600303_2022_ST曙光_2022年年度报告（更正后）_2023-06-01.pdf

2022 年年度报告 1/222 公司代码：600303 公司简称：ST 曙光 辽宁曙光汽车集团股份有限公司辽宁曙光汽车集团股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 2022 年年度报告 2/222 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了保留意见保留意见的审计报告，本公司董事会、的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。大华会计师事务所出具了大华审字【2023】002662 号的带持续经营重大不确定性强调事项段的保留意见审计报告，大华内字2023000231 号否定意见内部控制审计报告。四、四、公司负责人公司负责人宫大宫大、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人马浩旗马浩旗及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）祝长华祝长华声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本次不进行利润分配或公积金转增股本 六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其是否存在被控股股东及其他他关联方非经营性占用资金情况关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2022 年年度报告 3/222 目录目录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.8 第四节第四节 公司治理公司治理.29 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.42 第六节第六节 重要事项重要事项.51 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.67 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.72 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.73 第十节第十节 财务报告财务报告.73 备查文件目录 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员盖章的会计报表。载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内，在中国证券报、上海证券报上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。2022 年年度报告 4/222 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所/交易所 指 上海证券交易所 财政部 指 中华人民共和国财政部 曙光股份/公司/曙光汽车集团/集团 指 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 华泰汽车 指 华泰汽车集团有限公司 曙光集团 指 辽宁曙光集团有限责任公司 丹东黄海 指 丹东黄海汽车有限责任公司 黄海特种专用车 指 丹东黄海特种专用车有限责任公司 诸城曙光 指 诸城市曙光车桥有限责任公司 丹东曙光重桥 指 丹东曙光重型车桥有限责任公司 辽宁曙光底盘 指 辽宁曙光汽车底盘系统有限公司 凤城曙光 指 凤城市曙光汽车半轴有限责任公司 荣成曙光 指 山东荣成曙光齿轮有限责任公司 车桥 指 车桥也称车轴，是汽车行驶系统的四大零部件之一。车桥主要分为轻型桥、重型桥和悬架桥等品种，其中轻型桥主要为轻卡、SUV、MPV 等乘用车提供配套，重型车桥主要供大中型客车和中重型卡车，悬架桥主要为轿车配套 底盘 指 底盘作用是支承、安装汽车发动机及其各部件、总成，形成汽车的整体造型，并接受发动机的动力，使汽车产生运动，保证正常行驶。底盘由传动系、行驶系、转向系和制动系四部分组成 皮卡 指 英文名为 Pick-up，又名轿卡，是一种采用轿车车头和驾驶室，同时带有敞开式货车车厢的车型 SUV 指 SUV 的英文全称为：SportsUtilityVehicle，即“运动型多功能车”第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 公司的中文简称 曙光汽车集团 公司的外文名称 LIAONING SG AUTOMOTIVE GROUP CO.,LTD.公司的外文名称缩写 SG AUTOMOTIVE GROUP 公司的法定代表人 宫大 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈鹏 习焯程 2022 年年度报告 5/222 联系地址 北京市朝阳区东三环南路甲 52-2 号 北京市朝阳区东三环南路甲52-2 号 电话 010-58312877 010-58312877 传真 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 辽宁省丹东市振安区曙光路50号 公司注册地址的历史变更情况 公司办公地址 辽宁省丹东市振安区曙光路50号 公司办公地址的邮政编码 118001 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、上海证券报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 曙光股份 600303 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A座 9 层 签字会计师姓名 段奇、高晓普 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 营业收入 1,671,565,663.13 2,479,884,368.03-32.60 2,622,946,516.81 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 1,659,153,795.86 1,706,998,923.79-2.80 1,835,394,193.87 归属于上市公司股东的净利润-333,974,103.46-458,721,114.50 不适用 54,883,086.97 归属于上市公司股东的-356,591,512.54-509,558,256.91 不适用-328,712,540.94 2022 年年度报告 6/222 扣除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额-170,948,107.49-450,264,108.68 不适用 34,626,594.40 2022年末 2021年末 本期末比上年同期末增减（%）2020年末 归属于上市公司股东的净资产 2,151,845,351.59 2,485,819,455.05-13.44 2,961,430,680.79 总资产 4,025,421,589.17 4,271,847,086.41-5.77 5,114,199,350.79 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 基本每股收益（元股）-0.49-0.68 不适用 0.08 稀释每股收益（元股）-0.49-0.68 不适用 0.08 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.53-0.75 不适用-0.49 加权平均净资产收益率（%）-14.40-16.79 增加2.39个百分点 1.86 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-15.38-18.65 增加3.27个百分点-11.15 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2022 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 559,000,874.53 297,571,924.07 474,814,191.41 340,178,673.12 归属于上市公司股东的净利润-32,640,318.24-71,976,399.68-81,280,399.93-148,076,985.61 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-36,407,022.83-76,656,010.96-88,042,218.66-155,486,260.09 经营活动产生的现金流量净额-46,167,571.67-85,221,599.44-51,995,201.30 12,436,264.92 2022 年年度报告 7/222 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2022 年金额 附注（如适用）2021 年金额 2020 年金额 非流动资产处置损益 767,309.62 33,764,504.25 435,415,111.30 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 20,766,734.14 21,890,094.32 23,953,010.18 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 2,433,280.84 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 1,008,141.44 2022 年年度报告 8/222 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,187,589.14 6,502,862.01 2,814,793.35 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 4,073,237.06 11,887,867.59 69,440,073.00 少数股东权益影响额（税后）464,267.60 440,592.02 9,147,213.92 合计 22,617,409.08 50,837,142.41 383,595,627.91 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 应收款项融资 99,323,982.77 18,083,515.24-81,240,467.53 0.00 其他权益工具投资 2,000,000.00 2,000,000.00 0.00 合计 101,323,982.77 20,083,515.24-81,240,467.53 0.00 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2022 年，曙光股份董事会及经营班子,带领全体员工积极应对严峻的经济环境和内外部各类问题，主动作为，有针对性的制定应对措施，强化执行力，坚持目标导向，积极应对市场竞争压力，确保了曙光股份各项经营活动的顺利完成，实现同比减亏。具体表现如下：2022 年全年实现整车销售 3,280 辆，较 2021 年同比减少 2,532 台，下降 43.57%；销售车桥62.05 万支，较 2021 年同比减少 9.22 万支，下降 12.94%；全年营业收入 16.72 亿元，同比2021 年 24.80 亿元下降 32.60%,扣除与主营业务无关的大宗贸易业务收入的影响，下降 2.80%。2022 年公司主要工作及经营情况回顾：1 1、加大销售力度，客车销量及皮卡海外市场及国内大客户销售取得大幅增长、加大销售力度，客车销量及皮卡海外市场及国内大客户销售取得大幅增长 2022 年，按照欧盟标准全新设计的 10-12 米纯电动城市客车，采用承载式车身低入口结构，动力电池后部底置+外部顶置布置形式，全新一代的车身造型及内饰结构，该系列车型集成2022 年年度报告 9/222 了黄海客车一贯的产品优点，受到市场的青睐，2022 年成功实现呼和浩特公交 457 辆和丹东公交 123 辆，全年客车销量同比增长 221%。黄海 N 系列皮卡，凭借卓越的底盘技术积累，全地形越野性能，持续受到国家电网、公安部、水利系统、森林消防等行业部门的青睐，大客户订单持续不断，大客户销售业绩取得新突破，2022 年实现大客户销售订单 1000 余辆。2022 年，深入研究海外目标市场，制定进入策略，积极寻找意向客户，成功完成了对中南美、中东等重点市场的突破性开发工作，在伊拉克、韩国、尼日利亚、沙特等多个国家，均实现订单销售，全年实现客车和皮卡出口 811 辆，已签署合同正在交付车辆 844 辆。2 2、产品升级、产品升级，提升市场核心竞争力，提升市场核心竞争力 在皮卡业务方面，根据市场及竞争需求，对 N1、N2、N7 部分产品进行配置升级换代，同时进行中网小改款，提高产品市场竞争力，2022 年实现了 N493，N2 越野，N7 科技三款新产品上市。在客车业务发面，公司加强研发能力建设，不断丰富黄海新能源客车产品型谱，提升了企业的核心竞争力。广泛应用“驾驶员行为分析系统”、“车辆驾驶主动防御系统”、“高清人脸识别系统”等诸多智能化设备，提升产品的智能化水平。公司在氢能源技术方面取得新突破，成功研发出氢能源客车新产品，为曙光股份可持续发展注入新的驱动力。公司车桥业务积极向电动化、智能化、乘用化转型。在保持传统驱动桥和悬架桥研发优势的基础上，加速产业结构转型。公司加大了乘用车底盘产品的开发力度，大力拓展造车新势力等优秀市场，通过为自主乘用车品牌配套，不断扩大份额，稳固行业品牌地位。加大力度拓展新能源市场，加速拓展新能源产品平台，努力夯实新能源产品成本，加速质量提升，加速向新能源领域拓展，使新能源产量加速提升。2022 年，公司的曙光车桥产品，被广泛运用到江淮，福田，长城等数国内外知名汽车厂商的主流车型中，曙光车桥越来越多地受到更多国内优秀车企以及合资品牌车企的信赖。3 3、勤勉尽责，把好科学决策关、勤勉尽责，把好科学决策关 2022 年，公司组织召开了董事会对公司为子公司提供银行贷款担保、公司高级管理人员聘任、聘请会计师事务所、公司定期报告等事项进行了深入细致的讨论和科学的决策，保证了公司的健康发展。4 4、规范运作，规范运作，完善完善法人治理法人治理 2022 年，董事会严格按照公司法、证券法、上海证券交易所股票上市规则和公司章程等法律、法规和公司相关制度，规范运作，不断完善公司法人治理。公司董事会根据公司实际情况审议通过了2021 年度内部控制评价报告和2021 年度社会责任报告。5 5、充分、充分发挥董事会专业委员会的专业作用发挥董事会专业委员会的专业作用 公司董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略投资委员会和提名委员会，审计委员会在年度审计和关联交易中发挥了专业职能，加强与会计师的沟通，并对审计工作进行监督审查，出具专业意见。薪酬与考核委员会对董事、监事补贴和高管薪酬的执行情况进行了审核，保证按照薪酬制度要求执行。战略投资委员会对公司的发展战略进行审核并提出意见，符合公司的发展需要。提名委员会对公司新补选董事和高级管理人员的人选提出了建议，确保了董事补选和高管聘任的顺利完成。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 2022 年中国汽车产销同比呈现增长，汽车产销分别完成 2702.1 万辆和 2686.4 万辆，同比分别增长 3.4%和 2.1%。乘用车产销分别完成 2383.6 万辆和 2356.3 万辆，同比增长 11.2%和 9.5%，增幅高于行业7.8 和 7.4 个百分点，我国乘用车市场已经连续八年超过 2000 万辆；商用车产销分别完成 318.5 万辆和 330 万辆，同比分别下降 31.9%和 31.2%。主要因素为商用车受前期环保和超载治理政策下的需求透支，叠加油价处于高位等因素影响，商用车整体需求放缓；其中客车产销分别完成 40.7 万辆和 40.8 万辆，同比分别下降 19.9%和 19.2%，大型客车产销实现小幅增长，中型客车和轻型客车产销明显下降；皮卡产销分别完成 52.6 万辆和 51.9 万辆，同比分别下降 3.9%和 6.4%。2022 年年度报告 10/222 新能源汽车持续爆发式增长，产销分别完成 705.8 万辆和 688.7 万辆，同比分别增长 96.9%和 93.4%，连续 8 年保持全球第一，市场占有率提升至 25.6%，高于上年 12.1 个百分点，全球销量占比超过 60%。其中，纯电动汽车销量 536.5 万辆，同比增长 81.6%；插电式混动汽车销量151.8 万辆，同比增长 1.5 倍；品牌竞争力大幅提升，配套环境日益优化，新能源汽车已进入全面市场化拓展期。汽车出口竞争力持续增强，全年累计出口超 300 万辆，达到 311.1 万辆，同比增长 54.4%，有效拉动行业整体增长。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 1、主要业务范围：公司主营业务属于汽车及零部件制造业，主要包括三大业务板块，分别为乘用车、皮卡等轻型车业务，客车及特种车等商用车业务和车桥等汽车零配件业务。2、经营模式：（1）采购模式。公司整车产品的主要原材料包括动力总成、车身、底盘、内外饰、电器件等，其中动力总成是整车中最重要的原材料，具体又包括发动机、变速箱、传动系统等；车桥产品的主要原材料包括齿轮、锻件、铸件、钢材、制动类零件等。公司采购委员会的执行机构为集团采购管理部，统筹全公司的采购管理工作。采购委员会是公司采购的决策机构，负责供应商准入、采购产品定价审核等的审议决策工作，执行全公司的大宗物资采购，并制定和完成全公司的采购管理制度。采购管理部和各业务的的采购部门为公司采购的执行部门。集团内各采购部门实行资源共享，不断完善和搭建同类产品的平台化，不断实现规模化采购目标。（2）生产模式。公司主营业务采取事业部的管理模式，轻型车、商用车和车桥等三大业务独立运行。其中，轻型车包括皮卡和乘用车，由乘用车事业部在丹东金泉基地生产；商用车业务主要由丹东黄海新能源基地和黄海特种专用车负责生产；车桥业务由在全国布局的诸城、荣成、嘉兴、佛山、柳州、重庆、丹东、凤城等 8 大生产基地共同完成。（3）销售模式。轻型车业务：公司的皮卡和乘用车销售以经销商代销和大客户营销的销售模式。公司的直营店及一、二级经销商网络遍布全国各地，大客户直销团队不断增强。商用车业务:公司商用车以大中型客车为主，主要采取以直销为主、经销商代销为辅的销售模式。车桥等汽车零部件:由于不同车型所使用的汽车零部件往往在型号、尺寸、结构等方面差异较大，因此，客户需求的个性化特征较为明显。鉴于此，公司车桥等汽车零部件主要采用订单式销售模式。公司 2021 和 2022 年持续加强海外销售体系建设，海外销量占比不断上升，主要通过销售代理、直销和“借船出海”等多种模式取得销售订单。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司是以汽车整车、汽车车桥及零部件为主营业务的上市公司，公司坚持以人品铸就产品的管理理念，通过不断的技术创新、工艺升级、品质提升、服务优化，持续打造核心竞争力。主要体现在以下几方面：1、品牌优势 公司拥有黄海客车和曙光车桥两大中国名牌产品，黄海客车还获得了中国驰名商标称号，公司产品质量可靠，获得用户广泛信赖，具有较高的行业地位和品牌知名度。2、客户群优势 公司曙光车桥已批量供货广汽集团传祺、上汽通用五菱、上汽大通、一汽集团、二汽集团、长安汽车、北汽福田、江淮汽车、吉利汽车和金龙汽车等国内一线自主品牌和合资品牌，具有一定的客户群优势。公司皮卡大客户有中国移动、中国石油、国家电网、中国武警部队、中国陆军总装备部、高速公路管理局、森林防火指挥部、水利系统和部分上市公司。黄海客车拥有客运旅游公司、公交公司、企事业单位、部队等多个领域及行业的客户。公司产品出口 30 多个国家和地区。3、技术及研发优势 公司拥有国家认定企业技术中心、汽车产品监督检验鉴定实验室和国内一流的车桥及零部件试验中心，具有 40 多年的客车产品技术积累和近 40 年的车桥产品技术积累。截止 2022 年末，曙光股份旗下共拥有 155 项专利，其中：已经授权有效专利 131 项、受理专利 24 项，另拥有软件著作共 20 项。拥有国内领先的设计软件应用技术和 NVH 控制技术，拥有先进的试验验证设2022 年年度报告 11/222 备，实验中心通过国家 CNAS 体系的认证，技术实力在行业内处于领先地位。公司遵循“节能、环保、安全”的理念，结合国家汽车行业政策，不断创新发展,满足客户需求。公司整车产品形成了传统能源客车以及新能源客车系列、N 系列皮卡、微型新能源乘用车和A 系列轻客，构建了自主研发的产品平台。黄海客车以纯电动和氢能源公交车为主，座位客车为辅，自主研发的整车控制器在客车及轻客产品上得到批量应用。黄海客车的新能源产品具有良好的可靠性和安全性，特别是适应北方高寒天气的车辆设计赢得客户的好评。黄海皮卡产品性能及产品品质达到国内领先水平，启动了新能源电动、8AT 自动档，N2 2023 款三款新车型研发。车桥产品形成了轻型、中重型、悬架系统、新能源和核心零部件五大板块，十个系列（越野皮卡车桥、微型客车桥、轻型客车桥、轻型卡车桥、独立悬架产品、轿车悬架产品、大客车车桥、挂车桥、工程车车桥、新能源车桥）的产品平台。已获得了国家首款同轴直联式整体纯电动驱动桥发明专利，并通过辽宁省科技委重大科技成果专项认证，已形成同轴直连电驱动桥、电驱动模块、外挂式电驱动桥和支撑桥四大类新能源车桥产品。公司持续加强研发能力建设，在产品结构设计、CAE 分析验证、试验验证等方面都有非常大的进步。五、五、报报告期内主要经营情况告期内主要经营情况 2022 年，公司实现营业收入 16.72 亿元，同比减少 32.60%。公司实现归属于母公司所有者的净利润-3.34 亿元。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,671,565,663.13 2,479,884,368.03-32.60 营业成本 1,529,846,032.08 2,467,438,363.40-38 销售费用 136,786,393.54 73,172,080.33 86.94 管理费用 184,768,393.65 187,335,912.11-1.37 财务费用 18,629,480.05 121,320.33 15,255.61 研发费用 84,633,431.50 79,824,720.60 6.02 投资收益-268,480.83 32,230,036.94-100.83 资产减值损失-18,760,614.07-151,689,479.73 不适用 信用减值损失-26,264,664.55 27,778,403.78-194.55 资产处置收益 767,309.62 1,534,467.31-50.00 营业外支出 1,188,985.68 3,418,761.39-65.22 所得税费用 4,209,435.96 44,910,978.62-90.63 经营活动产生的现金流量净额-170,948,107.49-450,264,108.68 不适用 投资活动产生的现金流量净额 29,086,389.05 15,546,213.40 87.10 筹资活动产生的现金流量净额 9,653,707.58-76,803,753.50 不适用 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 1、营业收入变动原因说明：本期营业收入同比减少 808,318,704.90 元，减少 32.60%，主要系 2022 年注销深圳分公司，大宗贸易业务收入减少，以及车桥版块收入减少所致；2.营业成本变动原因说明：本期营业成本同比减少 937,592,331.32 元，减少 38%，主要系2022 年注销深圳分公司，大宗贸易业务成本减少及车桥版块成本减少所致；3.销售费用变动原因说明：本期销售费用同比增加 63,614,313.21 元，增加 86.94%，主要系丹东黄海开拓呼市客车市场，市场开拓费用增加；4.财务费用变动原因说明：本期财务费用同比增加 18,508,159.72 元，增加 15255.61%，主2022 年年度报告 12/222 要系利息净支出增加所致；5.投资收益变动原因说明：本期投资收益同比减少 32,498,517.77 元，减少 100.83%，主要是上期处置长期股权投资产生投资收益影响所致；6.资产减值损失变动原因说明：本期资产减值损失同比减少 132,928,865.66 元，主要原因是固定资产及存货计提的减值损失减少所致；7.信用减值损失变动原因说明：本期信用减值损失同比增加 54,043,068.33 元，增加194.55%，主要系长期应收款及应收账款计提的减值损失增加所致；8.资产处置收益变动原因说明：本期资产处置收益同比减少 767,157.69 元，减少 50%，主要系固定资产处置收益减少所致；9.营业外支出变动原因说明：本期营业外支出同比减少 2,229,775.71 元，减少 65.22%，主要系其他营业外支出减少所致；10.所得税费用变动原因说明：本期所得税费用同比减少 40,701,542.66 元，减少 90.63%，主要系递延所得税费用减少所致；11.经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期经营活动产生的现金净流量同比增加279,316,001.19 元，主要系购买商品、接受劳务支付的现金减少所致；12.投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期投资活动产生的现金流量净额同比增加 13,540,175.65 元，主要系购建固定资产、无形资产及其他长期资产支付的现金减少所致；13.筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期筹资活动产生的现金流量净额同比增加 86,457,461.08 元，主要系本期借款净流入增加及分配股利、利润或偿付的利息支出减少所致。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内,公司实现营业收入 16.72 亿元，其中主营业务收入 15.20 亿元,其他业务收入1.52 亿元;营业成本 15.30 亿元,其中主营业务成本 14.03 亿元,其他业务成本 1.27 亿元。公司报告期综合毛利率 8.48%,同比上期的 0.48%增加 8%。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）汽车及零部件 1,507,545,394.51 1,391,217,771.83 7.72-6.50-13.44 增加 7.40 个百分点 大宗贸易 12,411,867.27 11,694,543.01 5.78-98.39-98.48 增加 5.48 个百分点 2022 年年度报告 13/222 合计 1,519,957,261.78 1,402,912,314.84 7.70-36.28-41.00 增加 7.39 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）整车 620,626,097.98 542,989,619.15 12.51-3.14-24.56 增加 24.83 个百分点 车桥 667,088,132.34 649,624,423.78 2.62-20.60-17.21 减少 3.99 个百分点 经销其他汽车 112,689,948.99 104,837,198.66 6.97 443.68 390.68 增加 10.05 个百分点 汽车零配件 107,141,215.20 93,766,530.24 12.48-3.23 15.02 减少 13.89 个百分点 大宗贸易 12,411,867.27 11,694,543.01 5.78-98.39-98.48 增加 5.48 个百分点 合计 1,519,957,261.78 1,402,912,314.84 7.70-36.28-41.00 增加 7.39 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）东北地区 272,776,617.79 296,458,067.53-8.68 4.58-6.52 增加 12.91 个百分点 华北地区 422,588,086.68 329,452,561.33 22.04 78.42 41.59 增加 20.28 个百分点 华东地区 431,269,686.71 412,571,343.87 4.34-52.29-53.54 增加 2.58 个百分点 华南地区 166,204,025.34 156,709,470.65 5.71-71.04-70.33 减少 2.26 个百分点 华中地区 36,836,204.81 36,199,464.85 1.73-53.02-55.19 增加 4.76 个百分点 西北地区 4,495,823.29 4,757,883.20-5.83-93.30-93.57 增加 4.36 个百分点 西南地区 85,312,094.11 85,376,469.66-0.08-23.41-25.08 增加 2.22 个百分点 出口 100,474,723.05 81,387,053.74 19.00-34.28-43.15 增加 12.65 个百分点 合计 1,519,957,261.78 1,402,912,314.84 7.70-36.28-41.00 增加 7.39 个百分点 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）客车 辆 606 623 55 157.87 161.76-23.61 皮卡 辆 1,606 2,425 545-60.98-53.09-60.04 特种车 辆 232 232 1-42.14-42.72 0.00 车桥 支 620,773 620,549 100,731-14.47-12.94 0.22 (3).(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用不适用 已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 合同标的 对方当事人 合同总金额 合计已履行金额 本报告期履行金额 待履行金额 是否正常合同未正2022 年年度报告 14/222 履行 常履行的说明 纯电动城市客车 呼和浩特市公共交通有限责任公司 381,202,431.05 381,202,431.05 351,752,431.05 0.00 是 无 纯电动城市客车 丹东市公共交通集团有限责任公司 107,338,500.00 70,270,500.00 70,270,500.00 37,068,000.00 是 无 已签订的重大采购合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 (4).(4).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 汽车及零部件 原材料 1,178,976,944.97 84.74 1,364,786,027.25 84.91-13.61 汽车及零部件 直接人工 80,010,245.48 5.75 86,998,417.51 5.41-8.03 汽车及零部件 燃动 31,603,438.33 2.27 30,246,633.63 1.88 4.49 汽车及零部件 制造费用 100,627,143.05 7.23 125,232,931.88 7.79-19.65 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 整车 原材料 481,723,258.24 88.72 613,610,119.97 85.26-21.49 整车 直接人工 28,817,922.68 5.31 36,844,401.55 5.