.03%22,619,072.41 3.99%3.88%研发费用 15,257,637.47 4.56%19,247,532.11 3.40%-20.73%财务费用 2,344,547.84 0.70%3,488,364.46 0.62%-32.79%信 用 减 值 损失-10,950,971.95 -3.27%2,371,334.25 0.42%-561.81%资 产 减 值 损失-553,683.03 -0.17%-537,429.91 -0.09%-3.02%其他收益 3,194,187.59 0.96%2,309,271.59 0.41%38.32%投资收益 151,999.44 0.05%34,377.11 0.01%342.15%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资 产 处 置 收益-1,429,583.42 -0.43%0.00 0.00%汇兑收益 0.00%0.00 0.00%营业利润-51,079,412.14 -15.27%29,161,221.41 5.14%-275.16%营业外收入 6,566,677.00 1.96%181,129.51 0.03%3,525.40%营业外支出 802,627.25 0.24%67,705.12 0.01%1,085.47%净利润-44,520,441.72 -13.31%26,171,962.16 4.62%-270.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入变动的原因：报告期内公司受市场开拓受阻、销售增长放缓、库存周转下降，在手订单项目实施受限、验收周期延长，导致公司营业收入大幅下滑；营业成本变动的原因：报告期受原材料涨价因素影响，公司商用显示产品、数字放映机等产品采购成本不断上涨，导致公司营业成本上升；营业利润变动的原因：报告期内受客观经济因素影响，项目需求减少、市场竞争激烈，公司采取阶段性降低投标价格及销售价格的策略应对市场竞争；同时公司视觉系统整体解决方案营收占比大幅下降；又因报告期内公司销售费用和管理费用较上年同期并没有明显变动，以上导致公司营业利润降低；净利润变动的原因：由于营业利润变动导致公司净利润大幅下降；财务费用变动原因：报告期内实控人归还资金占用款项对应的利息，导致利息收入增加；信用减值损失变动原因：原因一是报告期内因客观经济因素影响，项目周期延长回款延后，应收账款账龄增加使得坏账准备计提增加所致；二是因与客户时代联合的诉讼已胜诉结案等待执行，根据审慎原则进行单项计提坏账 213 万所致；资产处置收益变动原因：报告期内公司缩减展厅面积，清理固定资产所致；其他收益变动原因：报告期内软件退税较上年增加所致；17 投资收益变动原因：报告期内因公司全资孙公司科影视通注销，合并报表产生的资本公积转入投资收益所致；营业外收入变动的原因：报告期内公司取得上市政府补贴 600 万元所致；营业外支出变动原因：报告期内公司处置展厅报废非流动性资产导致损失所致；(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%主营业务收入 334,429,430.32 566,865,994.35 -41.00%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 309,323,683.11 469,488,045.53 -34.11%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 分产品分产品 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%视觉系统整体解决方案收入 134,277,430.26 112,011,624.86 16.58%-58.71%-53.33%减少 36.69 个百分点 商业显示产品销售收入 200,152,000.06 197,312,058.25 1.42%-17.18%-14.01%减少 71.91 个百分点 按区域分类分析按区域分类分析：单位：元 分地区分地区 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%华北 83,466,855.46 71,483,975.17 14.36%-42.60%-34.34%减少 42.87个百分点 华东 109,720,612.07 106,088,526.12 3.31%-50.35%-45.31%减少 72.91个百分点 华南 54,379,213.33 51,174,779.13 5.89%-2.79%22.91%减少 76.96个百分点 西南 32,715,751.30 27,638,324.83 15.52%-69.66%-70.18%增加 10.54个百分点 其他 54,146,998.16 52,938,077.86 2.23%47.69%63.95%减少 81.2918 个百分点 合计 334,429,430.32 309,323,683.11 7.51%-41.00%-34.11%减少 56.30个百分点 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：营业收入变动的原因主要系报告期内，受外部整体环境不佳的影响，公司业务尤其是视觉系统整体解决方案业务收入大幅下滑，公司服务的影院、展馆以及 VR 教育行业部分项目实施进度延缓、部分在手订单无法及时交付或验收，同时行业需求大幅收缩，价格竞争激烈，新订单减少，导致公司全国各个地区的收入大幅下降；营业成本及毛利率变动的原因主要系报告期内，原材料价格持续上涨，导致公司商用显示产品、数字放映机采购成本不断上升，这部分收入毛利率较低但在公司整体收入中占比较高，因此拉低了公司整体毛利率。西南地区毛利增加的原因系视觉系统整体解决方案中蜂巢能源遂宁展厅项目毛利较高，拉动西南地区毛利；(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京亿鸿佳合科技发展有限公司 14,558,309.50 4.35%否 2 深