600462_2022_ST九有_湖北九有投资股份有限公司2022年年度报告_2023-04-27.pdf

2022 年年度报告 1/170 公司代码：600462 公司简称：ST 九有 湖北九有投资股份有限公司湖北九有投资股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 2022 年年度报告 2/170 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 王伟 工作原因 曹放 三、三、中兴财中兴财光华会计师事务所光华会计师事务所（特殊普通合伙）（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了带有强调事项段、持续经营重大带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见的审计报告，本的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段无保留意见的审计报告(中兴财光华审会字2023第 217149 号)，具体详见公司同日发布的关于湖北九有投资股份有限公司 2022 年度财务报表无保留意见审计报告中与持续经营相关的重大不确定性段涉及事项的专项说明（中兴财光华审专字2023第 217007 号）。本公司董事会、监事会、独立董事已对相关事项进行了专项说明，并发表了相关意见，具体内容详见公司于 2023 年 4 月 28 日在上海证券交易所网站披露的相关文件。四、四、公司负责人公司负责人肖自然肖自然、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人金铉玉金铉玉及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）金铉玉金铉玉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2022年度实现归属于母公司股东的净利润为8,025.07万元,2022年末未分配利润为-136,605.88万元。所以公司本期利润不分配，不提取法定公积金，不分红利，不送股。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成对投资者的实质承诺，请本年度报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其是否存在被控股股东及其他他关联方非经营性占用资金情况关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 2022 年年度报告 3/170 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已经在本报告“第三节 管理层讨论与分析”等有关章节中对公司经营和未来发展中可能产生的不利因素和存在风险进行了详细描述，敬请查阅。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2022 年年度报告 4/170 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第四节第四节 公司治理公司治理.19 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.34 第六节第六节 重要事项重要事项.36 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.47 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.53 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.54 第十节第十节 财务报告财务报告.54 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正文。报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。2022 年年度报告 5/170 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 九有股份、公司、本公司、上市公司 指 湖北九有投资股份有限公司 中裕嘉泰 指 北京中裕嘉泰实业有限公司 天津盛鑫或盛鑫元通 指 天津盛鑫元通有限公司 天天微购 指 深圳天天微购服务有限公司 中广阳 指 北京中广阳企业管理有限公司 汉诺睿雅 指 北京汉诺睿雅公关顾问有限公司 润泰供应链 指 深圳市润泰供应链管理有限公司 亳州纵翔 指 亳州纵翔信息科技有限公司 昊天天娱 指 深圳昊天天娱文化传媒有限公司 元、万元 指 人民币元、万元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 湖北九有投资股份有限公司 公司的中文简称 ST九有 公司的外文名称 Hubei Geoway Investment Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 G.W 公司的法定代表人 肖自然 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张宇飞 孙艳萍 联系地址 北京市朝阳区建国门外大街 8 号楼北京国际财源中心（IFC）B 座 2906 室 北京市朝阳区建国门外大街 8 号楼北京国际财源中心（IFC）B 座 2906 室 电话 010-85181846 010-85181846 传真 010-85181849 010-85181849 电子信箱 zyf_ 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 武汉经济技术开发区神龙大道18号太子湖文化数字创意产业园创谷启动区CT1001号 公司注册地址的历史变更情况 1、2015年12月31日，公司注册地址由“吉林省图们市石岘镇”变更为“深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室”，详见公司在上海证券交易所网站披露的临2015105号公告。2、2021年4月16日，公司注册地址由“深圳市前海深港合作区前湾一路1号A栋201室”变更为武汉经济技术开发区神龙大道18号太子湖文化数字创意产业园创谷启动区CT1001号，详见公司在上海证券交易所网站披露的临2021021号公告。公司办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 8 号楼北京国际财源中心（IFC）B 座 2906 室 公司办公地址的邮政编码 100022 2022 年年度报告 6/170 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、上海证券报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 ST九有 600462*ST九有 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 签字会计师姓名 张学福、胡蝶娜 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 营业收入 306,259,910.52 268,316,964.79 14.14 192,902,615.02 归属于上市公司股东的净利润-80,250,729.59-81,197,701.88 不适用 20,393,075.56 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-77,655,231.69-74,118,231.21 不适用-44,400,791.72 经营活动产生的现金流量净额-33,240,757.03-68,847,785.66 不适用-66,330,342.28 2022年末 2021年末 本期末比上年同期末增减（%）2020年末 归属于上市公司股东的净资产 33,754,824.55 60,849,868.85-44.53 41,385,502.96 总资产 432,970,954.07 366,647,541.58 18.09 345,330,799.14 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 基本每股收益（元股）-0.1425-0.1509 不适用 0.04 稀释每股收益（元股）-0.1425-0.1509 不适用 0.04 2022 年年度报告 7/170 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.1379-0.14 不适用-0.08 加权平均净资产收益率（%）-223.30-296.19 不适用-221.22 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-216.08-270.36 不适用 481.65 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2022 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 45,424,001.03 67,439,593.04 92,561,921.70 100,834,394.75 归属于上市公司股东的净利润-16,860,724.32-19,825,342.15-14,316,444.13-29,248,218.99 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-16,038,140.32-19,368,526.79-16,249,837.89-25,998,726.69 经营活动产生的现金流量净额-15,022,738.56-10,556,532.60-11,263,192.18 3,601,706.31 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2022 年金额 附注（如适用）2021 年金额 2020 年金额 非流动资产处置损益-159,221.01 1,197,162.70 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 499,518.03 889,529.65 502,789.11 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符723,604.68 452,334.37 2022 年年度报告 8/170 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 24,460.41 228,917.18 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 602,962.74 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 2,729,039.63 -7,544,581.44-402,541.38 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-409,138.57 -641,187.24 63,725,815.30 其他符合非经常性损益定义的损益项目-7,787,600.40 14,855.27 减：所得税影响额-1,432,213.70 138,376.07 884,200.70 少数股东权益影响额（税后）-376,086.03 121,650.35 191,892.94 合计-2,595,497.90 -7,079,470.67 64,793,867.28 2022 年年度报告 9/170 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 公司主要从事综合性营销服务，具有整合营销的服务能力，业务覆盖线下营销活动、线上媒体推广，为客户提供品牌策划、内容制作、活动执行、广告投放、直播间运营等全流程的综合营销服务，满足客户跨媒体、多渠道的品牌曝光和产品推广的营销需求。公司以客户需求为导向，以专业的策划及执行能力为客户提供营销服务，业务分为营销策划执行服务和广告投放服务两类。公司在节目、会展、发布会、互联网等各种场景活动中，为客户提供创意策划、文案撰写、场地租赁、物料采购、活动现场管理协调、线上传播、直播间运营等专业化营销策划执行服务；并与各类流量渠道建立合作关系，聚集流量资源，按照广告主或其代理商提出的需求采购媒体资源，开展精准互联网广告投放服务。受益于我国互联网行业快速发展和公司业务结构调整，公司广告投放服务收入快速增长。公司协同整合了媒体与场景、线上与线下等营销信息传播渠道，可以多场景、广覆盖、高效率地传播客户营销信息，协助客户实现吸引营销受众注意并促成购买行为、进而维持消费忠诚度的营销目标。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 公司从事综合性营销服务，属于广告行业。近年来，互联网尤其是移动互联网快速发展，视频网站、社交媒体等具有较高信息传播效率及较广覆盖范围的新兴互联网媒体纷纷涌现。相较于传统媒体，互联网媒体具有信息可存储、可检索、可计量的优势和特点，能够更加紧密地贴近营销受众，与营销受众产生更强的互动性，为营销传播信息传达给营销受众提供了更加便利的渠道。因此，互联网媒体已逐渐发展成为主流的媒体形式，线上营销的市场规模呈现快速增长的趋势。目前，我国广告行业形成了如下发展特点：1、整合营销服务能力越来越重要 随着科学技术的不断发展，新技术、新思维不断应用于广告行业，视频、微博、微信等新兴媒体平台层出不穷，短视频账号、微博号、微信公众号等自媒体快速发展，使更多人能够方便、快捷地参与到媒体内容的制作与发布中，推动了媒体内容的不断丰富，热点营销话题的不断转换，以及媒体形式和传播方式的多样化发展，也使得营销受众注意力呈现分散化和碎片化的趋势特征。同时，大中型广告主一般由多个部门共同协作实施整体的营销战略方案，为了更好地将公司营销战略方案与多样性以及不断变化的媒体形式、传播方式、营销热点密切结合，提高营销方案实施效果，广告主对广告公司整合营销服务能力的要求越来越高。2、新的媒体形式层出不穷，营销方式也随之变化 互联网媒体从表现形式上可以细分为综合门户、垂直门户、搜索引擎、视频、社交、移动互联网等多种类型，随着技术、模式、创意的不断发展，各种新兴媒体形式还会不断涌现。未来，新技术将逐步构建媒体无缝衔接，实现消费者更多、更细的媒介接触机会，广告营销模式和投放侧重点也会随之变化。目前，社交广告越来越受到广告主的重视，成为我国广告主最看重的媒体资源之一，用户规模及社会化传播价值成为广告主选择媒体的关键因素。3、行业技术水平不断提升，广告营销更加精准 2022 年年度报告 10/170 在大数据、云计算、多媒体等技术快速发展的背景下，综合型广告公司通过对各种数据的收集、整理和分析，可以获得定制化营销需求数据，为后续的投放计划及传播策略等提供依据，推动广告营销向精准性、科学性和有效性方向发展，并最终达到降低营销成本、提升广告投放价值的目的。因此，未来广告行业内企业将更加重视在市场调研、消费研究、媒体监测、效果评估等方面的投入，推动行业技术水平的不断提升。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 公司专业从事综合性营销服务，业务覆盖线下场景营销、线上媒体推广，满足客户跨媒体、多渠道的品牌曝光和产品推广的营销需求。目前，广告受众群体关注的信息热点频繁转换，营销信息传播方式不断变化，媒介内容及载体的形式日益复杂，营销信息实现高效传播的难度越来越大，广告主对公关营销服务精准性和有效性需求越来越迫切。公司通过全流程的综合营销传媒服务，整合线上与线下营销信息传播渠道，可以多行业、广覆盖、高效率地传播客户营销信息，协助客户实现吸引营销受众注意并促成购买行为、进而维持消费忠诚度的营销目标。近年来，互联网尤其是移动互联网的快速发展，具有较高信息传播效率及较广覆盖范围的新兴互联网媒体纷纷涌现，客户对互联网营销的需求大幅提升，公司顺应行业营销传播方式的变化趋势，在营销策划执行服务业务稳固发展的基础上，大力发展“互联网+广告”营销业务，拓宽服务范围，线上广告投放收入及占比显著提高。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 公司 2022 年度实现营业收入 30,625.99 万元，净利润-8,889.37 万元，归属于上市公司股东的净利润-8,025.07 万元。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 306,259,910.52 268,316,964.79 14.14 营业成本 273,426,189.42 220,707,550.55 23.89 销售费用 29,557,724.46 31,570,630.75-6.38 管理费用 71,355,371.02 93,919,125.37-24.02 财务费用 6,525,091.76 3,492,531.68 86.83 研发费用 经营活动产生的现金流量净额-33,240,757.03-68,847,785.66 不适用 投资活动产生的现金流量净额-2,711,754.78-2,006,504.22 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 32,558,359.45 30,340,460.42 7.31 财务费用变动原因说明：报告期内控股子公司中广阳、汉诺睿雅因借款产生的手续费及利息增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内收到的其他与活动有关的现金增加，支付给职工的薪酬减少、支付的增值税及所得税减少所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内控股子公司天天微购投资联营企业，支付的投资款增加所致。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2022 年年度报告 11/170 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）公关营销服务行业 153,321,745.90 134,574,676.43 12.23-7.74 0.27 减少 7.01个百分点 互联网信息服务业 148,801,247.31 134,283,169.93 9.76 91.23 92.73 减少 0.70个百分点 直播服务行业 3,520,403.61 3,465,442.14 1.56-84.64-77.62 减少 30.89个百分点 商品零售业 -软件和信息技术服务业 -租赁和商务服务业 616,513.70 1,102,900.92-78.89 100.00 100.00 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）业务推广收入 156,842,149.51 138,040,118.57 11.99-16.90-6.80 减少 9.54个百分点 广告推广收入 148,801,247.31 134,283,169.93 9.76 91.23 92.73 减少 0.70个百分点 商品销售收入 让渡资产使用权 直播收入 租赁收入 616,513.70 1,102,900.92-78.89 100.00 100.00 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）内蒙古(业务推广收入）50,701,462.93 46,332,460.48 8.62-40.55-38.15 减少 3.55个百分点 北京(业务推广收入）30,609,842.07 25,387,059.64 17.06-36.85-31.36 减少 6.64个百分点 广东(业务推广收入）32,829,162.29 30,355,735.94 7.53 103.11 351.09 减少 50.83个百分点 上海（业务推广服务）19,931,416.58 19,131,440.78 4.01-山东（业务推广服务）12,250,635.83 10,251,771.25 16.32-浙江(业务推广收入）3,928,641.56 2,386,866.47 39.24 90.51 29.15 增加 28.87个百分点 深圳（业务推广收入）1,845,779.81 867,327.34 53.01-91.22-92.42 增加 7.41个百分点 其他(业务推广收入）4,745,208.44 3,327,456.67 29.88-69.84-79.46 增加 32.87个百分点 深圳（广告推广收入）71,097,948.43 64,012,915.25 9.97 146.25 153.56 减少 2.60个百分点 2022 年年度报告 12/170 北京（广告推广收入）50,194,543.93 44,641,006.32 11.06 429.19 449.98 减少 3.36个百分点 江苏（广告推广收入）9,789,852.47 9,168,472.08 6.35-湖南（广告推广收入）8,780,770.76 7,982,518.86 9.09-浙江（广告推广收入）6,742,257.02 6,434,905.66 4.56-66.98-64.98 减少 5.43个百分点 上海（广告推广收入）1,302,021.96 1,215,785.82 6.62 674.29 817.02 减少 14.53个百分点 其他（广告推广收入）893,852.74 827,565.94 7.42-95.26-95.35 增加 1.75个百分点 北京（租赁服务）616,513.70 1,102,900.92-78.89 100 100 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 (3).(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 公关营销服务行业 执行成本 134,574,676.43 49.22 134,218,831.72 60.81 0.27 互联网信息服务业 渠道成本 134,283,169.93 49.11 69,673,447.48 31.57 92.73 本 期 该行 业 收入增加，相 应 成本 也 增加 直播服务行业 执行成本 3,465,442.14 1.27 15,484,331.40 7.02-77.62 本 期 该行 业 收入减少，相 应 成本 也 减少 商品零售业 采购成本 31,705.02 0.01 商品零售业 运输成本 672.87 软件和信息技术服务业 渠道成本 747,111.60 0.34 租赁和商务服务业 折旧成本 1,102,900.92 0.40 551,450.46 0.25 100.00 本 期 该行 业 收入增加，相 应 成本 也 增加 分产品情况 2022 年年度报告 13/170 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 业务推广服务 执行成本 138,040,118.57 50.49 148,112,760.77 67.11-6.80 本 期 该产 品 收入减少，相 应 成本减少 互联网广告 渠道成本 134,283,169.93 49.11 69,673,447.48 31.57 92.73 本 期 该产 品 收入增加，相 应 成本增加 销售商品 采购成本 31,705.02 0.01 销售商品 运输成本 672.87 软件使用费 渠道成本 747,111.60 0.34 直播收入 执行成本 1,590,402.35 0.72 租赁收入 折旧成本 1,102,900.92 0.40 551,450.46 0.25 100.00 本 期 该产 品 收入增加，相 应 成本增加 (5).(5).报告期报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化主要子公司股权变动导致合并范围变化 适用 不适用 (6).(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (7).(7).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 A.A.公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 适用 不适用 前五名客户销售额 17,233.71 万元，占年度销售总额 56.27%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0.00%。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 适用 不适用 B.B.公司主要供应商情况公司主要供应商情况 适用 不适用 前五名供应商采购额 13,746.86 万元，占年度采购总额 53.03%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0.00%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 适用 不适用 3.3.费用费用 适用 不适用 2022 年年度报告 14/170 （1）税金及附加较去年同期减少 68.42%，主要是报告期内公司缴纳的增值税减少，相应的附加税也减少所致。（2）财务费用较去年同期增加 86.83%，主要是报告期内控股子公司中广阳、汉诺睿雅因借款产生的利息及手续费增加所致。（3）投资收益较去年同期增加 6677.99%，主要是报告期内注销控股子公司秦皇岛路臻产生的投资收益，以及控股子公司天天微购投资联营企业确认的投资收益增加所致。（4）营业外收入较去年同期减少 96.25%，主要是报告期内控股子公司中广阳、汉诺睿雅产生的营业外收入减少所致。（5）营业外支出较去年同期减少 44.02%，主要是报告期内公司支付违约金减少所致。（6）所得税费用较去年同期减少 104.36%，主要是报告期内控股子公司博铭锐创出现营业亏损，未产生所得税费用所致。4.4.研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 (2).(2).研发人员情况表研发人员情况表 适用 不适用 (3).(3).情况说明情况说明 适用 不适用 (4).(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 适用 不适用 5.5.现金流现金流 适用 不适用 （1）收到的税费返还较去年同期增加 2389.62%，主要是报告期内收到增值税留抵退税所致。（2）收到其他与经营活动有关的现金较去年同期增加 226.78%，主要是报告期内收到股权激励个税款，以及控股子公司天天微购收到债权转让款所致。（3）支付给职工以及为职工支付的现金较去年同期减少 32.16%，主要是报告期内职工薪酬费用减少所致。（4）支付的各项税费较去年同期减少 50.95%，主要是报告期内公司产生的增值税及附加，以及所得税费用减少所致。（5）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较去年同期减少 99.82%，主要是报告期内新购入的固定资产、无形资产减少所致。（6）取得借款收到的现金较去年同期增加 180.53%，主要是报告期内控股子公司中广阳收到的银行借款增加所致。（7）收到其他与筹资活动有关的现金较去年同期减少 36.74%，主要是报告期内控股子公司中广阳新产生的临时借款减少所致。（8）分配股利、利润或偿付利息支付的现金较去年同期增加 264.05%，主要是报告期内控股子公司中广阳偿付的银行利息增加所致。（9）支付的其他与筹资活动有关的现金较去年同期增加 39.21%，主要是报告期内控股子公司中广阳、汉诺睿雅归还前期收到的临时借款增加所致。(二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 2022 年年度报告 15/170 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 应收票据 400,000.00 0.09 4,901,200.00 1.34-91.84 报告期内控股子公司汉诺睿雅已贴现或背书且期末尚未到期的应收票据减少所致。应收账款 145,683,971.69 33.65 56,413,247.48 15.39 158.24 报告期内第三、第四季度营业收入较上年同期增加，但因特殊外部环境原因,客户回款结算流程受阻，导致收回的应收款较少所致。预付款项 11,667,978.26 2.69 22,371,860.46 6.10-47.85 报告期内控股子公司中广阳、汉诺睿雅、博铭锐创等未结转为成本或费用的预付款项减少所致。其他应收款 105,862,194.26 24.45 67,471,274.53 18.40 56.90 报告期内公司补提大股东承诺补偿的80%担保债务损失所致。存货 19,160,700.93 4.43 48,038,863.84 13.10-60.11 报告期内控股子公司汉诺睿雅未结转的项目执行成本减少所致。其他流动资产 5,085,532.33 1.17 8,800,293.56 2.40-42.21 报告期内公司收到增值税留抵退税，待抵扣的进项税额减少所致。固定资产 631,146.67 0.15 61,250,637.88 16.71-98.97 报告期内将控股子公司中广阳出租的两套房产转入投资性房地产所致。无形资产 1,134,981.76 0.26 2,536,662.02 0.69-55.26 报告期内公司控股子公司秦皇岛路臻注销导致无形 资 产 减 少 所致。长期待摊费用 780,474.25 0.0.1818 1,354,374.55 0.37-42.37 报告期内正常摊销减少所致。短期借款 6,046,250.04 1.40 11,800,000.00 3.22-48.76 报告期内控股子公司汉诺睿雅短期 借 款 减 少 所致。应付账款 77,566,341.83 17.91 30,730,111.82 8.38 152.41 报告期内控股子公司中广阳、汉诺睿雅、博铭锐创、有量广告等下半2022 年年度报告 16/170 年产生的营业成本有部分款项尚未支付所致。合同负债 1,551,820.37 0.36 11,736,262.41 3.20-86.78 报告期内控股子公司汉诺睿雅、博铭锐创预收的客户 款 项 减 少 所致。应付职工薪酬 11,428,393.21 2.64 6,333,861.04 1.73 80.43 报告期内因公司资金紧张，部分中高层管理人员薪资未足额发放所致。其他流动负债 88,014.31 0.02 5,200,166.75 1.42-98.31 报告期内应收票据和合同负债减少，导致相应的流动负债及待转销项税减少所致。长期借款 30,555,416.66 7.06 500,000.00 0.14 6,011.08 报告期内控股子公司中广阳长期借款增加所致。租赁负债 1,948,907.07 0.45 3,203,075.38 0.87-39.16 报告期内将一年内到期的租赁负债重分类至一年内到期的非流动负债所致。预计负债 0.00 0.00 15,582,464.99 4.25-报告期内将所有银行贷款担保损失计入其他应付款核算所致。2.2.境外资产情况境外资产情况 适用 不适用 3.3.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 4.4.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 2022 年年度报告 17/170 (五五)投资状况分析投资状况分析 对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 1.重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 2.2.重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 3.3.以公允价值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 证券投资情况 适用 不适用 私募基金投资情况 适用 不适用 衍生品投资情况 适用 不适用 2022 年年度报告 18/170 4.4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况报告期内重大资产重组整合的具体进展情况 适用 不适用 (六六)重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 (七七)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 天天微购为公司全资子公司，2022 年 12 月 31 日总资产 28,615.55 万元、总负债 19,514.66万元、净资产 9,100.89 万元。2022 年度实现营业收入 30,846.1