600439_2022_瑞贝卡_2022年年度报告_2023-04-27.pdf

2022 年年度报告 1/175 公司代码：600439 公司简称：瑞贝卡 河南瑞贝卡发制品股份有限公司河南瑞贝卡发制品股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 2022 年年度报告 2/175 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 张天有 因公务出差 朱建锐 三、三、中喜会计师事务所（特殊普通合伙）中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人郑文青郑文青、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人郑文青郑文青及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）朱建锐朱建锐声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司 2023 年 4 月 26 日第八届董事会第九次会议审议通过的 2022 年度利润分配预案如下：公司 2022 年度拟不进行利润分配，亦不进行资本公积转增股本。本事项尚需提交公司 2022 年年度股东大会审议。结合公司生产经营和未来发展对资金的实际需求，董事会提出了 2022 年度利润分配预案，留存收益将主要用于功能性纤维发丝及国内市场营销网络新渠道建设等项目。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告涉及的公司发展战略、经营计划等前瞻性陈述受市场状况变化等多方面因素影响，并不构成公司对投资者的实质性承诺，提请广大投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其是否存在被控股股东及其他他关联方非经营性占用资金情况关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 有关公司可能面临的风险因素分析，详情请参阅本报告“管理层讨论与分析”中相关章节，敬请投资者予以关注。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2022 年年度报告 3/175 目录目录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第四节第四节 公司治理公司治理.25 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.36 第六节第六节 重要事项重要事项.38 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.46 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.50 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.51 第十节第十节 财务报告财务报告.52 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。载有中喜会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内在中国证监会指定网站及报纸上公开披露过的所有公司公告文件的正本及公告的原稿。2022 年年度报告 4/175 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会 证监局 指 中国证券监督管理委员会河南监管局 上交所 指 上海证券交易所 发制品分会 指 中国轻工工艺品进出口商会发制品分会 控股公司/控股股东 指 河南瑞贝卡控股有限责任公司 公司/本公司/母公司 指 河南瑞贝卡发制品股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期/本报告期 指 2022 年度 公司章程 指 河南瑞贝卡发制品股份有限公司章程 发制品 指 用人发、化学纤维或二者混合为主要原料，经加工而成的产品。发条 指 将发丝均匀排列连结而成的条状发制品。头套 指 有帽底，可覆盖整个头部的套状发制品。工艺发条 指 以人发为原材料加工的发条。化纤发条 指 以化学纤维为原材料加工的发条。人发假发 指 以人发为主要原材料机织或手织而成的假发头套。化纤假发 指 以化学纤维为主要原材料机织或手织而成的假发头套。人发产品 指 工艺发条、人发假发。化纤产品 指 化纤发条、化纤假发。发条产品 指 工艺发条、化纤发条。头套产品 指 人发假发、化纤假发。元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元。2022 年年度报告 5/175 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 河南瑞贝卡发制品股份有限公司 公司的中文简称 瑞贝卡 公司的外文名称 Henan Rebecca Hair Products Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 Rebecca 公司的法定代表人 郑文青 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 胡丽平 徐振 联系地址 河南省许昌市瑞贝卡大道666号 河南省许昌市瑞贝卡大道666号 电话 0374-5136699 0374-5136699 传真 0374-5166016 0374-5166016 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 河南省许昌市建安区尚集产业集聚区昌盛路666号 公司注册地址的历史变更情况 461111 公司办公地址 河南省许昌市瑞贝卡大道666号 公司办公地址的邮政编码 461100 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报、证券时报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 河南省许昌市瑞贝卡大道666号科技楼三楼证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上交所 瑞贝卡 600439/六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦 A 座 11 层 签字会计师姓名 魏汝翔 米国军 2022 年年度报告 6/175 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 营业收入 1,257,939,332.22 1,565,634,910.91-19.65 1,329,586,420.48 归属于上市公司股东的净利润 33,981,113.26 60,205,937.96-43.56 38,141,473.17 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 32,189,081.52 58,449,475.00-44.93 18,310,862.00 经营活动产生的现金流量净额-54,109,415.90 222,530,806.29 不适用 146,726,777.99 2022年末 2021年末 本期末比上年同期末增减（%）2020年末 归属于上市公司股东的净资产 2,824,522,300.47 2,786,845,987.88 1.35 2,770,141,437.78 总资产 5,253,284,714.11 4,813,393,361.45 9.14 4,845,533,873.97 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 基本每股收益（元股）0.0300 0.0532 -43.61 0.0337 稀释每股收益（元股）0.0300 0.0532 -43.61 0.0337 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.0284 0.0516 -44.96 0.0162 加权平均净资产收益率（%）1.21 2.15 减少0.94个百分点 1.34 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）1.15 2.09 减少0.94个百分点 0.64 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 2022 年年度报告 7/175 九、九、2022 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 321,626,965.04 282,725,004.11 262,528,372.16 391,058,990.91 归属于上市公司股东的净利润 12,777,173.22 13,061,731.28 12,065,228.00-3,923,019.24 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,505,073.36 11,985,598.12 12,780,055.43-5,081,645.39 经营活动产生的现金流量净额-109,687,399.71 4,490,299.96 80,530,832.80-29,443,148.95 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2022 年金额 附注（如适用）2021 年金额 2020 年金额 非流动资产处置损益 963,766.97 -57,415.92 6,113,765.69 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,285,100.67 2,915,000.00 13,219,168.04 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有 2022 年年度报告 8/175 效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-795,434.63 -1,418,744.29 4,024,852.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目 660,550.44 临时场地租赁收入 660,550.44 660,550.44 减：所得税影响额 314,372.90 351,196.30 4,127,999.46 少数股东权益影响额（税后）7,578.81 -8,269.03 59,726.21 合计 1,792,031.74 1,756,462.96 19,830,611.17 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 其他权益工具投资 74,945,714.70 61,411,532.44-13,534,182.26 0.00 合计 74,945,714.70 61,411,532.44-13,534,182.26 0.00 十二、十二、其他其他 适用 不适用 2022 年年度报告 9/175 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期，受全球经济增速放缓、市场环境变化、通货膨胀等因素影响，发制品市场需求低迷，叠加美国经销商面临去库存压力，订货更为保守，以及国内特定环境因素对供应链和终端零售市场造成冲击，公司生产经营面临较大的挑战和压力。报告期，公司继续贯彻“稳定发展、稳中有进、有所作为”的经营理念，专注于发制品主业，坚持“优质&时尚”的产品定位，深耕产业全球供应链条，提升境外生产基地产能，提升工业化和标准化水平，借助信息化和数字化手段赋能经营，线上线下融合发展，国际国内市场双循环驱动，在生产、物流、供应链、线下终端零售等遭受不利影响的情况下，确保了企业的平稳运行。报告期，公司实现营业收入 12.58 亿元；实现归属于上市公司股东的净利润 3,398.11 万元；实现归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润3,218.91 万元。欧美市场。欧美市场。美洲市场受通货膨胀影响，购买力下降，部分消费者由线下消费转为线上寻求更加低廉的产品，叠加经销商面临去库存压力订货更为保守，公司对美出口面临严峻形势。公司一方面及时对头套假发产品进行工艺升级，以满足市场对其品质和价格的双重需求；另一方面公司积极分析市场流行和变化趋势，加大与重点客户的战略合作，加大产品结构调整力度，深度开拓发条类产品市场，以满足社会开放后消费者重回沙龙做头发装饰的市场需求；为挖掘中小型客户潜力，公司加大发条类新产品的推广力度，一定程度上缓解了美国市场需求下滑的压力。欧洲市场，英、法公司加大新产品推广力度，通过产品线扩充和老产品升级，进一步提升销售，欧洲市场销售实现小幅增长。报告期，公司在美洲市场实现营业收入 4.42 亿元；欧洲市场实现营业收入0.96 亿元。非洲市场。非洲市场。强势美元导致非洲部分国家货币对美元贬值，致使非洲多地物价指数上涨，消费者对发制品的需求减弱且市场呈现消费降级趋势。面对变化的非洲市场环境，公司一是加大了非洲各子公司的运营管理力度，派遣研发技术人员深入到市场一线，指导非洲工厂和销售公司及时调整产品结构，并结合市场需求开发新产品；二是积极维护客户关系，在稳定老客户的同时，积极开发新客户、新市场、新渠道；三是提高非洲工厂工艺和产能水平，提高地产地销比重，缩短产品上市周期，增强市场快速反应能力，确保了非洲市场销售的稳定。报告期，公司在该市场实现营业收入 5.11 亿元。国内市场。国内市场。报告期，国内特定环境因素导致居民生产生活秩序受到较大影响，北京、上海、广州等一线城市终端零售均受到较大波及，影响了公司国内销售的达成。面对外部环境的变化，公司及时调整营销策略，积极探索新的营销方式，加大线上数字化实施应用，为消费者提供更加便捷的线上服务体验；同时，利用公关明星资源、商圈商场、自媒体平台、区域门店朋友圈等进行推广，积极参与商场重要时段的会员活动、节日主题氛围布置等，取得了一定的效果。在营销渠道建设方面，公司加强店面管理力度，实施店铺动态评估考核，关闭业绩不佳门店，积极整改和新开店铺，截止到报告期末，共有门店 178 家。报告期，国内市场假发实现营业收入 1.28 亿元。电商市场。电商市场。公司电商团队重点围绕“爆品计划”开展工作，做好大店和主品牌站外全渠道营销和精细化运营，提升线上店铺竞争力。国际电商平台积极实施“爆品”策略，集中资源打造重点店铺和优势产品，以点带面，推动销售提升，提高市场份额。公司在速卖通、亚马逊、欧洲站、2022 年年度报告 10/175 美洲站、东南亚电商平台、沃尔玛等多家知名跨境电商平台上拥有线上 C 端店铺以及 B 端店铺，完成了线上全球主要市场覆盖。国内电商通过提升品牌价值、加强主流媒体运营、打造爆款产品等举措，多平台领跑假发市场。国内电商“REBECCA”品牌在天猫、京东、唯品会、抖音等国内主流平台均有公司品牌入驻。为填补国内外销售市场空白，公司积极拓展新渠道，重点围绕 Shopee、Lazada、Gmarket 等平台开展工作，寻求新的增长点。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 1 1、行业情况、行业情况 发制品是用人发、化学纤维或二者混合为主要原材料，经工艺加工而成的提升颜值产品。发制品是全球非裔种群的生活刚需品，欧美白人女性以及亚洲时尚女性的发型装饰品，全球少发、脱发人群的日常实用佩戴品以及演艺、律师、美容教学等群体的功能性需求。北美市场是全球重要的发制品消费市场，美国非裔人群特别是非裔女性是全球最具消费能力的发制品消费者。欧洲是发制品行业发源地，行业历史较为悠久，其中西欧地区发制品市场成熟度较高，消费群体比较稳定，但欧洲市场由于受各种危机影响，市场需求近年疲软。非洲市场是全球第二大发制品消费市场，正在逐步成长为全球第一大发制品消费市场，虽然该市场潜力巨大，前景良好，但易受全球宏观经济影响，市场波动幅度大。亚洲市场是继非洲大陆之后发制品行业最具发展潜力市场，特别是国内市场，具备成为全球最大发制品需求市场的发展前景。据国家海关相关统计数据显示，近年我国发制品出口总额一直维持在 35 亿美元左右；北美、非洲仍是我国发制品前两大出口目的地，占我国发制品出口总额的 75%左右，其中北美约占 40%、非洲约占 35%，非洲市场由于受全球经济下行影响，市场占比呈现下降趋势；北美洲的美国，南美洲的巴西，非洲的南非、尼日利亚，欧洲的英国，是我国发制品主要出口国；我国发制品生产制造和出口贸易企业主要集中于河南、山东、湖南、安徽、广东等五省份，占据了全国发制品总出口额的近 90%以上，其中河南约占全国发制品出口总额的 50%以上，行业加工制造区域集中度较高，行业内规模以上企业均来自于以上省份。本公司所在地河南省许昌市被商务部授予“中国发制品出口生产基地”和“国家外贸转型升级基地”。公司是国内发制品行业中生产规模和出口规模均领先的企业，被国家工业和信息化部评为“国家制造业单项冠军示范企业”。随着近年来发制品行业随着新进入者增多，行业竞争渐趋激烈，尤其是受电子商务影响较大，电商门槛低、进入易、平台多、模式多，但监管难、定价乱，导致行业在产品质量、产品价格等方面竞争无序，对行业造成了一定冲击，订单更加碎片化，渠道更加多元化，致使规模企业履约成本上升，商业模式需要重构，供应生态链也需要调整。国内发制品行业现阶段仍以出口为主，受全球经济增速放缓，通货膨胀、竞争加剧等因素影响，发制品出口市场面临一定的挑战和压力。随着“颜值经济”的崛起，发制品需求逐步增加，行业规模不断发展壮大，发制品已成为国内时尚消费新趋势，市场前景广阔。尤其是随着流量经济、兴趣电商、直播带货等电子商务新模式的快速发展，国内发制品市场有望迎来加速发展期。2 2、行业政策、行业政策 2020 年 3 月 17 日，财政部、税务总局发布了关于提高部分产品出口退税率的公告（财政部、税务总局公告 2020 年第 15 号），自 2020 年 3 月 20 日起施行。目前，发制品行业享受该出口退税优惠政策。报告期内无其他新公布的相关行业政策。2022 年年度报告 11/175 三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 根据中国证券监督管理委员会上市公司行业分类结果，公司行业大类代码为：C19；根据上海证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息披露，本公司按照该指引“第十号服装”披露行业经营性信息。（一）主要业务和经营模式（一）主要业务和经营模式 1 1、主要业务、主要业务 本公司主营业务为发制品的生产和销售，主要产品有工艺发条、化纤发条、人发假发、化纤假发、教习头、复合纤维材料（纤维发丝）等六大类，在全球拥有“Rebecca”、“Sleek”、“NOBLE”、“JOEDIR”、“Magic”、“QVR”等自主品牌；报告期，本公司主营业务未发生变化。本公司产品主要用途为满足全球“顶端时尚”发型装饰需求以及其他实用功能性需要，为全球爱美人士提供满意的发型解决方案，提升和美化其外在形象，实现自我“颜值”目标。2 2、经营模式、经营模式 本公司产品主要销往北美、非洲、欧洲以及亚洲等地区，具备研、产、供、销的全球化产业链布局；公司在境外设立 12 家全资控股子公司，其中 8 家销售型公司（非洲 5 家，美国、英国、巴西各 1 家）和 4 家生产型公司（尼日利亚、加纳、柬埔寨、莫桑比克各 1 家）；境内设立 8 家控股子公司（河南 3 家，上海 2 家，北京、辽宁、广东各 1 家）。公司生产基地主要位于国内的河南以及境外的尼日利亚、加纳、柬埔寨和莫桑比克等国家，境内工厂主要负责生产工艺复杂、制作难度较高的中高档假发产品。本公司是一家全球化的公司，各地区经营环境因地域和种群差异明显，经营模式各具特色：国际市场。美洲市场销售模式分两种：一是 ODM/OEM 业务模式；二是自主品牌线上线下相融合的批发零售模式。非洲市场销售模式也分两种：一是母公司向非洲当地销售型子公司销售产品后由子公司就地批发销售；二是母公司将原、辅材料销往境外生产型子公司，其生产的产品就地批发销售。欧洲市场销售模式：母公司向欧洲子公司销售产品后由子公司就地批发销售。国内市场。公司在国内市场销售模式以自建终端渠道为主，实施品牌连锁和多品牌（“Rebecca”、“Sleek”和“Rebecca Youth”）经营战略，线下在全国重点城市中高端商场和购物中心建设直营店和加盟店，线上与天猫、京东、唯品会、抖音等知名电商平台及社交媒体合作，主要消费对象为追求形象百变的时尚女性及银发、少发、脱发、病理患者等实用、功能性消费群体。3 3、市场地位、市场地位 公司业务规模领先行业，经营区域覆盖全球，产品类别丰富齐全，行业竞争对手主要分布在国内河南、山东等地区，由于同行业公司业务重叠性较高，行业竞争渐趋激烈，但公司在行业标准、产业链条、技术研发、品牌建设和产能布局等方面占据规模优势，具有一定的综合竞争实力。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司专注于发制品的研发、生产、销售与品牌运营，致力于为全球爱美人士提供满意的发型解决方案，致力于将公司建设成为具有全球影响力的“顶端时尚”企业集团，并以此为中心打造和提升公司的核心竞争能力，报告期内无重大变化。具体如下：1 1、行业地位行业地位 2022 年年度报告 12/175 公司坚持“优质&时尚”的产品定位，是行业内具有优质制造能力、品牌独特性的发制品生产和销售商，是国家第六批制造业单项冠军示范企业之一，是国内生产规模领先的发制品企业。公司是全国发制品标准化技术委员会秘书处承担单位，参与起草编制了七项行业国家技术标准，目前正在推动国家技术标准国际化工作；公司是中国轻工工艺品进出口商会发制品分会理事长单位。报告期，公司成为许昌市首家、河南省第四家“RCEP 项下经核准出口商”。2 2、品牌品牌运营运营 “瑞贝卡 Rebecca”商标是“中国驰名商标”。“Rebecca”品牌为国内假发高端时尚消费品牌，该品牌的销售规模和门店数量均居国内同行业高端时尚假发首位；“Sleek”、“NOBLE”、“JOEDIR”、“Magic”、“QVR”等品牌在欧洲、非洲、美洲耕耘多年，具有一定的品牌影响力。3 3、科研、科研实力实力 公司是发制品行业内为数不多的国家级“高新技术企业”之一；公司积极推动实施创新驱动发展战略，在新产品、新工艺、新助剂和新材料以及发制品工业化和信息化等方面取得多项成果。报告期，公司被评为“河南省创新龙头企业”、“许昌市 2021 年科技创新奖”等荣誉称号，蝉联“国家知识产权优势企业”称号，上榜“许昌市 2021 年度科技创新表彰奖励名单”，“纤维一体成型智能化生产线”项目入选河南省数字化转型典型应用场景。4 4、产业链条产业链条 公司拥有完整的产业链条，并在激烈的市场竞争中实现了“购全球、卖全球”的产业布局。产业上游：纤维发丝原材料实现了自主研制与生产；公司人发原材料采购实现了全球化布局，并引领公司所在地许昌市成为全球最大的人发原材料集散地和假发生产制造基地。产业中游：公司是行业内具有优质制造能力、品牌独特性的发制品生产制造商，除国内工厂外，公司在境外拥有4 家生产基地。产业下游:公司在境外设立 8 家销售型子公司（非洲 5 家，美国、英国、巴西各 1家），境内拥有 178 家直营店和加盟店，销售渠道覆盖全球。五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 主要业务分析如下：(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 1,257,939,332.22 1,565,634,910.91 -19.65 营业成本 922,450,796.11 1,101,350,996.14 -16.24 销售费用 130,915,767.72 149,423,082.84 -12.39 管理费用 81,285,792.88 77,618,963.61 4.72 财务费用 17,943,696.56 105,592,029.90 -83.01 研发费用 35,339,071.12 43,620,470.97 -18.99 经营活动产生的现金流量净额-54,109,415.90 222,530,806.29 不适用 投资活动产生的现金流量净额-19,436,336.73-22,904,688.53 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 320,617,262.32-246,582,953.39 不适用 营业收入变动原因说明：主要是由于报告期北美及国内市场销售减少造成营业收入下降；营业成本变动原因说明：主要是由于报告期销售收入下降所致；销售费用变动原因说明：主要是由于报告期销售收入下降所致；管理费用变动原因说明：主要是由于报告期抚顺公司设备检修期间费用增加所致；2022 年年度报告 13/175 财务费用变动原因说明：主要是由于报告期美元升值，产生汇兑收益所致；研发费用变动原因说明：主要是由于报告期根据市场情况研发投入减少所致；经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：由于本期销售收入下降；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期是由于本报告期工程设备支出减少所致；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是由于本报告期债务到期较少所致。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 公司 2022 年收入和成本情况详细分析如下：(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）工艺发条 118,568,755.95 112,410,292.39 5.19-28.12%-25.38%减少 3.48个百分点 化纤发条 547,567,133.48 394,085,469.88 28.03-7.51%0.94%减少 6.02个百分点 化纤假发 226,559,110.60 182,925,148.70 19.26-11.23%-10.19%减少 0.94个百分点 人发假发 284,414,162.74 176,816,484.60 37.83-30.85%-29.01%减少 1.61个百分点 阻燃纤维 43,837,678.73 35,622,833.17 18.74-50.49%-49.87%减少 1.00个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）美洲 442,033,066.17 378,031,356.91 14.48-26.01%-25.00%减少 1.15个百分点 欧洲 96,091,757.64 73,290,623.54 23.73 1.86%12.35%减少 7.12个百分点 非洲 511,068,337.77 360,181,100.54 29.52-9.07%-0.14%减少 6.30个百分点 国内 166,921,619.72 86,562,108.37 48.14-31.94%-30.22%减少 1.28个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 从分地区来看，美国市场由于发制品经销商上年整体进口金额增加明显，本报告期处于去库存阶段，叠加美国市场通胀加剧，整体消费市场表现疲软，部分经销商推迟发货，造成公司对美国销售明显下降。国内市场由于受特定环境影响，国内终端零售市场受到较大冲击，销售下降明显。非洲市场下降主要是由于非洲部分国家货币贬值，导致购买力下降及当地货币折合为美元收入的减少。从分产品来看，由于主要重点区域销售下降，造成各类产品出现不同程度下滑。阻燃纤维类产品大幅下降主要是由于本报期内下游市场需求低迷、以及需求结构发生变化，高单价产品销售减少所致。2022 年年度报告 14/175 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）工艺发条 条 1,226,711.00 1,011,762.00 3,937,365.00-19.72-46.82 5.77 化纤发条 条 22,032,038.00 23,514,966.00 14,343,137.00-12.72 -7.15-9.37 人发头套 套 1,020,586.00 917,180.00 1,074,627.00-29.55-30.91 10.65 化纤头套 套 3,038,567.00 3,107,242.00 1,377,265.00-25.48-11.29-4.75 阻燃纤维 吨 2,011.69 1,427.67 1,443.14-31.06-53.20 67.98 产销量情况说明 阻燃纤维类产品库存增加主要是由于本报期内下游市场需求低迷以及需求结构发生变化所致。(3).(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4).成本分析表成本分析表 单位：元 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 发制品 直接材料 412,760,846.12 49.05%451,772,877.20 45.14%-8.64 销售减少所致 发制品 直接人工 338,580,660.59 40.23%454,304,964.54 45.40%-25.47 销售减少所致 发制品 制 造 费用 90,240,188.27 10.72%94,686,006.22 9.46%-4.70 销售减少所致 阻燃纤维 直 接 材料 22,090,657.90 62.01%43,290,682.79 60.92%-48.97 产量下降所致 阻燃纤维 直 接 人工 844,193.86 2.37%2,273,968.89 3.20%-62.88 产量下降所致 阻燃纤维 制 造 费用 12,578,875.17 35.31%25,496,876.21 35.88%-50.67 产量下降所致 成本分析其他情况说明 无 2022 年年度报告 15/175 (5).(5).报告期报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化主要子公司股权变动导致合并范围变化 适用 不适用 (6).(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (7).(7).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 A.A.公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 适用 不适用 前五名客户销售额 23,123.33 万元，占年度销售总额 18.39%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0.00 万元，占年度销售总额 0%。本年度公司前五名客户销售收入情况 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)第一名 130,351,012.40 10.36%第二名 31,905,677.83 2.54%第三名 30,471,947.61 2.42%第四名 21,825,321.59 1.74%第五名 16,679,355.29 1.33%合计 231,233,314.72 18.39%报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 适用 不适用 B.B.公司主要供应商情况公司主要供应商情况 适用 不适用 前五名供应商采购额 5,690.47 万元，占年度采购总额 14.44%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 序号 供应商名称 采购额 占年度采购总额比例（%）1 第一名 16,920,922.02 4.29 2 第二名 11,892,796.46 3.02 3 第三名 10,892,662.93 2.76 4 第四名 9,266,253.94 2.35 5 第五名 7,932,035.42 2.01 合计 56,904,670.78 14.44 其他说明 无 3.3.费用费用 适用 不适用 报告期内，公司费用变化情况详见“利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。4.4.研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 2022 年年度报告 16/175 单位：元 本期费用化研发投入 35,339,071.12 本期资本化研发投入 0.00 研发投入合计 35,339,071.12 研发投入总额占营业收入比例（%）2.81%研发投入资本化的比重（%）0.00 (2).(2).研发人员情况表研发人员情况表 适用 不适用 公司研发人员的数量 590 研发人员数量占公司总人数的比例（%）6.54 研发人员学历结构 学历结