430198_2022_微创光电_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

1 证券代码：430198 证券简称：微创光电 公告编号：2023-008 2022 微创光电 430198 武汉微创光电股份有限公司 WELLTRANS O&E CO.,LTD.年度报告 2 公司年度大事记 2022 年 5 月，公司成为湖北省企业上市发展促进会协会第五届副会长单位。2022 年 9 月，公司成为湖北省信创工委会会员单位。公司于 2022 年 10 月 14 日收到中国证券监督管理委员会 关于同意武汉微创光电股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复（证监许可20222462 号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请，该批复自同意注册之日起 12 个月内有效，公司本次向特定对象发行股票的数量为 37,237,816 股，本次发行的募集资金总额为人民币 159,005,474.32 元。2022 年 9 月，公司被武汉人工智能产业联盟、武汉市软件行业协会认定为“武汉市人工智能企业”。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1 12 2 第五节第五节 重大事件重大事件 .3131 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .3737 第七节第七节 融资与利润分配情况融资与利润分配情况 .4141 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4646 第九节第九节 行业信息行业信息 .5050 第十节第十节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5555 第十一节第十一节 财务会计报告财务会计报告 .6565 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 .120120 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈军、主管会计工作负责人王昀及会计机构负责人（会计主管人员）徐琳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 行业政策风险 我国高速公路信息化的投资资金大多来自于政府预算，如果国家宏观调控政策波动或国家产业政策出现重大变动，政府缩减高速公路信息化建设投资规模，将会对公司的生产经营带来负面影响。市场风险 公司 B2B 的商业模式始终存在市场波动的风险，目标行业的相关投资的波动会直接导致企业的业务波动。当前宏观经济下行、地方政府债务高举、积极的财政政策有待传导，这些因素将直接影响到目标行业的投资力度。技术风险 公司所处行业属于技术密集型行业，产品综合应用物联网、云计算、互联网、人工智能、自动控制、移动互联网等技术。近年来，行业数字化、网络化、高清化、智能化趋势日益突显，行业整体技术水平快速发展，行业内竞争对手不断进行技术研发投入，如果公司不能保持创新能力，准确把握行业的发展趋势，将导致新产品研发不符合技术趋势，无法得到客户的认可，对公司产品市场份额、经济效益及发展前景造成不利影响。管理风险 在公司经营规模不断扩展和持续规范商业环境的情况下，对公司的管理与协调能力，以及公司在资源整合、技术开发、财务管理、市场开拓、管理体制、激励考核等方面的能力提出了更5 高的要求。若公司的组织结构、管理模式等不能跟上公司内外部环境的变化并及时进行调整、完善，将给公司未来的经营和发展带来一定的不利影响。应收账款风险 截至报告期末，公司应收账款账面价值为 23,623.11 万元，占总资产的比例为 31.57%。公司的主要业务收入与基础设施建设项目密切相关,普遍存在项目周期长、回款分期多的现象。因行业特点收入集中在下半年度,年末公司应收账款余额较大。尽管公司主要客户的资金实力较强，信用较好，资金回收有保障，但若公司对这些客户的应收账款催收不力或下游客户财务状况出现恶化，公司将面临一定的坏账风险。存货减值风险 截至报告期末，公司存货主要由原材料、在产品等构成，其账面价值为 3,560.44 万元，占期末总资产的比例为 4.76%。公司存货主要为电子元器件等，如果原材料价格大幅降低，公司存货的价值将发生较大波动，对公司的经营业绩造成不利影响。技术人员流失风险 由于智慧交通领域市场不断增长，人才需求量持续增加，而培养成熟的专业研发人员往往需要数年时间，如果技术人才大规模离职，将影响公司研发体系稳定性、产品研发进程，甚至是导致核心技术泄露，影响公司的经营业绩，因此公司面临技术人才流失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在退市风险是否存在退市风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 公司主要面向的交通行业市场始终存在市场波动的风险,目标行业的相关投资的波动会直接导致企业的业务波动。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、微创光电 指 武汉微创光电股份有限公司 股东大会 指 武汉微创光电股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉微创光电股份有限公司董事会 监事会 指 武汉微创光电股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 武汉微创光电股份有限公司公司章程 关联交易 指 关联方之间的交易 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 会计师事务所、大信 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）保荐机构 指 中国银河证券股份有限公司 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 证券简称 微创光电 证券代码 430198 公司中文全称 武汉微创光电股份有限公司 英文名称及缩写 WELLTRANS O&E CO.,LTD.WELLTRANS 法定代表人 陈军 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王昀 联系地址 湖北省武汉市高新二路 41 号关南工业园 7 号楼 电话 027-87461811 传真 027-87462661 董秘邮箱 公司网址 办公地址 湖北省武汉市高新二路 41 号关南工业园 7 号楼 邮政编码 430074 公司邮箱 三、三、信息披露及信息披露及备置备置地点地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报中国证券网 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 四、四、企业信息企业信息 公司股票上市交易所 北京证券交易所 成立时间 2001 年 8 月 15 日 上市时间 2021 年 11 月 15 日 行业分类 C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造-C392 通信设备制造-C3921 通信系统设备制造 主要产品与服务项目 以视频为核心的监控信息化产品和解决方案 普通股股票交易方式 连续竞价交易 普通股总股本（股）161,363,872 优先股总股本（股）0 7 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为陈军，一致行动人为卢余庆、王昀、朱小兵、李俊杰、童邡 五、五、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420100731042634N 否 注册地址 湖北省武汉市东湖新技术开发区高新二路 41 号 7 栋 1 单元 301 否 注册资本 161,363,872 是 六、六、中介机构中介机构 公司聘请的会计师事务所 名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 22 层 2206 签字会计师姓名 吴惠娟、刘荟 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中国银河证券股份有限公司 办公地址 北京市丰台区西营街 8 号院 1 号楼 7 至 18 层 101 保荐代表人姓名 袁志伟、王斌 持续督导的期间 2022 年 7 月 28 日-2023 年 12 月 31 日 七、七、自愿自愿披露披露 适用 不适用 八、八、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 营业收入 128,080,995.23 153,629,659.88-16.63%196,366,746.95 毛利率%36.95%60.51%-56.84%归属于上市公司股东的净利润-21,547,867.83 42,045,811.30-151.25%60,112,203.23 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-26,110,545.51 41,545,293.84-162.85%59,238,440.94 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算）-4.05%7.94%-15.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.91%7.85%-15.48%基本每股收益-0.17 0.34-150.00%0.97 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 2022022 2 年末年末 20212021 年末年末 本年末比上本年末比上年末增减年末增减%2 2020020 年末年末 资产总计 748,210,132.67 602,843,637.36 24.11%583,236,055.04 负债总计 117,547,225.90 63,815,614.62 84.20%58,670,275.60 归属于上市公司股东的净资产 630,662,906.77 539,028,022.74 17.00%524,565,779.44 归属于上市公司股东的每股净资产 3.91 4.34-9.91%7.61 资产负债率%（母公司）15.71%10.59%-10.06%资产负债率%（合并）15.71%10.59%-10.06%流动比率 6.76 7.59-10.94%8.35 20222022 年年 20212021 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 利息保障倍数-203.45-227.13 三、三、营运情况营运情况 单位：元 9 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 经营活动产生的现金流量净额-111,900,917.02 45,693,979.99-344.89%42,672,679.32 应收账款周转率 0.58 0.75-0.99 存货周转率 2.79 3.04-3.62 四、四、成长情况成长情况 2022022 2 年年 20212021 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 总资产增长率%24.11%3.36%-73.26%营业收入增长率%-16.63%-21.76%-17.86%净利润增长率%-151.25%-30.05%-21.06%五、五、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 六、六、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 与业绩快报披露的财务数据差异如下：项目 年度报告数据 业绩快报数据 差异比例%营业收入 128,080,995.23 131,832,057.13-2.85%归属于上市公司股东的净利润-21,547,867.83-24,207,409.98-10.99%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-26,110,545.51-28,089,861.85-7.05%基本每股收益-0.17-0.19-10.53%加权平均净资产收益率%（扣非前）-4.05%-4.57%0.52%加权平均净资产收益率%（扣非后）-4.91%-5.30%0.39%总资产 748,210,132.67 746,231,094.35 0.27%归属于上市公司股东的所有者权益 630,662,906.77 628,003,364.62 0.42%归属于上市公司股东的每股净资产 3.91 3.89 0.51%年报审计执行函证过程中，发现公司销售与客户采购存在确认时点不一致的情况，基于审慎原则调减收入，导致收入减少。所得税费用因存在可弥补亏损进行确认调整导致所得税费用变化。综合两10 项导致归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润、基本每股收益、加权平均净资产收益率（扣非前）、加权平均净资产收益率（扣非后）、总资产、归属于上市公司股东的所有者权益、归属于上市公司股东的每股净资产均相应发生变化。七、七、2022022 2 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 项目项目 第一季度第一季度 （1 1-3 3 月份）月份）第二季度第二季度 （4 4-6 6 月份）月份）第三季度第三季度 （7 7-9 9 月份）月份）第四季度第四季度 （1010-1212 月月份）份）营业收入 6,360,642.21 24,712,603.5 25,119,133.95 71,888,615.57 归属于上市公司股东的净利润-32,248,909.35 4,196,895.5-5,552,540.34 12,056,686.36 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-32,240,570.85 381,756.4-5,630,826.53 11,379,095.49 季度数据与已披露定期报告数据差异说明：季度数据与已披露定期报告数据差异说明：适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益项目和金额项目和金额 单位：元 项目项目 2022022 2 年金额年金额 20212021 年金额年金额 20202020 年金额年金额 说明说明 1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 20,005.59-1,758.46 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,678,662.76 683,359.00 1,142,179.08 3除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、其他非流动金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、其他债权投412,759.62 11 资、交易性金融负债和衍生金融负债取得的投资收益 4单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 363,565.00 5除上述各项之外的其他营业外收入和支出-105,637.33-91,129.08-111,495.49 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,369,355.64 590,471.46 1,030,683.59 所得税影响数 806,677.96 89,954.00 156,921.30 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,562,677.68 500,517.46 873,762.29 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司行业市场以交通行业为主、兼顾城市安防监控市场。面向以高速公路为主的交通行业系统集成商客户，提供以视频监控为核心的信息化解决方案。公司通过直销开拓业务，收入主要来源于产品销售。公司同时开展系统集成业务，立足于带动自主产品的销售并促进新产品的研发。公司主要产品包含视频监控信息化和智能视频应用产品。公司以视频监控为核心，围绕行业客户需求提供软硬件产品，软件产品包含直接销售的客户端软件及写入硬件设备的嵌入式软件。公司自主制造相关产品并以自有品牌对外销售，行业分类属于制造业中的通信系统设备制造。公司持续技术创新，形成一系列智能交通监控核心技术，紧密围绕行业应用，形成了具有核心竞争力的智能交通监控解决方案。通过多年持续耕耘，公司已在交通行业形成品牌、服务优势，成为行业领先的供应商。专精特新等认定情况专精特新等认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 核心竞争力是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明：关键资源变化情况：2022 年公司引入湖北交投集团成为单一第一大股东，完成混合所有制改革后，公司关键资源发生了较大的积极变化。成为湖北交投成员企业，对于公司所处以国有资本为主导的基础设施建设行业，公司具备国企背景、资信等级大幅提升，公司具备了直接参与重大项目建设的相关资源。湖北交投 2023年计划高速公路投资金额 1000 亿元，成为其成员企业后参与项目建设的机会大幅增加，有望形成巨大的增量市场机会。公司融资能力大幅提升，为公司扩大业务规模提供了资金保障。作为湖北省属做大的国企平台，湖北交投在湖北省内具有强大的地方资源，也为公司开拓数字城市市场提供了强大助力。核心竞争力变化情况：13 湖北交投作为交通全产业链的参与者，成为公司股东后，公司核心竞争力得到了较大提升。除公司原有的核心技术优势外，公司具备了完整的产业链协同资源，公司能够更加充分的了解行业客户需求,有针对性的开展创新工作，具备了创新研发的实验验证基地，打造了全产业链的创新能力，行业竞争力处于国内领先状态。有针对性的开展创新工作，具备了创新研发的实验验证基地，打造了全产业链的创新能力，行业竞争力处于国内领先状态。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2022 年公司主营业务继续面向交通行业以视频监控为核心的行业信息化解决方案，同时随着战略投资者的引入，公司外部资源能力大幅提升，行业竞争力大大加强。公司经营战略也相应调整，利用资源优势积极开拓系统集成业务。2022 年公司营销工作取得了较大的成绩，2022 年签署的合同总额约 4.20 亿元，较 2021 年的 1.87 亿元增长 124.60%。公司全年实现营业收入 12,808.10 万元，同比下滑 16.63%；实现净利润-2,154.79 万元，同比由盈转亏；实现经营性净现金流-11,190.09 万元，同比减少 344.89%。2022 年公司由盈转亏主要原因如下：1、营业收入下降 2022 年虽然系统集成业务收入增长 1653.32%，但是自主产品销售下滑 41.62%、技术服务下滑46.89%、其他业务下滑 72.33%，营业收入总体下滑 16.63%。1.1 宏观经济和行业需求下滑导致的收入下降 2022 年国内宏观经济下行，地方政府财政资金紧张，公司所处的高速公路行业以政府投资为主导，受到宏观经济的影响较大，投资不足导致新建道路信息化建设延缓。同时，高速公路运营主体在宏观经济和外部环境因素影响下，通行费收入普遍下滑导致支出减少，信息化改造投入不足。致使高速公路行业新建、改造信息化建设需求下滑严重，公司自主产品销售、服务收入大幅下滑。以高速公路行业的产品销售为主的上市公司报告期内扣非净利润均发生亏损。1.2 外部环境因素导致的收入下降 公司所处行业季节性特征明显，下半年特别是四季度收入占比极高。2022 年第四季度，公司所在地区外部环境反复致使公司对外业务开拓不及预期。而公司开展日常业务需大量的现场工作，因此公司的项目进度、货物交付、验收、工程计量、销售回款工作均受到不同程度的影响。由于外部环境因素，大量已签订合同在报告期内未能完成形成销售收入，截至 2022 年末公司在手未履行订单约 2.10亿元。2、营业成本增长 报告期内公司自主产品销售下滑较大，系统集成业务收入增长。公司自主产品毛利率较高，系统集成业务毛利率较低。公司自主产品毛利率略有下滑，主要因拓展轨道交通行业市场的相关产品毛利率较低所致。系统集成业务行业竞争激烈，相对毛利率较低但收入增长占比提升。综合两项主要业务后由于收入结构变化导致综合毛利率下降，营业成本增长。3、费用增长 2022 年是公司战略发展的重要时点，公司引入湖北交投成为战略投资者后发展进入了新的历程，公司战略规划也相应调整。因此公司加大了各项投入，特别是市场销售投入和研发投入。2022 年期末公司人数同比增长 13.30%，其中销售人员增长 33.96%。除人员数量增长和薪酬的自然增长外，公司加大市场投入导致销售费用增长。2022 年合同金额大幅增长但未能确认销售收入，导致费用占比提升。4、信用减值损失增长 在年末公司回款的重要时点，受外部环境因素影响，当期销售回款同比减少 28.16%，导致预计信14 用损失大幅增长。5、其他收益减少 受宏观环境和地方政策因素影响，公司软件增值税退税延缓，当期未能取得导致其他收益大幅减少。2022 年公司经营在外部环境影响下面临巨大的压力，公司积极开拓市场取得了较大成果，但是因宏观环境和偶发外部环境因素的影响，2022 年公司首次亏损。进入 2023 年，宏观环境的改善和外部环境因素的消除，公司发展前景良好，2022 年的战略布局也为公司进入新的发展阶段打下了坚实基础。(二二)行业情况行业情况 截至 2022 年中国高速公路总里程达 17.7 万公里，当年新增里程约 8000 公里，受宏观环境和外部环境因素影响 2022 年公路信息化市场需求持续下降。以高速公路行业的产品销售为主的公司普遍面临巨大的经营压力。行业市场存在周期起伏，2019 年是公路信息化大投入周期的重点年份，2020 年由于是视频云联网工程主要落地之年，加上还有省界收费站取消工作的一些收尾项目，市场需求仍然处于较高水平，2021 年、2022 年少有类似项目，整体市场需求持续下降。同时，全国新建高速公路项目减少，2021、2022 年高速公路里程增长持续处于低位，除了新建及在建的智慧高速外，公路信息化主要围绕存量高速的信息化改造展开。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 2 2022022 年末年末 20212021 年末年末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 223,639,140.28 29.89%185,957,708.37 30.85%20.26%应收票据 4,523,609.46 0.60%7,684,159.65 1.27%-41.13%应收账款 236,231,123.83 31.57%205,983,412.14 34.17%14.68%存货 35,604,377.79 4.76%22,227,865.43 3.69%60.18%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 15,467,974.45 2.07%16,300,208.93 2.70%-5.11%在建工程 116,276,897.03 15.54%76,860,612.52 12.75%51.28%无形资产 10,894,309.76 1.46%11,219,143.35 1.86%-2.90%商誉 短期借款 11,018,569.45 1.83%-100.00%长期借款 32,027,555.56 0.04 交易性金融资产 20,000,259.62 2.67%50,000,000.00 8.29%-60.00%15 预付款项 52,032,775.16 6.95%3,897,489.92 0.65%1,235.03%合同资产 2,779,048.85 0.37%5,227,056.32 0.87%-46.83%长期应收款 11,968,874.02 1.60%5,050,881.76 0.84%136.97%递延所得税资产 11,999,005.85 1.60%4,493,126.76 0.75%167.05%应付票据 21,667,543.65 0.03%12,614,202.73 2.09%71.77%应付账款 49,276,440.39 0.07%26,126,270.09 4.33%88.61%合同负债 534,138.05 0.00%233,996.46 0.04%128.27%应交税费 3,768,307.66 0.01%5,557,742.23 0.92%-32.20%其他应付款 1,161,167.60 0.00%479,869.24 0.08%141.98%其他流动负债 69,437.95 0.00%30,419.54 0.01%128.27%预计负债 20,005.59 0.00%-100.00%股本 161,363,872.00 0.22%124,126,056.00 20.59%30.00%资本公积 296,980,623.37 0.40%183,797,870.71 30.49%61.58%未分配利润 136,156,438.02 0.18%194,942,122.65 32.34%-30.16%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据：由于 2022 年度收入下滑以及项目进度的延迟使全年回款大幅下滑，应收票据相应减少；2、存货：2022 年全年订单大幅增长 124.60%，期末在手订单金额超过 2 亿元，材料备货相应增加；受四季度环境因素影响订单交付受限，自主产品销售下滑，预计四季度销售旺季的材料备货未能实现销售，以上因素叠加使存货大幅增长。3、在建工程：在建工程建设进入末期，进度推进使金额增长；4、短期借款：当期归还短期借款改为长期借款导致大幅变动；5、长期借款：在手订单金额大幅增长使资金需求增加，改为使用长期借款导致大幅变动；6、交易性金融资产：当期根据资金计划赎回部分交易性金融资产导致大幅变动；7、预付款项：预付视联动力 4039.38 万元为涉密项目采购合同预付款项，该涉密项目 2022 年末已签订销售合同 2000 余万元，因外部环境因素影响的原因未能实现销售，2023 年该项目已部分发货、实现销售、回款，项目恢复正常；预付元基科技 818.57 万元系 2022 年末已签订 3000 余万元销售合同的轨道交通产品材料采购预付款，该项目处于产品验证状态，正常进展中；主要因上述大额销售项目需求导致预付大幅增长；8、合同资产：因 2022 年销售收入下滑导致未到期的质保金金额减少所致；9、长期应收款：当期部分项目回款周期较长，计入长期应收款导致变动较大；10、递延所得税资产：当期由盈利转为亏损使递延所得税资产大幅增加；11、应付票据：当期净额法确认的贸易业务采用票据结算导致应付票据大幅增长；12、应付账款：当期净额法确认的贸易业务金额增长导致应付账款增长较大；13、合同负债：当期未能交付的合同预付款金额大幅增长导致合同负债大幅增长；14、应交税费：当期收入下滑以及亏损导致应交税费大幅减少；15、其他应付款：因外部环境因素导致费用报销不及时预提费用导致其他应付款大幅增加；16、其他流动负债：待转销项税因基数极少导致大幅变动；17、预计负债：参股公司注销后无预计负债导致变动；18、股本：完成定向发行导致股本变化；19、资本公积：完成定向发行导致资本公积变化；16 20、未分配利润：上一年度利润分配及当期亏损导致大幅变化。境外资产占比较高的情况境外资产占比较高的情况 适用 不适用 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 128,080,995.23-153,629,659.88-16.63%营业成本 80,760,891.02 63.05%60,664,933.75 39.49%33.13%毛利率 36.95%-60.51%-销售费用 31,965,553.96 24.96%23,139,937.46 15.06%38.14%管理费用 8,205,816.43 6.41%7,021,266.43 4.57%16.87%研发费用 25,498,842.14 19.91%22,771,799.12 14.82%11.98%财务费用-1,297,688.59-1.01%-809,068.90-0.53%60.39%信用减值损失-16,254,188.60-12.69%-2,092,008.74-1.36%676.97%资产减值损失 263,652.75 0.21%164,455.29 0.11%60.32%其他收益 4,678,662.76 3.65%8,822,270.84 5.74%-46.97%投资收益 432,505.59 0.34%-2,041.16 0.00%-21,289.21%公允价值变动收益 259.62 0.00%资产处置收益-汇兑收益-营业利润-28,915,952.05-22.58%46,323,541.29 30.15%-162.42%营业外收入 20,462.20 0.02%27,380.81 0.02%-25.27%营业外支出 126,099.53 0.10%120,268.35 0.08%4.85%净利润-21,547,867.83-16.82%42,045,811.30 27.37%-151.25%税金及附加 984,424.44 0.77%1,409,926.96 0.92%-30.18%所得税费用-7,473,721.55-5.84%4,184,842.45 2.72%-278.59%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：营业收入下滑原因详见第四节二（一）经营计划中相关分析；2、营业成本：营业成本上升主要因高毛利的自主产品业务下滑、低毛利的系统集成业务增长使综合毛利率大幅下滑所致；3、销售费用：报告期内订单金额增长 124.60%，公司业务扩展期末销售人员数量增长 33.96%，业务招待费用与订单金额保持同步大幅增长使销售费用大幅增长；4、财务费用：平均资金增长使利息收入增加导致变动；5、信用减值损失：公司所处行业四季度为回款主要时间节点，因外部环境原因导致项目进度推迟，四17 季度回款同比大幅下滑，全年销售回款同比大幅下降导致应收账款账龄增长，相应应收账款信用减值损失大幅增长。2023 年外部因素改善后，一季度回款同比增长 104.90%，占去年全年回款比重 73.80%，已超过 2022 年前三季度回款金额。6、资产减值损失：当期收入下滑导致合同资产大幅减少，同比减值损失大幅减少；7、其他收益：当期取得上市奖励等政府补助外，原有的软件增值税退税因环境等原因暂缓取得，导致其他收益大幅减少；8、投资收益：当期取得购买理财产品的投资收益大幅增长导致变动；9、公允价值变动收益：基数较小导致的大幅变动；10、营业利润：营业收入下滑、成本上升、费用增加、其他收益减少导致营业利润大幅下滑，详见第四节二（一）经营计划中相关分析；11、净利润：营业利润大幅下滑导致，第四节二（一）经营计划中相关分析；12、税金及附加：收入下降、成本上升导致税金及附加相应减少；13、所得税费用：由盈转亏导致所得税费用相应大幅变动。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%主营业务收入 128,080,995.23 153,629,659.88-16.63%其他业务收入-主营业务成本 80,760,891.02 60,664,933.75 33.13%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 分产品分产品 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%自 主 产 品销售 71,299,106.65 31,492,003.34 55.83%-41.62%-34.53%减少 4.78 个百分点 系统集成 45,640,946.57 41,487,233.07 9.10%1,653.32%2,071.33%减少 17.50个百分点 技术服务 6,563,117.90 4,613,626.38 29.70%-46.89%1,901.78%减少 68.43个百分点 其他 4,577,824.11 3,168,028.23 30.80%-72.33%-69.60%减少 6.22 个百分点 按区域分类分析按区域分类分析：单位：元 分地区分地区 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%华东 31,238,438.61 17,087,225.48 45.30%-21.34%7.26%减少 14.5918 个百分点 华南 13,239,476.07 8,690,469.54 34.36%67.48%169.34%减少 24.83个百分点 华北 11,031,401.76 4,292,346.63 61.09%-64.90%-65.27%增加 0.42 个百分点 华中 51,324,027.68 38,739,261.75 24.52%85.42%188.39%减少 26.95个百分点 西南 19,224,472.36 11,093,759.19 42.29%-53.47%-17.45%减少 25.18个百分点 东北 1,252,743.36 533,349.92 57.43%319.28%1,993.43%减少 34.05个百分点 西北 770,435.39 324,478.51 57.88%-85.43%-85.59%增加 0.47 个百分点 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2022 年度因外部环境原因和行业需求下滑，公司自主产品销售、技术服务及配套其他产品销售金额均大幅下滑；系统集成业务因公司积极开拓市场导致大幅增长。自主产品销售因开拓轨道交通行业市场，相关产品毛利率低于原有高速公路行业导致综合毛利率略有下降；系统集成业务因原有业务体量小、毛利较高，公司开拓新市场及规模较大项目竞争激烈，毛利率处于较低水平且不含自主产品，导致毛利率下滑较多。技术服务因上期主要为软件产品部署实施，毛利率极高，本期主要为外包技术开发业务导致毛利率差异较大；其他业务因产品差异导致毛利率略有下滑。华中区域市场因系统集成业务增长导致收入增长，华南地区因开拓轨道交通行业市场导致收入增长，其他地区因需求下滑导致收入减少。因不同业务收入构成差异导致区域毛利率变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 14,343,398.24