300733_2022_西菱动力_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

成都西菱动力科技股份有限公司 2022 年年度报告全文1成都西菱动力科技股份有限公司成都西菱动力科技股份有限公司2022 年年度报告年年度报告（2023-071）2023 年年 4 月月成都西菱动力科技股份有限公司 2022 年年度报告全文2第一节第一节 重要提示重要提示、目录和释义目录和释义公司董事会公司董事会、监事会及董事监事会及董事、监事监事、高级管理人员保证年度报告内容的高级管理人员保证年度报告内容的真实真实、准确准确、完整完整，不存在虚假记载不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏误导性陈述或者重大遗漏，并承担个并承担个别和连带的法律责任别和连带的法律责任。公司负责人魏晓林公司负责人魏晓林、主管会计工作负责人王先锋及会计机构负责人主管会计工作负责人王先锋及会计机构负责人(会计会计主管人员主管人员)万晓军声明万晓军声明：保证本年度报告中财务报告的真实保证本年度报告中财务报告的真实、准确准确、完整完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中所涉及的未来计划本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述发展战略等前瞻性陈述，不构成本公司对不构成本公司对投资者的承诺投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险敬请投资者注意投资风险。公司在经营过程中可能面临市场风险公司在经营过程中可能面临市场风险、税收优惠政策发生变化的风险税收优惠政策发生变化的风险、原材料市场价格波动风险原材料市场价格波动风险、技术创新与产品研发不足的风险技术创新与产品研发不足的风险、汽车行业变革汽车行业变革的风险等风险的风险等风险，详细内容请参见详细内容请参见“第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析”之之“十一十一、公公司未来发展的展望司未来发展的展望 3、可能面对的风险可能面对的风险”公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以以 190,174,615 为基数为基数，向全体股东每向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 1 元元（含税含税），送红股送红股 0 股股（含税含税），以资本以资本公积金向全体股东每公积金向全体股东每 10 股转增股转增 6 股股。成都西菱动力科技股份有限公司 2022 年年度报告全文3目录目录第一节第一节 重要提示重要提示、目录和释义目录和释义.2第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9第四节第四节 公司治理公司治理.34第五节第五节 环境和社会责任环境和社会责任.50第六节第六节 重要事项重要事项.52第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.63第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.70第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.71第十节第十节 财务报告财务报告.72成都西菱动力科技股份有限公司 2022 年年度报告全文4备查文件目录备查文件目录（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；（二）成都西菱动力科技股份有限公司第四届董事会第三次会议决议；（三）成都西菱动力科技股份有限公司第四届监事会第二次会议决议；（四）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。成都西菱动力科技股份有限公司 2022 年年度报告全文5释义释义释义项指释义内容公司、本公司、西菱动力指成都西菱动力科技股份有限公司本集团指成都西菱动力科技股份有限公司及其分、子公司公司章程、章程指成都西菱动力科技股份有限公司章程动力部件、西菱动力部件指成都西菱动力部件有限公司西菱航空指成都西菱航空科技有限公司西菱新动能指成都西菱新动能科技有限公司西菱鸿源指成都西菱鸿源机械设备制造有限公司嘉益嘉指四川嘉益嘉科技有限公司鑫三合指成都鑫三合机电新技术开发有限公司鑫三合航空航天指成都鑫三合航空航天装备智能制造有限公司公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法涡轮增压器指一种空气压缩机，利用发动机排出的废气惯性冲力来推动涡轮室内的涡轮，涡轮又带动同轴的叶轮，叶轮压送由空气滤清器管道送来的空气，使之增压进入气缸。空气的压力和密度增大可以使燃料燃烧更加充分，提高输出功率，达到降低燃料消耗、节能减排的效果。涡壳指涡壳是涡轮增压器外部关键部件，其主要作用是形成涡轮工作的腔体，利用腔体流道对进出气导向，再利用废气能量驱动涡轮轴及涡轮旋转组件，从而达到增压目的；涡壳也是外部固定的基体。曲轴扭转减振器、皮带轮指曲轴扭转减振器安装在曲轴上，其主要功能是将发动机产生的动力从曲轴传输到其他需要动力的部位，同时吸收曲轴产生的振动，防止发动机及汽车由于曲轴振动导致的失效，并降低发动机工作产生的噪声。凸轮轴总成、凸轮轴指凸轮轴总成是配气机构中的核心部件之一，其主要作用是驱动和控制各缸气门的开启和关闭的时机与时间，使燃烧更加充分，发动机性能更加出色连杆总成、连杆指连杆总成连接活塞和曲轴，其作用是将活塞的往复运动转变为曲轴的旋转运动中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会成都西菱动力科技股份有限公司 2022 年年度报告全文6第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标一一、公司信息公司信息股票简称西菱动力股票代码300733公司的中文名称成都西菱动力科技股份有限公司公司的中文简称西菱动力公司的外文名称（如有）ChengduXilingPowerScience&TechnologyIncorporated Company公司的外文名称缩写（如有）Xiling Power公司的法定代表人魏晓林注册地址成都市青羊区腾飞大道 298 号注册地址的邮政编码610091公司注册地址历史变更情况办公地址成都市青羊区腾飞大道 298 号办公地址的邮政编码610091公司国际互联网网址电子信箱Y二二、联系人和联系方式联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名杨浩何心竹联系地址成都市青羊区腾飞大道 298 号成都市青羊区腾飞大道 298 号电话028-87078355028-87078355传真028-87072857028-87072857电子信箱Y三三、信息披露及备置地点信息披露及备置地点公司披露年度报告的证券交易所网站深圳证券交易所（）公司披露年度报告的媒体名称及网址证券日报、证券时报、中国证券报、上海证券报、巨潮资讯网（）公司年度报告备置地点成都市青羊区腾飞大道 298 号董事会秘书办公室四四、其他有关资料其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层签字会计师姓名黄志芬、陈彬公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构适用 不适用成都西菱动力科技股份有限公司 2022 年年度报告全文7保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间中泰证券股份有限公司山东省济南市市中区经七路 86 号刘霆、李庆星2020 年 9 月 18 日至 2022 年 12 月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问适用 不适用五五、主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是 否2022 年2021 年本年比上年增减2020 年营业收入（元）1,107,236,531.50749,943,811.4147.64%513,173,338.83归属于上市公司股东的净利润（元）36,991,609.8620,040,477.0584.58%8,112,699.81归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）34,319,333.0515,860,388.50116.38%4,018,253.08经营活动产生的现金流量净额（元）37,527,566.1036,170,543.903.75%1,286,341.55基本每股收益（元/股）0.21490.118980.74%0.0507稀释每股收益（元/股）0.21360.118879.80%0.0507加权平均净资产收益率2.77%1.60%1.17%0.71%2022 年末2021 年末本年末比上年末增减2020 年末资产总额（元）3,069,653,256.972,412,407,582.0727.24%1,736,707,146.53归属于上市公司股东的净资产（元）1,695,858,159.931,317,002,173.8328.77%1,135,311,344.14公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性是 否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值是 否公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额是 否支付的优先股股利0.00支付的永续债利息（元）0.00用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）0.1945六六、分季度主要财务指标分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入224,896,271.76240,927,491.15268,429,716.39372,983,052.20归属于上市公司股东的净利润27,013,773.348,539,792.735,576,994.96-4,138,951.17归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润26,709,501.457,495,437.575,018,468.90-4,904,074.87经营活动产生的现金流量净额-18,817,922.8743,602,382.2436,425,730.20-23,682,623.47上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异成都西菱动力科技股份有限公司 2022 年年度报告全文8是 否七七、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八八、非经常性损益项目及金额非经常性损益项目及金额适用 不适用单位：元项目2022 年金额2021 年金额2020 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-891,162.55-140,140.62-954,536.85计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）4,040,977.801,908,467.414,406,880.17除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-273,326.272,326,964.11单独进行减值测试的应收款项减值准备转回118,000.0035.22除上述各项之外的其他营业外收入和支出-197,589.734,492,397.62-1,701,195.69减：所得税影响额445,412.32895,828.11-17,194.33少数股东权益影响额（税后）-47,463.61911,481.48894.56合计2,672,276.814,180,088.554,094,446.73-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明适用 不适用公司不存在将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。成都西菱动力科技股份有限公司 2022 年年度报告全文9第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析一一、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息披露中的“汽车制造相关业务”的披露要求1、汽车零部件行业汽车零部件行业（1）宏观经济宏观经济汽车零部件作为汽车整车配套行业，行业发展主要受宏观经济环境、汽车整车行业发展及国家政策影响。2022 年国民经济实现平稳发展，年度国内生产总值达人民币 121.02 万亿元，按不变价格同比增长超 3%。（2）汽车行业发展汽车行业发展汽车行业是国民经济重要的支柱行业，经过数十年的发展，行业发展总体进入平稳发展阶段。根据国家统计局公布的我国汽车拥有量数据，2022 年中国汽车千人保有量 226 辆，目前发达国家千人汽车保有量总体在 500-800 辆的水平，考虑到人口规模、区域结构和资源环境的国别差异，未来随着我国居民收入的不断提高，消费不断升级，我国汽车行业仍然拥有较大的增长空间。近年节能减排成为经济发展的重要价值导向，细分领域纯电及混合动力汽车发展迅速，市场渗透率快速提升，传统燃油汽车行业受到较大冲击。根据中国汽车工业协会数据，2022 年中国汽车产销量分别为 2,702.10 万辆和 2,686.40 万辆，同比增长 3.40%和 2.10%，其中乘用车产销分别达到 2,383.60 万辆和 2,356.30 万辆，同比分别增长 11.20%和 9.50%。报告期内新能源汽车产销量延续高速增长，分别达到 705.80 万辆和 688.70 万辆，同比增长 96.90%和 93.40%，市场渗透率超过 25%；其中插电式混合动力汽车销量 150.80 万辆，同比增长超 1.5 倍。（3）公司汽车零部件产品行业状况公司汽车零部件产品行业状况1）凸轮轴总成凸轮轴总成、曲轴减震器曲轴减震器、连杆总成连杆总成汽车发动机零部件凸轮轴总成、曲轴扭转减震器、连杆总成领域，大部分汽车发动机主机都已采用外购配套方式组织生产，只有少数主机厂商为保障自身发动机核心零部件的质量水平和供应能力自行制造配套，相关领域我国生产企业较多，市场集中度不高，其中一线汽车品牌的发动机零部件供应市场主要被外资企业和少数先进本土企业占领。近年来新能源汽车特别是纯电动汽车行业的快速发展挤压了传统发动机零部件的市场空间，对相关零部件企业的发展带来不利影响。2）涡轮增压器涡轮增压器节能环保为世界共识，各国制定政策严格限制汽车的油耗标准，涡轮增压发动机是传统燃油车实现节能减排的重要手段。根据中金企信国际咨询统计数据，全球涡轮增压器市场销量约为 4,400 万台，估计总市场规模约为 100 亿美元。成都西菱动力科技股份有限公司 2022 年年度报告全文10涡轮增压器汽车的市场渗透率预计将从 2019 年的大约 51%增长到 2025 年的大约 55%，配置需求持续提升，其中汽油涡轮增压器的市场渗透率将保持增长，从 2021 年的约 43%增长到 2026 年的 54%。涡轮增压器设计、生产和检测要求较为严格，具有较高的行业进入壁垒。在我国涡轮增压器市场中，外资企业博格华纳、三菱重工、石川岛播磨、盖瑞特等占据了绝大部分市场份额，市场高度集中。（4）行业政策行业政策汽车行业是国民经济的支柱性产业之一，2022 年国家出台多项政策支持汽车行业发展，部分政策如下：序号法规政策通知实施时间主要内容1工业和信息化部办公厅等四部门关于开展 2022 新能源汽车下乡活动的通知（工信厅联通装函2022107 号）2022 年 5 月 16 日支持新能源汽车消费，引导农村居民绿色出行，促进乡村全面振兴，开展新一轮新能源汽车下乡活动2国务院关于印发扎实稳住经济一揽 子政 策措 施 的 通 知（国发202212 号）2022 年 5 月 24 日稳定增加汽车、家电等大宗消费，各地区不得新增汽车限购措施，已实施限购的地区逐步增加汽车增量指标数量、放宽购车人员资格限制，鼓励实施城区、郊区指标差异化政策等。3财政部税务总局关于减征部分乘用车车辆购置税的公告（税务总局公告 2022 年第 20 号）2022 年 5 月 31 日对购置日期在 2022 年 6 月 1 日至 2022 年 12 月31 日期间内且单车价格（不含增值税）不超过30 万元的 2.0 升及以下排量乘用车，减半征收车辆购置税。4发改委等十六部门关于搞活汽车流通扩大汽车消费若干措施的通知（商消费发202292 号）2022 年 7 月 5 日促进汽车更新消费、优化汽车使用环境、丰富汽车金融服务、支持新能源汽车购买使用等。2、军品及民用航空零部件行业军品及民用航空零部件行业军品及航空装备产业是维护国家安全、支撑国家经济发展的战略性产业，国家推行国防现代化、大力支持国产航空装备行业的发展。在军用航空领域，2021 年 3 月国务院颁布中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要，提出要加快国防和军队现代化实现富国和强军相统一，加速武器装备升级换代和智能化武器装备发展，确保 2027 年实现建军百年奋斗目标，2035 年基本实现国防和军队现代化。近年中国国防建设取得了较大的发展，空军新一代军用飞机列装已具备一定规模，但与世界超级大国相比仍然有较大差距，且周边安全和政治形势仍然较为复杂，预计新型高端军用先进飞机仍将有持续的装备需求。在民用航空领域，根据中国商飞公司市场预测年报 2022-2041，未来 20 年中国航空客机市场将交付新机 9,284架，价值约 1.47 万亿美元。我国自主研制的新舟系列飞机和涡扇支线飞机 ARJ21 不断增量，国产大飞机 C919 已经开始成都西菱动力科技股份有限公司 2022 年年度报告全文11交付，未来中国国产航空产业将不断发展壮大。国产航空制造业的需求，为包括公司在内的航空零部件制造企业带来了持续成长的空间。二二、报告期内公司从事的主要业务报告期内公司从事的主要业务公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息披露中的“汽车制造相关业务”的披露要求1、主要产品主要产品（1）汽车零部件主要产品汽车零部件主要产品公司汽车发动机零部件产品主要包括曲轴扭转减振器、连杆总成、凸轮轴总成、涡壳及涡轮增压器，主要应用于汽车发动机的生产制造，部分产品应用于工程机械、发电机组等其他领域发动机的生产制造。在新能源汽车领域，公司汽车发动机零部件可应用于混合动力汽车。产品系列产品图片产品简介凸轮轴总成凸轮轴总成是配气机构中的核心部件之一，其主要作用是驱动和控制各缸气门的开启和关闭的时机与时间，使燃烧更加充分，发动机性能更加出色。曲轴扭转减振器曲轴扭转减振器安装在曲轴上，其主要功能是将发动机产生的动力从曲轴传输其他需要动力的部位，同时吸收曲轴产生的振动，防止发动机及汽车由于曲轴振动导致的失效，并降低发动机工作产生的噪声。连杆总成连杆总成连接活塞和曲轴，其作用是将活塞的往复运动转变为曲轴的旋转运动。涡轮增压器涡轮增压器实际上是一种空气压缩机，通过压缩空气来增加进气量。提升燃烧过程的总效率，从而提高发动机的功率和扭矩。成都西菱动力科技股份有限公司 2022 年年度报告全文12产品系列产品图片产品简介涡壳涡壳是涡轮增压器外部关键部件，其主要作用是形成涡轮工作的腔体，利用腔体流道对进出气导向，再利用废气能量驱动涡轮轴及涡轮旋转组件，从而达到增压目的；涡壳也是外部固定的基体。（2）高温合金铸造高温合金铸造高温合金生产线采用快速主动充型工艺，具有克服难流动金属的成型障碍、改善铸态金属结晶状态、提高材料性能和收得率、生产效率高、能耗低环保的特点，适用于高端复杂断面新材料和材质性能要求较高的各类民用铸件等的生产制造，可广泛应用于航空、航天、航海、军工等领域。该生产线目前产品为涡壳，为公司涡轮增压器总成提供配套。（3）军品及航空零部件主要产品军品及航空零部件主要产品在军品及民用航空零部件领域，公司主要进行受托加工，加工产品类别包括航空结构件、钣金件、系统件、大中小型轴类件等，应用于民用飞机、军用飞机、导弹或炮弹弹体等。产品系列产品图片产品简介航空结构件航空结构件是指飞机的主要受力构件，包含飞机的机翼、机身和尾翼的主梁、长桁、加强肋、机身框、部分连接支座、接头等。钣金件航空钣金件是飞机大中型结构件之间的连接零件，或覆盖件，数量多，外形复杂，是飞机不可少的重要零件。系统件航空系统件是操作液压系统之间的连接零件，多为小型受力构件，是飞机不可少的重要零件。轴类件公司的轴类件生产，包括航空起落架、翼面转动机构零件，也包括航空发动机机匣、叶轮、叶盘和军用弹体的热处理和数控加工。成都西菱动力科技股份有限公司 2022 年年度报告全文132、经营模式经营模式（1）汽车零部件业务汽车零部件业务1）销售模式销售模式公司采用直销模式，产品主要向国内主机厂配套销售，部分产品销往国外。对于新产品订单，公司获取订单主要有三种方式：第一种是邀请招标的方式，客户研发部门或技术部门在综合评判其供应商体系内各家供应商的生产能力及技术研发能力后，经双方进行技术交底并商议价格，最终选定公司作为某款产品的供应商，直接按图生产或进行同步研发后生产；第二种是通过公开招标并按图开发的方式，此种方式下客户会提供相对完整的设计图，公司中标后按照客户的要求进行生产；第三种情况是公司作为补充的供应商得到订单的方式。此种情况是指在公司已经通过技术评定进入某客户合格供应商体系的情况下，如果某款产品因需求量逐渐增大或原供应商出现了产品质量问题等情况，客户从分散风险、保障供应的角度出发，从其合格供应商体系中直接选取公司作为补充供应商，按照原产品技术标准和质量要求供货。公司产品作为汽车发动机的关键零部件，产品在得到主机厂的认可并批量配套供应主机装配之前，需要经过样件试制、样件检测、疲劳测试、跑机试验、小批量供货等一系列的过程，具有较长的开发量产周期。对以往年度既有产品的订单，公司会在原有供货合同条款的基础上，与客户进行新的年度订单谈判，并最终确定当年度订单。公司与广汽丰田、一汽丰田、理想汽车、吉利汽车、奇瑞汽车、比亚迪、通用、三菱汽车、通用五菱、长城汽车、康明斯、一汽轿车、江淮、北汽福田、马来西亚宝腾、韩国斗山、舍弗勒等大量知名汽车（或柴油机）建立了良好的合作关系。2）生产模式生产模式公司曲轴扭转减振器、连杆总成、凸轮轴总成等产品有从毛坯的锻造、铸造、粗加工、精加工等较为完整的工艺处理能力。涡轮增压器建设了铸造、焊接、总装等生产线。公司生产过程采用专业化的管理模式，分为铸造、锻造、粗加工、精加工、涡轮增压器焊接与总装、涡壳铸造等生产线或车间。公司围绕销售计划制定生产计划并结合市场预期进行合理生产备货。公司通常在年初根据年度综合经营计划、年度销售计划及上年成品库存量，制定年度生产计划。生产部门根据每月销售计划、成品安全库存标准，并结合当月成品库存量和下月预测订单量，编制月生产计划。各生产工段根据月生产计划和生产能力状况等诸多因素制定周生产计划。3）采购模式采购模式公司建立了完善的采购管理体制，设立了采购中心实行统一集中采购，参考国际先进经验，制定了供应商选择评定和管理控制程序，对供应商实有效的选择、考核和管理。公司涡轮增压器、曲轴扭转减振器、连杆总成、凸轮轴总成等产品主要原材料包括产品毛坯、钢材、废钢、球铁等原材料，产品所需的毛坯一部分通过公司自建的铸造和锻造生产线生产满足需要，一部分通过外协采购的方式满足客户需要，钢材、废钢、球铁等原辅材料则主要通过外购。公司涡轮增压器业务主要包含研发和总装，产品总装所需主要零部件包括中间体组件、电子执行器、涡壳、压壳等，根据涡轮增压器型号、性能要求筛选合格供应商并经过开发试制合格后进行批量采购。成都西菱动力科技股份有限公司 2022 年年度报告全文14（2）军品及航空零部件业务经营模式军品及航空零部件业务经营模式1）销售模式销售模式公司销售采用直销方式。主要销售流程为：首先进入相关客户的合格供应商目录，再通过比选及竞争性谈判等方式取得订单。根据客户的订单要求以及发放的原材料、数模、图纸等安排生产，生产完成后进行出厂检验，再通过公司自行运输或物流运输方式交付给客户，客户进行入厂检验。2）生产模式生产模式在航空零部件生产方面，公司在生产上采用订单式生产的模式，生产组织按客户来料及排产计划进行，加工完成后向客户交付。3）采购模式采购模式公司军品及民用航空零部件为来料加工，不涉及原材料采购，需公司自行采购的材料主要为各种刀具、切削液、导轨油等辅料，在公开市场容易取得，供应充足稳定，且公司采购金额较小，一般采用就近、性价比优选原则向相关单位采购。3、产能情况产能情况公司汽车零部件产品在进行产能统计时，以理论产能为口径进行统计；公司军品及航空零部件品种多样、定制化程度较高，不同产品之间在工艺复杂度、投入工时等方面差异较大，产能难以量化。报告期末汽车零部件产品产能及产能利用情况如下：单位：万支（台）产品产品项目项目2022 年度年度2021 年度年度凸轮轴总成产能422.40367.80产量240.26248.85产能利用率56.88%67.66%曲轴扭转减振器产能417.60417.60产量279.76354.17产能利用率66.99%84.81%连杆总成产能890.40890.40产量650.10553.38产能利用率73.01%62.15%涡轮增压器产能80.0020.00产量33.00产能利用率41.25%报告期内整车制造生产经营情况适用 不适用成都西菱动力科技股份有限公司 2022 年年度报告全文15报告期内汽车零部件生产经营情况适用 不适用产量销售量本报告期上年同期与上年同比增减本报告期上年同期与上年同比增减按零部件类别连杆总成650.10553.3817.48%634.54565.7312.16%曲轴扭转减振器279.76354.17-21.01%264.32328.41-19.51%凸轮轴240.26248.85-3.45%224.09223.260.37%涡轮增压器33.00-32.17-按整车配套连杆总成649.16551.7017.67%633.60564.0512.33%曲轴扭转减振器277.47348.36-20.35%262.03322.60-18.78%凸轮轴236.77243.65-2.82%220.59218.061.16%涡轮增压器33.00-32.17-按售后服务市场连杆总成0.941.68-43.95%0.941.68-43.95%曲轴扭转减振器2.295.81-60.53%2.295.81-60.53%凸轮轴3.495.20-32.84%3.495.20-32.84%涡轮增压器-其他分类国内1,185.121,148.303.21%1137.121109.302.51%国外18.008.10122.22%18.008.10122.22%同比变化 30%以上的原因说明适用 不适用报告期公司涡轮增压器开始量产交付，产销量同比大幅提升。零部件销售模式公司零部件销售模式主要为直销，为汽车发动机生产商直接供货。公司开展汽车金融业务适用 不适用公司开展新能源汽车相关业务适用 不适用三三、核心竞争力分析核心竞争力分析公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号行业信息披露中的“汽车制造相关业务”的披露要求1、市场竞争格局市场竞争格局（1）汽车零部件行业汽车零部件行业1）凸轮轴总成凸轮轴总成、曲轴扭转减震器曲轴扭转减震器、连杆总成连杆总成汽车发动机零部件凸轮轴总成、曲轴扭转减震器、连杆总成领域，大部分汽车发动机主机都已采用外购配套方式组织生产，只有少数主机厂商为保障自身发动机核心零部件的质量水平和供应能力自行制造配套，相关领域我国生产企业成都西菱动力科技股份有限公司 2022 年年度报告全文16较多，市场集中度不高，其中一线汽车品牌的发动机零部件供应市场主要被外资企业和少数先进本土企业占领。曲轴扭转减振器领域公司竞争对手主要包括宁波拓普集团股份有限公司、麦特达因（苏州）汽车部件有限公司、湖北广奥减震器制造有限公司等，连杆总成领域公司竞争对手主要包括云南西仪工业股份有限公司、常州远东连杆集团有限公司、广东四会实力连杆有限公司等，凸轮轴总成领域竞争对手主要包括蒂森克虏伯发动机系统（大连）有限公司、河南中轴控股集团股份有限公司、重庆西源凸轮轴有限公司、中汽成都配件有限公司等。2）涡轮增压器总成涡轮增压器总成涡轮增压器设计、生产和检测要求较为严格，具有较高的行业进入壁垒。我国涡轮增压器市场规模估计在 1,000 万台以上，外资企业博格华纳、三菱重工、石川岛播磨、霍尼韦尔等因研发创新能力较强，占据了绝大部分市场份额，市场高度集中。（2）军品及航空零部件行业军品及航空零部件行业在航空零部件领域，在航空制造业历经数次战略性和专业化重组，目前形成了以中航工业及其下属单位以及中国商飞为主的制造格局，各企业依据自身实力和技术研发格局，承接不同类型航空器产品的研发和制造。我国航空零部件制造尤其是军品领域开放时间较短，且行业进入有一定要求，行业内竞争者数量相对不多。围绕航空工业的产业布局，我国航空零部件制造行业形成了以内部配套企业为主，科研机构、合资企业和民营企业有效补充的市场竞争格局。公司航空零部件业务同行业竞争对手主要有成都爱乐达航空制造股份有限公司、四川明日宇航工业有限责任公司、成都航飞航空机械设备制造有限公司等。2、行业地位行业地位（1）汽车零部件行业汽车零部件行业1）凸轮轴总成凸轮轴总成、曲轴扭转减震器曲轴扭转减震器、连杆总成连杆总成公司是我国先进的发动机零部件生产企业，汽车零部件产品包括曲轴扭转减振器、连杆总成、凸轮轴总成、涡轮增压器，主要面向国内汽车发动机主机配套市场，公司与广汽丰田、一汽丰田、吉利汽车、理想汽车、长城汽车、比亚迪、通用、三菱汽车、通用五菱、康明斯、一汽轿车、江淮、北汽福田、马来西亚宝腾、韩国斗山、舍弗勒等大量知名汽车（或柴油机）建立了良好的合作关系，在行业内具备了较高的市场地位和较强的综合竞争能力。根据中国汽车工业协会披露的 2022 年度汽车产销量（不含纯电动汽车）为 2,147.90 万辆，按照每辆汽车都配置一台发动机，每台发动机配置一个曲轴扭转减振器、二只凸轮轴总成、四只连杆总成估算，公司市场占有率为：产品产品公司销量公司销量（万支万支）2022 年市场需求量年市场需求量（万支万支）市场占有率市场占有率凸轮轴总成224.094,295.805.22%曲轴扭转减震器264.322,147.9012.31%连杆总成634.548,591.607.39%2）涡轮增压器总成涡轮增压器总成成都西菱动力科技股份有限公司 2022 年年度报告全文17在涡轮增压器总成领域，公司 2022 年度销售量为 32.17 万台，产品获得吉利、理想、航天三菱、江淮等客户认可，未来随着公司产能的提升和客户认可度的提高，公司市场占有率将会进一步提升。（2）军品及航空零部件行业军品及航空零部件行业公司自进入军品及航空零部件业务领域以来，通过并购与自建相结合的方式实现业务快速发展，在相关地域市场占据一定市场地位。公司具有精密铸造、锻造、热处理等特种工艺及加工一体化优势，未来公司将相关技术及工艺应用到军工及航空零部件领域，为客户提供成本低并且可靠的产品解决方案，促进军工业务进一步提升。3、核心优势核心优势（1）技术研发优势技术研发优势公司拥有一支经验丰富、技术过硬、高素质的研发管理队伍，涉及材料、机械设计、精密加工、模拟仿真等多个专业领域，具备从产品概念设计到样件生产和过程实验验证能力，经过十多年的持续积累，公司已经形成了大量工艺技术储备，先后开发生产了数百个规格型号的凸轮轴总成、连杆总成、曲轴扭转减振器及涡轮增压器产品并取得了一系列拥有自主知识产权的核心技术。（2）市场网络优势市场网络优势经过多年的市场运营，目前公司已经形成了一支经验丰富的市场营销团队，并与众多下游客户形成了长期的合作伙伴关系。随着下游客户市场需求的稳步增长，公司市场规模持续扩张，现已在凸轮轴、连杆、曲轴扭转减振器、涡轮增压器等主要产品领域占据了重要的市场地位。在军工及航空零部件领域，公司子公司鑫三合专注于航空航天装备制造领域，与国内各主要飞机制造厂商均保持了良好的客户关系；公司自进入军品及航空零部件业务领域以来，在军工产品市场开拓取得了积极的成果，在军品及民用航空领域业务订单数量不断增加。（3）精密铸造精密铸造、锻造锻造、热处理等特种工艺及加工一体化优势热处理等特种工艺及加工一体化优势公司主要的汽车零部件产品从毛坯铸造开始至最终成型产品，均实现了自主设计、精密铸造、精密锻造、加工和生产，是目前全国少数具备精密铸造、精密锻造、加工一体化生产能力的企业之一，该优势有效保障了毛坯的供应，确保了铸造毛坯件的质量。同时，公司将属于粗加工工序的毛坯件产品选择数家供应商进行采购，并进行紧密合作，利于促进技术进步并降低产品成本，突破公司在资金、设备、厂房和人力等方面的限制，有利于提高公司产品质量稳定能力和市场快速响应能力等综合竞争力。公司部分汽车铸造、锻造、热处理以及机加工艺可以直接用于航空军品生产，工艺一体化优势为公司航空军工业务的拓展提供了强有力的支撑。公司开发的高温合金全新铸造工艺具有低成本低能耗的特点，产品极具市场竞争力，帮助公司快速打开市场。（4）成本控制优势成本控制优势公司通过提高产品设计精度、工艺技术进步、提高自动化水平、实施平台生产、推行全员质量成本控制和精益生产等方式，确保对成本的精确控制，不断地降低产品成本，具有成本领先优势。公司对产品成本的精确控制，确保了公司成都西菱动力科技股份有限公司 2022 年年度报告全文18的主导产品在与外资企业竞争时具有价格优势，特别是针对主机厂的批量产品时，公司相对于外资零部件厂商具有更强的成本优势。（5）产品与质量优势产品与质量优势公司产品包括曲轴扭转减振器、连杆总成和凸轮轴总成、涡轮增压器等，与一般的单一发动机零配件制造商相比，公司产品覆盖面更广、产业链延伸更长，因此综合竞争实力和抗风险能力更强。公司各类产品系列在主机市场的开发中，相互拉动，为四个产品进入或整体进入主机配套体系提供了便利。公司通过了 IATF16949 质量管理体系、GJB9001C-2017 武器装备质量管理体系认证，拥有由数百台加工中心、进口精密磨床等专业生产设备组成的先进生产线以及国内外先进检测设备；各生产线运行稳定，生产人员对生产工艺运用良好，产品检测规范，产品质量严格把关，公司产品品质优良、成品率高。四四、主营业务分析主营业务分析1、概述概述（1）传统业务平稳发展传统业务平稳发展，涡轮增压器及航空军工业务快速增长涡轮增压器及航空军工业务快速增长1）在传统汽车零部件领域，公司充分发挥客户资源优势，巩固市场占有率，加强市场开发，持续优化公司客户结构，保证汽车零部件业务健康发展。2022 年度公司凸轮轴总成、连杆总成、曲轴减震器总成营业收入 61,642.86 万元，同比下降 0.28%。在客户结构方面，丰田等合资品牌客户销售收入占比大幅提升，占比由 2021 年 13%提升至 2022 年 31%。报告期公司涡轮增压器总成投入量产，产品获得吉利、理想、江淮、航天三菱等客户认可，2022 年度销售 32.17 万台，实现销售收入 28,619.26 万元。2）在军品及航空零部件领域，公司充分发挥公司在精密铸造、锻造、热处理等特种工艺及加工一体化优势，持续加强市场与产品开发，为客户提供低成本高质量的解决方案，新客户和新产品拓展取得积极进展。2022 年度公司军品及航空零部件实现销售收入 16,738.39 万元，同比增长 74.06%，其中子公司成都鑫三合机电新技术开发有限公司按照合并口径实现销售收入 12,248.76 万元，军