600539_2022_狮头股份_2022年年度报告_2023-04-14.pdf

2022 年年度报告 1/208 公司代码：600539 公司简称：狮头股份 狮头科技发展股份有限公司狮头科技发展股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 2022 年年度报告 2/208 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、永拓会计师事务所（特殊普通合伙）永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人吴家辉吴家辉、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人吴家辉吴家辉及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）万晶万晶声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2022年12月31日，公司未分配利润为-382,420,893.35元（母公司报表数据）。因公司可分配利润为负值，根据公司法和公司章程的规定，董事会建议公司2022年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的经营计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其是否存在被控股股东及其他他关联方非经营性占用资金情况关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了本公司可能面临的长期无法分红、宏观经济波动风险、市场竞争加剧风险、品牌客户流失风险、第三方电商平台依赖风险、存货管理风险、客户品牌形象及产品质量波动风险、重大资产重组完成后续整合风险，敬请查阅本报告第三节管理层讨论与分析中“公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“可能面对的风险”相关内容。2022 年年度报告 3/208 十一、十一、其他其他 适用 不适用 目录目录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.8 第四节第四节 公司治理公司治理.28 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.45 第六节第六节 重要事项重要事项.47 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.68 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.73 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.74 第十节第十节 财务报告财务报告.74 备查文件目录 1.载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；3.报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。2022 年年度报告 4/208 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、上市公司、狮头股份 指 狮头科技发展股份有限公司 狮头集团 指 太原狮头集团有限公司 重庆振南泽 指 重庆振南泽实业有限公司 上海远涪 指 上海远涪企业管理有限公司 上海桦悦 指 上海桦悦企业管理有限公司 昆汀科技 指 杭州昆汀数字科技有限公司 安徽娅恩 指 安徽娅恩品牌管理有限公司 龙净水业 指 浙江龙净水业有限公司 潞安工程 指 山西潞安工程有限公司 桂发祥 指 天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司 山西国资运营 指 山西省国有资本运营有限公司 华远资本 指 华远陆港资本运营有限公司 ZIWI 指 ZIWI LIMITED、新西兰滋益巅峰有限公司 GMV 指 商品交易总额 上交所 指 上海证券交易所 上市规则 指 上海证券交易所股票上市规则 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日之期间 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 狮头科技发展股份有限公司 公司的中文简称 狮头股份 公司的外文名称 Lionhead Technology Development Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 LIONHEAD 公司的法定代表人 吴家辉 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 巩固 联系地址 山西省太原市万柏林区兴华街道滨河西路51号3幢1-2层0201号 电话 0351-6838977 传真 0351-6560507 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 山西省太原市万柏林区兴华街道滨河西路51号3幢1-2层0201号 公司注册地址的历史变更情况 公司于2022年3月21日召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了关于变更公司名称、注册地址、经营范围及修订2022 年年度报告 5/208 的议案，公司注册地址由“太原市万柏林区开城街一号”变更为“山西省太原市万柏林区兴华街道滨河西路51号3幢1-2层0201号”。公司办公地址 山西省太原市万柏林区兴华街道滨河西路51号3幢1-2层0201号 公司办公地址的邮政编码 030027 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报、证券时报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 狮头科技发展股份有限公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 狮头股份 600539 不适用 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 签字会计师姓名 龚雷、齐新敏 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 营业收入 588,597,423.21 465,650,958.83 26.40 207,312,776.16 归属于上市公司股东的净利润 17,519,103.88 14,452,928.95 21.21 11,146,772.30 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 3,632,208.83 8,862,810.31-59.02 9,809,740.30 经营活动产生的现金流量净额 45,510,861.70-13,870,658.08 428.11 33,532,062.04 2022年末 2021年末 本期末比上年同期末增减（%）2020年末 归属于上市公司股东的净资产 450,447,518.07 434,951,388.71 3.56 421,394,054.01 总资产 701,397,204.43 672,950,946.38 4.23 603,143,234.39 2022 年年度报告 6/208 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 基本每股收益（元股）0.08 0.06 33.33 0.05 稀释每股收益（元股）0.08 0.06 33.33 0.05 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.02 0.04-50.00 0.04 加权平均净资产收益率（%）3.95 3.38 增加0.57个百分点 2.68 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）0.82 2.07 减少1.25个百分点 2.36 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2022 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 111,419,734.51 129,516,168.77 116,869,754.26 230,791,765.67 归属于上市公司股东的净利润 122,083.96 2,457,340.22-240,402.52 15,180,082.22 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 89,077.25 1,854,097.10-1,749,653.42 3,438,687.90 经营活动产生的现金流量净额-26,952,286.36 20,192,644.70-26,275,951.73 78,546,455.09 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 2022 年年度报告 7/208 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2022 年金额 附注（如适用）2021 年金额 2020 年金额 非流动资产处置损益 1,136,195.44 -179,999.99 400.00 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,757,210.18 2,895,484.07 2,292,349.86 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 2022 年年度报告 8/208 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,926,333.76 -177,407.42 227,900.83 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,720,201.33 5,150,879.96 减：所得税影响额 130,710.37 1,141,433.51 628,420.93 少数股东权益影响额（税后）2,522,335.29 957,404.47 555,197.76 合计 13,886,895.05 5,590,118.64 1,337,032.00 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 60,000,000.00 141,140,629.77 81,140,629.77 4,912,889.84 其他债权投资 14,250,000.00 13,500,000.00-750,000.00-750,000.00 应收款项融资 157,914.72 244,415.58 86,500.86 合计 74,407,914.72 154,885,045.35 80,477,130.63 4,162,889.84 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 2022 年年度报告 9/208 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2022 年，受到国内外多重超预期因素及国际局势紧张加剧等综合影响，消费整体承压，据统计 2022 年社会消费品零售总额 439,733 亿元，同比下降 0.2%。在充满不确定性的大环境下，公司主营电商服务业务竞争进一步加剧。报告期内，面对消费场景缺失和物流不畅等多方面不利因素，首先，我们看到 2022 年居民收入与经济增长基本同步的发展大势不变，整体消费环境预计将逐步恢复和改善。其次，公司董事会和管理层紧密团结，以增强公司核心竞争力为目标，不断提高核心品牌和优势品类的经营效率。同时，公司通过布局新的业务主体和团队，以扩大经营规模和增加销售渠道，为获取潜在新品牌合作提供规模基础。在此影响下，2022 年，公司营业收入 5.89 亿元，同比增加 26.40%，主要因为公司新增设立控股电商业务子公司带来渠道增加和销售增长。归属于上市公司股东的净利润 1,751.91 万元，同比增加 21.21%，主要因为公司本年计提包括业绩补偿款等非经常性损益。剔除此类影响后，公司归属于上市公司股东的扣非后净利润为 363.22 万元，同比下降 59.02%，主要因为上海地区子公司 2022 年上半年业务受限，及公司为应对行业竞争加剧，加大促销力度带来毛利率下降等综合因素的影响。尽管 2022 年公司整体业务承压，但在销售渠道拓展和 C 端消费品相关核心原料研发上取得了一定进展。报告期内公司投资设立云狮生物科技（重庆）有限公司，为公司进行自有 C 端消费品牌的创建和运营打造科技基础和核心原料相关竞争力。同时，我们可以看到线上销售在社会消费品零售总额占比中持续提升，2022 年全国网上零售额 137,853 亿元，同比增长 4.0%。其中，实物商品网上零售额 119,642 亿元，同比增长 6.2%，占社会消费品零售总额的比重为 27.2%。消费者愈加习惯和认同线上消费，这也为公司主营电商服务业务持续带来业务需求和商业机遇。2023 年，随着国内“二十条”和“新十条”政策实施，消费场景和消费者信心预计将逐渐修复，公司认为现有核心业务品类中宠物产品和护肤品的上游品牌方在前期营销受限及投放基数较低的情况下，结合消费者需求的触底反弹，有望加大资源投入，也为公司在优势品类的经营上提供有利的外部环境。整体而言，2022 年公司经历了外部环境与内部运营的双重压力，董事会与管理层较好的应对了如上挑战，并在年底启动了对核心控股子公司股权的进一步购买，加大了主营业务的资源投入。2023 年，公司将持续提升经营效率，加强获取品牌方客户的拓展力度，同时积极布局科技消费领域，为公司可持续增长构建核心竞争力。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 1.电商服务业概况 2022 年年度报告 10/208 中国互联网络信息中心（CNNIC）第 51 次 中国互联网络发展状况统计报告 显示，截止 2022年 12 月，我国网民规模达 10.67 亿，互联网普及率为 75.6%。数字经济化转型正在驱动生产方式、生活方式和治理方式的变革，成为引领中国未来经济发展的重要方向，网络零售业作为数字经济新业态的代表之一，继续保持较快速度的增长，并且越来越成为推动消费扩容的重要力量。随着数字化转型的推进和线上消费的普及，行业也在积极探索更加多元化和可持续的发展模式，努力满足消费者的需求和期待。根据国家统计局数据显示，2022 年，我国社会消费品零售总额 43.97万亿，同比下降 0.2%，但其中网络零售额保持逆势增长达到 13.79 万亿，同比增长 4%。受益于此，作为直接相关行业，电商服务业市场规模持续上升。艾媒咨询数据显示，我国品牌电商服务市场2022 年已达到 3,663.2 亿元，同比增长 24.1%，预计 2025 年有望达到近 4,821.6 亿元。2.全链路全渠道运营能力受到品牌方的重点需求 国内电商渠道日益多元，新型电商平台发展迅速，传统电商、社群电商、内容电商、直播电商等渠道均试图满足消费者需求和抢占时长，品牌方在面对如此多元的销售渠道和场景时存在一定不适应，因此具备多品牌、多品类、全渠道综合操盘运营能力的公司的重要性日益凸显。3.电商服务升级为品牌管理模式趋势明显 头部服务商通过孵化自有品牌、战略合作、并购等方式发力品牌管理业务：包括打造自有品牌矩阵和战略合作品牌。服务商希望利用其在线上营销经验，在品牌管理中进行品类复用，带来效率提升，最终有望持续带来代运营公司的业务稳健增长。品牌管理模式的升级与跨渠道拓展打开业务成长空间。随着电商服务商对于品牌管理业务布局加快，转型为“品牌”管理商的逻辑有望逐步浮现。4.行业发展现状-马太效应凸显 电商行业发展之初门槛较低，中小玩家纷纷进入，但大多数仅能提供有限的服务类型，导致长尾市场体量较大而缺少头部的引领者。随着流量红利褪去与品牌对精细化运营的需求提升，电商服务行业逐渐洗牌，整合态势加剧，规模较大、资金及供应链实力较强的服务商强势崛起。行业在激烈竞争中已逐步抬高壁垒，集中度攀升。5.发展机遇大于调整，合规运营重要性进一步提升 商务部、中央网信办和发展改革委研究编制 “十四五”电子商务发展规划 中提到“到 2035年，电子商务成为我国经济实力、科技实力和综合国力大幅跃升的重要驱动力。”由于与电子商务业态模式创新相适应的治理体系亟待健全，预计在国家加快数据立法进程，加强新技术应用的规范和监管，细化反垄断和反不正当竞争规则等大行业背景下，行业内参与者需要持续执行强化知识产权保护，构建可信交易环境，合规满足消费者的需求。2022 年年度报告 11/208 三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 公司主要通过控股子公司为品牌方提供一站式全渠道代运营业务和经销业务，属电子商务服务业。报告期内，公司资源及主营业务向电商服务业务进一步聚焦。电子商务代运营业务是指基于品牌方授权，公司为品牌方在天猫、京东、唯品会等第三方平台上的官方直营旗舰店提供包括品牌定位、渠道规划、店铺运营、整合营销策划与推广、客户服务支持、数据分析等综合运营服务。经销业务是指获得品牌企业或其授权代理商在电子商务领域部分或全部渠道的授权，由公司向品牌企业采购产品，在授权范围内以自身名义在第三方电商平台上开设店铺向终端消费者销售，或向京东自营、唯品会、天猫超市等第三方电商平台和其他分销商等销售。报告期内，公司业务经历了外部环境与内部运营的双重压力，公司坚定聚焦主营，通过新增设立控股电商业务子公司带来渠道增加和销售增长，2022 年，公司营业收入 5.89 亿元，同比增加 26.40%。但是由于上海地区子公司上半年业务受限及行业竞争加剧需加大促销带来的毛利下滑影响，2022 年，公司归属于上市公司股东的扣非后净利润为 363.22 万元，同比下降 59.02%。报告期内，公司在科技消费领域进行稳健布局，投资设立云狮生物科技（重庆）有限公司，为公司进行自有 C 端消费品牌的创建和运营打造科技基础和核心原料相关竞争力。同时，公司打造了多个新锐品牌，包括宠物粮食品牌“鲜出格”、宠物保健品品牌“小象呆呆”等。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1.全渠道营销推广与品牌运营能力 通过针对性发掘用户消费倾向及市场热点，结合优秀品牌线上运营及推广经验，公司对宠粮产品和护肤品等优势品类建立了全渠道营销推广与品牌运营方案。通过快速市场测试，及时了解终端用户需求，实现对目标消费群体的精准识别，公司建立了品牌重塑、转型及新产品开发的完整能力。2.基于消费者洞察的创新营销策划能力 公司运营团队具有较丰富的品牌管理和电商运营经验，能够基于消费者洞察为品牌方提供品牌定位、产品规划、营销推广、产品销售等一站式解决方案。结合数据化营销基础，利用多种营销策略，创新优化营销组合，公司最终为品牌方实现了品牌传播和消费者粘性增强的双重目的。3.多平台运营所需的组织变化能力 国内电商渠道日益多元，新型电商平台发展迅速，传统电商、社群电商、内容电商、直播电商等渠道形态层出不穷，公司具备较强的资源整合和多平台运营能力有助于品牌方快速选择目标用户，优化电商平台选择、实现差异化电商运营、在成本可控的前提下有效扩大品牌方在多电商平台的覆盖范围和影响力，最终实现销售效率和结果的综合提升。2022 年年度报告 12/208 4.积极的投资拓展与稳健的科技布局 报告期内，公司投资积极拓展业务主体和销售渠道，拉动业务规模整体提升。同时公司针对高潜力 C 端消费品上游科技型核心原料进行稳健布局，打造科技基础和核心原料相关竞争力，择机进行自有 C 端消费品牌的创建和运营。五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 截止 2022 年 12 月 31 日，公司经审计的总资产 70,139.72 万元，归属于母公司所有者的净资产 45,044.75 万元；2022 年，公司实现营业收入 58,859.74 万元，归属于母公司所有者的净利润1,751.91 万元。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 588,597,423.21 465,650,958.83 26.40 营业成本 421,545,443.35 319,350,074.43 32.00 销售费用 87,019,131.43 70,054,293.98 24.22 管理费用 41,588,638.95 32,889,844.07 26.45 财务费用 4,404,286.49-3,278,783.55 234.33 研发费用 171,581.18 100.00 经营活动产生的现金流量净额 45,510,861.70-13,870,658.08 428.11 投资活动产生的现金流量净额-100,342,830.09-84,885,615.43-18.21 筹资活动产生的现金流量净额-1,961,410.38 12,187,780.59-116.09 营业收入变动原因说明：2022 年 1 月起，安徽娅恩纳入合并范围。报告期内，安徽娅恩实现营业收入 9,786.08 万元，结合昆汀科技营业收入同比增加，导致公司营业收入同比增长 26.40%。营业成本变动原因说明：2022 年公司受行业竞争加剧影响，加大促销导致营业成本上升超过营收上升比例。销售费用变动原因说明：本期安徽娅恩并表及昆汀科技营业收入同比增加，导致合并层面销售费用同比增长 24.22%。管理费用变动原因说明：本期安徽娅恩并表、昆汀科技营业收入同比增加，及公司加大引入管理团队力度，导致合并层面管理费用同比增长 26.45%。财务费用变动原因说明：本期昆汀科技汇兑损失增加以及公司利用闲置资金购买理财产品获取的收益减少，致使合并层面财务费用同比增加 234.33%。研发费用变动原因说明：本期公司投资设立云狮生物科技（重庆）有限公司，针对消费品相关科2022 年年度报告 13/208 技原料进行研发投入。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期公司根据市场趋势，调整期末的采购节奏，采购支出下降。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期进一步购买昆汀科技 18%股权支出增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期昆汀科技偿还银行借款支出增加所致。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内，公司营业收入 58,859.74 万元，同比增长 26.40%，营业成本 42,154.54 万元，同比增长 32.00%。收入、成本等相关变动分析详见如下章节 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）电商服务业 541,129,484.35 381,024,783.35 29.59 34.08 41.61 减少 3.74个百分点 制造行业 46,181,449.79 40,520,660.00 12.26-24.29-19.18 减少 5.55个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）电商经销 488,344,609.63 354,427,267.76 27.47 32.83 43.31 减少 5.31个百分点 电商代运营 52,784,874.72 26,597,515.59 49.61 46.82 22.29 增加10.11个百分点 净水龙头（含配件）46,181,449.79 40,520,660.00 12.26-24.29-19.18 减少 5.55个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）电商服务541,129,484.35 381,024,783.35 29.59 34.08 41.61 减少 3.742022 年年度报告 14/208 （国内）个百分点 净水龙头（含配件）（内销）30,678,037.09 27,104,740.84 11.65-33.65-28.75 减少 6.08个百分点 净水龙头（含配件）（外销）15,503,412.70 13,415,919.16 13.46 5.02 10.93 减少 4.61个百分点 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）电商经销 488,344,609.63 354,427,267.76 27.47 32.83 43.31 减少 5.31个百分点 电商代运营 52,784,874.72 26,597,515.59 49.61 46.82 22.29 增加10.11个百分点 净水龙头（含配件）46,181,449.79 40,520,660.00 12.26-24.29-19.18 减少 5.55个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 报告期内，公司进一步聚焦电商服务业务。2022 年 1 月起，安徽娅恩纳入合并范围。报告期内，安徽娅恩实现营业收入 9,786.08 万元，结合昆汀科技营业收入同比增加，导致公司此类业务实现主营业务收入 54,112.95 万元，同比增长 34.08%。报告期内，由于大宗商品价格持续高企，公司制造类及其他业务显著承压。2022 年度，公司此类业务实现主营业务收入 4,618.14 万元，同比下降 24.29%。报告期内电商服务业务毛利率 29.59%，显著高于制造行业及其他业务的 12.26%。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）净水龙头（含 配件）个 2,694,182 2,671,076 261,060-32.51%-33.03%9.71%产销量情况说明 报告期内，公司制造类业务板块在大宗商品价格持续高企的成本压力下，主动寻求高单价、高附加值产品订单，同时受国内外多重超预期因素影响，国内订单量下降。因此该类业务产品产销数量同比分别下降 32.51%、33.03%，库存量同比略增长 9.71%。2022 年年度报告 15/208 (3).(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 电商服务行业 存货成本 344,872,381.99 81.81 239,551,524.88 75.01 43.97 运 输 成本 9,554,885.77 2.27 7,760,030.06 2.43 23.13 服 务 成本 21,851,580.80 5.18 10,642,318.84 3.33 105.33 职 工 薪酬 4,745,934.79 1.13 11,107,345.80 3.48-57.27 制造行业 原材料 25,502,349.50 6.05 31,267,390.61 9.79-18.44 人 工 费用 7,052,582.95 1.67 9,676,163.48 3.03-27.11 折 旧、动 力 及其他 7,965,727.55 1.89 9,345,300.76 2.93-14.76 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况说明 电商经销 存货成本 344,872,381.99 81.81 239,551,524.88 75.01 43.97 运输成本 9,554,885.77 2.27 7,760,030.06 2.43 23.13 电 商 代运营 服务成本 21,851,580.80 5.18 10,642,318.84 3.33 105.33 职 工 薪酬 4,745,934.79 1.13 11,107,345.80 3.48-57.27 净 水 龙头（含配件）及其他 原材料 25,502,349.50 6.05 31,267,390.61 9.79-18.44 人 工 费用 7,052,582.95 1.67 9,676,163.48 3.03-27.11 折旧动力 及 其他 7,965,727.55 1.89 9,345,300.76 2.93-14.76 2022 年年度报告 16/208 成本分析其他情况说明 报告期内，公司业务分行业主要为：电商服务行业、制造及其他行业，其中，电商服务行业营业成本中占比最高的是存货成本，占当期营业成本比例为 81.81%，因为该类业务主要是经销业务收入，货品采购成本占营业成本比例高。制造及其他行业营业成本中占比最高的是原材料成本，占当期营业成本比例为 6.05%，因为该类业务主要是净水龙头（含配件）的制造销售，原材料成本占比高。与上期相比，公司电商服务行业营业成本增长 41.61%，因为本期安徽娅恩纳入合并范围，且昆汀科技营收同比增加，带动营业成本上升。制造及其他行业营业成本受国内外多重超预期因素影响，国内销售下滑，营业成本相随减少，同比下降 19.18%。(5).(5).报告期报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化主要子公司股权变动导致合并范围变化 适用 不适用 (6).(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (7).(7).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 A.A.公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 适用 不适用 前五名客户销售额 18,164.18 万元，占年度销售总额 30.85%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。单位：万元 币种：人民币 序号 客户名称客户名称 销售额销售额 占年度销售总额比例（占年度销售总额比例（%）1 单位一 9,808.11 16.66 2 单位二 3,051.71 5.18 3 单位三 2,261.33 3.84 4 单位四 1,600.71 2.72 5 单位五 1,442.33 2.45 合计 18,164.18 30.85 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 适用 不适用 B.B.公司主要供应商情况公司主要供应商情况 适用 不适用 前五名供应商采购额 38,612.40 万元，占年度采购总额 72.93%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 2,635.40 万元，占年度采购总额 4.98%。单位：万元 币种：人民币 序号 客户金名称 采购额 占年度采购总额比例(%)1 单位一 21,781.07 41.14 2022 年年度报告 17/208 2 单位二 7,220.98 13.64 3 单位三 4,907.81 9.27 4 单位四 2,635.40 4.98 5 单位五 2,067.14 3.90 小计 38,612.40 72.93 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 序号 供应商名称 采购额 占年度采购总额比例（%）1 单位四 2,635.4 4.98 2 单位五 2,067.14 3.90 由于安徽娅恩纳入合并范围，单位四、单位五为新供应商，不存在严重依赖少数供应商的情形。单位四为上海垚恩电子商务有限公司，单位五为联合利华服务（合肥）有限公司。其他说明 无 3.3.费用费用 适用 不适用 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业成本 421,545,443.35 319,350,074.43 32.00 销售费用 87,019,131.43 70,054,293.98 24.22 管理费用 41,588,638.95 32,889,844.07 26.45 财务费用 4,404,286.49-3,278,783.55 234.33 2022 年 1 月起，安徽娅恩纳入合并范围。报告期内，安徽娅恩实现营业收入 9,786.08 万元，结合昆汀科技营业收入同比增加，导致公司营业收入同比增长 26.40%。同时公司受行业竞争加剧影响，加大促销导致营业成本上升超过营收上升比例。本期安徽娅恩并表及昆汀科技营业收入同比增加，导致合并层面销售费用同比增 24.22%。本期安徽娅恩并表、昆汀科技营业收入同比增加，及公司加大引入管理团队力度，导致合并层面管理