600249_2022_两面针_两面针2022年年度报告_2023-03-30.pdf

2022 年年度报告 1/185 公司代码：600249 公司简称：两面针 柳州两面针股份有限公司柳州两面针股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 2022 年年度报告 2/185 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、永拓会计师事务所（特殊普通合伙）永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人林钻煌林钻煌、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人王为民王为民及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）游发禄游发禄声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司 2022 年度实现净利润-3,454.20 万元，加上年初未分配利润 69,479.55 万元，2022 年末母公司累计未分配利润为 66,025.35 万元。由于公司2022年度经营亏损，根据公司章程关于利润分配的相关规定，公司不具备现金分红条件。为实现公司可持续发展，公司2022年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。未分配的利润用于公司新产品开发、品牌推广、营销投入及补充日常流动资金。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其是否存在被控股股东及其他他关联方非经营性占用资金情况关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了存在的行业风险、市场风险、经营风险等，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2022 年年度报告 3/185 目录目录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.8 第四节第四节 公司治理公司治理.26 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.41 第六节第六节 重要事项重要事项.46 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.54 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.58 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.58 第十节第十节 财务报告财务报告.59 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 载有会计师事务所盖章、中国注册会计师签名（并盖章）的审计报告原稿 报告期内在中国证监会指定报刊公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、母公司或本公司 指 柳州两面针股份有限公司 江苏实业公司 指 两面针（江苏）实业有限公司 亿康药业 指 广西两面针亿康药业股份有限公司 芳草公司 指 安徽两面针芳草日化有限公司 柳州市产投公司或产投集团 指 广西柳州市产业投资发展集团有限公司 柳州市国资委 指 柳州市人民政府国有资产监督管理委员会 永拓所 指 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）证监局 指 中国证券监督管理委员会广西监管局 上交所 指 上海证券交易所 证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元，中国法定流通货币单位 2022 年年度报告 4/185 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 柳州两面针股份有限公司 公司的中文简称 两面针 公司的外文名称 LIUZHOU LIANGMIANZHEN Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 LMZ 公司的法定代表人 林钻煌 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 韦元贤 联系地址 广西柳州市东环大道282号 柳州两面针股份有限公司董事会办公室 电话 0772-2506159 传真 0772-2506158 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 广西柳州市东环大道282号 公司注册地址的历史变更情况 2015年10月15日将注册地址由“广西柳州市柳北区长风路2号”变更为“广西柳州市东环大道282号”，详见公告临2015-038 公司办公地址 广西柳州市东环大道282号 公司办公地址的邮政编码 545006 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报上海证券报证券日报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 本公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 两面针 600249/2022 年年度报告 5/185 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 签字会计师姓名 史绍禹、杜凤利 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 营业收入 669,192,032.18 717,526,128.25-6.74 685,431,238.99 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 660,766,956.50 709,123,598.53-6.82 679,100,042.15 归属于上市公司股东的净利润-38,586,366.09 8,658,258.15 不适用 58,049,318.45 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2,804,016.19 1,699,843.88 不适用 945,086.96 经营活动产生的现金流量净额 27,580,148.16-54,097,194.84 不适用 15,786,447.07 2022年末 2021年末 本期末比上年同期末增减（%）2020年末 归属于上市公司股东的净资产 2,097,047,249.58 2,135,633,615.67-1.81 2,126,975,357.52 总资产 2,476,174,283.06 2,524,702,013.82-1.92 2,557,290,654.68 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 基本每股收益（元股）-0.0702 0.0157 不适用 0.1055 稀释每股收益（元股）/扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.0051 0.0031 不适用 0.0017 加权平均净资产收益率（%）-1.82 0.41 不适用 2.77 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-0.13 0.08 不适用 0.05 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 2022 年年度报告 6/185 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2022 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 151,654,540.58 139,024,951.87 184,989,287.54 193,523,252.19 归属于上市公司股东的净利润-29,554,814.23 79,431.76-14,088,880.92 4,977,897.30 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,554,901.59-5,743,712.16 15,637,122.60-11,142,525.04 经营活动产生的现金流量净额-25,841,425.42 12,164,027.65 8,416,093.21 32,841,452.72 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 其他说明：1.一季度由于江苏实业公司因旅游行业低迷影响，销售收入减少，营业收入及经营活动产生的现金偏低。同时，公司持有的中信证券股价下跌，故归属于上市公司股东的净利润低于后三季度。2.二季度江苏实业公司当季仍受旅游行业低迷的不利影响，营业收入及归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润低于其他季度。归属于上市公司股东的净利润环比增长，主要由于持有的中信证券股价有所上涨，这部分损益属于非经常性损益。由于支付材料款减少，经营活动产生的现金流量净额环比增长。3.三、四季度销售情况有所恢复，销售收入有所增加。其中三季度归属于上市公司股东的净利润亏损受中信证券股价下跌影响。四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润亏损，主要由于年末进行各项资产减值测试，计提资产减值损失及信用减值损失，同时对 2022年期间内发生的各项费用进行了结算、预提与暂估。十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 2022 年年度报告 7/185 非经常性损益项目 2022 年金额 附注（如适用）2021 年金额 2020 年金额 非流动资产处置损益-82,101.39 -41,526.84 521,418.29 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,248,277.65 3,491,364.67 8,419,275.41 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 24,131,752.04 26,752,063.25 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-48,862,306.04 -24,503,226.85 35,705,051.52 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-219,668.37 -2,328,559.44 2,980.44 其他符合非经常性损益定义的损 -5,793,048.09 2022 年年度报告 8/185 益项目 减：所得税影响额-12,201,231.22 -6,439,531.21 8,576,655.64 少数股东权益影响额（税后）67,782.97 230,920.52-73,146.31 合计-35,782,349.90 6,958,414.27 57,104,231.49 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的 影响金额 交易性金融资产 240,812,391.20 198,523,462.44-42,288,928.76-43,466,269.63 合计 240,812,391.20 198,523,462.44-42,288,928.76-43,466,269.63 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2022 年，面对国内外环境复杂多变、经济下行、成本上升等多重压力，公司围绕经营目标，保持战略定力，持续创新技术、开拓市场、强化管理，各级管理人员和全体员工共同努力，维持了各项业务平稳发展。本年度，公司实现营业收入 6.69 亿元，同比下降 6.74%，归属于上市公司股东的净利润-3,858.64 万元，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-280.40 万元,出现亏损主要受公司持有的中信证券公允价值下跌以及子公司江苏实业公司因旅游业持续低迷的不利影响所致。1、日化板块母公司、日化板块母公司 母公司发挥自身技术优势，结合市场需求，加大自主研发，持续加强产品更新迭代；强化市场基础建设，加快推进空白市场拓展，多种策略打造基础流量单品；顺应市场变化，发展新兴渠道，积极开拓自有品牌国际市场；完善内部建设，提高管理质效，为公司高质量发展蓄力。报告期内，实现营业收入 1.43 亿元。2、江苏实业公司、江苏实业公司 面对旅游行业持续低迷给酒店行业带来的不利影响，江苏实业公司积极调整经营思路，围绕新赛道，紧抓新机遇，扩大产品品类，增强产品覆盖范围，提高酒店用品的覆盖率；重点打造自2022 年年度报告 9/185 有品牌，拓展 OEM 业务，取得良好成效；实施渠道转型、战略合作核心大客户等策略，努力改善销售局面。本年度，江苏实业公司实现营业收入 4.20 亿元。3、芳草公司、芳草公司 芳草公司深耕当地市场，积极适应市场需求，探索新的营销模式，优化销售团队和经销商队伍。报告期内，实现营业收入 1,906.05 万元。4、亿康、亿康药业药业 亿康药业积极拓展电商渠道，实施“互联网”的销售模式，进一步完善产品结构，调整营销方式。报告期内，亿康药业主要产品感冒类品种前期销售受限。随着期末市场回暖，亿康药业抢抓新机遇，顺势加大产品销售和宣传，市场销售逐步恢复。本年度，亿康药业实现营业收入8,431.91 万元。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 详见“五、报告期内主要经营情况之（四）行业经营性信息分析”。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 报告期内公司所从事的业务没有发生重大变化。公司主要业务为日化产业。目前业务包括日化、医药两个板块，致力于发展“大消费、大健康”产业。1.主要业务日化板块：主要从事口腔护理产品、个人洗护品、酒店日用品等的研发、生产和销售，主要品牌包括两面针、沐兰泽、逍遥、芳草等。由母公司、江苏实业公司、芳草公司负责经营。2.医药板块：从事药品生产销售，主要产品为氨咖黄敏胶囊、银杏叶片、苍鹅鼻炎片、感冒灵冲剂等成品药以及丹皮酚、愈创木酚磺酸钾、细辛脑等原料药，由亿康药业负责经营。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 （一）研发与技术优势一）研发与技术优势 公司拥有自主知识产权中药牙膏核心技术，科研开发能力雄厚，是中国口腔清洁护理用品工业协会副理事长单位、中药牙膏行业标准牵头起草单位、国家高新技术企业、国家知识产权优势企业，拥有自治区级企业技术中心、行业内首家博士后科研工作站。公司博士后科研工作站先后联合复旦大学、成都中医药大学、广西大学等博士后科研流动站招收培养博士后人员。（二）品牌优势（二）品牌优势 经过四十多年的发展，“两面针”品牌享誉全国，确立了“知名”、“优质”品牌地位。公司主导产品“两面针中药牙膏”，是行业内最早拥有临床数据验证功效的中药牙膏，被评为“国家质量标准示范产品”、“全国用户满意产品”和“中国最受公众喜爱的十大民族品牌”。20132022 年年度报告 10/185 年起，公司已连续十年作为行业合作伙伴参展中国-东盟博览会，“两面针”系列产品连续多年成为中国-东盟博览会指定用品。（三）产品质量优势（三）产品质量优势 公司是行业内首家通过 ISO9001国际质量体系认证的国家高新技术企业，获得 ISO22716 认证，欧盟和美国标准的 GMPC（化妆品良好规范管理）证书，两面针中药牙膏还通过了美国 FDA认证和清真认证（国际 Halal 认证）。（四）原料供应优势（四）原料供应优势 公司坐落于广西壮族自治区中部，拥有本地丰富的中草药自然资源，原料供应便捷，提取药材道地、安全、有效。五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 详见本报告第三节管理层讨论与分析一、经营情况讨论与分析。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 669,192,032.18 717,526,128.25 -6.74 营业成本 561,707,022.90 572,906,370.02 -1.95 销售费用 82,347,444.50 87,805,080.22 -6.22 管理费用 63,225,343.55 64,284,572.78 -1.65 财务费用-39,062,882.40 -40,189,412.79 不适用 研发费用 12,442,485.48 11,743,940.54 5.95 经营活动产生的现金流量净额 27,580,148.16 -54,097,194.84 不适用 投资活动产生的现金流量净额-9,240,515.83 667,967,242.52 不适用 筹资活动产生的现金流量净额-34,187,563.32 -458,864.20 不适用 营业收入变动原因说明：无重大变化 营业成本变动原因说明：无重大变化 销售费用变动原因说明：无重大变化 管理费用变动原因说明：无重大变化 财务费用变动原因说明：无重大变化 研发费用变动原因说明：无重大变化 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额同比增加，主要是本期支付的材料采购款及支付的税费较去年同期减少；投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额同比减幅较大，主要是去年同期收到 2019 年重大资产出售项目的交易尾款及利息 6.41 亿元，详见公告临 2021-029，本期无此项目；筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额同比减少，主要是本期银行短期借款同比减少。2022 年年度报告 11/185 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 详见下表(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）工业制造业 641,369,035.81 537,133,949.05 16.25-4.07 1.66 减少 4.72个百分点 商业贸易 19,397,920.69 17,770,163.02 8.39-52.17-54.52 增加 4.74个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）日化产品 557,444,597.61 481,194,826.01 13.68-5.03 1.72 减少 5.73个百分点 药品 83,924,438.20 55,939,123.04 33.35 2.83 1.16 增加 1.11个百分点 商业贸易 19,397,920.69 17,770,163.02 8.39-52.17-54.52 增加 4.74个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 609,794,769.76 506,987,662.90 16.86-7.73-3.49 减少 3.65个百分点 国外 50,972,186.74 47,916,449.17 5.99 5.70 13.84 减少 6.73个百分点 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）线上 28,263,420.51 16,695,665.96 40.93 52.54 108.69 减少 15.89个百分点 线下 632,503,535.99 538,208,446.11 14.91-8.41-3.79 减少 4.09个百分点 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比销售量比库存量比2022 年年度报告 12/185 上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%）家用牙膏 万支 2,883.83 2,516.05 685.57 18.64 2.95 55.81 旅游牙膏单支 万支 81,331.74 93,119.01 3,972.97-26.85-7.21-74.79 (3).(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 工业 材料 348,926,502.88 62.88 352,094,965.15 62.05-0.90 人工 45,275,280.50 8.16 46,473,598.77 8.19-2.58 燃料动力 14,174,638.28 2.55 12,400,322.32 2.19 14.31 制造费用 40,369,211.15 7.27 38,441,520.86 6.77 5.01 运输费用 23,547,146.16 4.24 16,264,476.93 2.87 44.78 外购产品采购成本 64,841,170.08 11.69 62,668,828.21 11.04 3.47 工业成本小计 537,133,949.05 96.80 528,343,712.24 93.11 1.66 商业 贸易 商业贸易成本 17,770,163.02 3.20 39,072,754.12 6.89-54.52 合计 554,904,112.07 100.00 567,416,466.36 100.00-2.21 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 日化 产品 材料 311,192,306.98 64.67 313,567,969.10 66.29-0.76 人工 37,078,910.70 7.71 38,389,033.40 8.12-3.41 燃料动力 10,066,363.06 2.09 9,113,006.11 1.93 10.46 制造费用 36,352,918.56 7.55 35,098,448.13 7.42 3.57 运输费用 22,384,198.20 4.65 14,882,823.00 3.15 50.40 外 购 产 品采购成本 64,120,128.51 13.33 61,995,538.44 13.11 3.43 小计 481,194,826.01 100.00 473,046,818.18 100.00 1.72 药品 材料 37,734,195.90 67.46 38,526,996.05 69.67-2.06 人工 8,196,369.80 14.65 8,084,565.37 14.62 1.38 燃料动力 4,108,275.22 7.34 3,287,316.21 5.94 24.97 制造费用 4,016,292.59 7.18 3,343,072.73 6.05 20.14 运输费用 1,162,947.96 2.08 1,381,653.93 2.50-15.83 外 购 产 品721,041.57 1.29 673,289.77 1.22 7.09 2022 年年度报告 13/185 采购成本 小计 55,939,123.04 100.00 55,296,894.06 100.00 1.16 商业 贸易 商业贸易 17,770,163.02 100.00 39,072,754.12 100.00-54.52 合计 554,904,112.07 100.00 567,416,466.36 100.00-2.21 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化 适用 不适用 (5).(5).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (6).(6).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 适用 不适用 前五名客户销售额 6,372.77 万元，占年度销售总额 9.64%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 适用 不适用 B.公司主要供应商情况公司主要供应商情况 适用 不适用 前五名供应商采购额 8,820.71 万元，占年度采购总额 18.36%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 适用 不适用 其他说明 无 3.3.费用费用 适用 不适用 本报告期公司费用无重大变化，详见本节“五、报告期内主要经营情况”之“（一）主营业务分析”之“1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。4.4.研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 2022 年年度报告 14/185 本期费用化研发投入 12,442,485.48 本期资本化研发投入 研发投入合计 12,442,485.48 研发投入总额占营业收入比例（%）1.86 研发投入资本化的比重（%）(2).(2).研发人员情况表研发人员情况表 适用 不适用 公司研发人员的数量 145 研发人员数量占公司总人数的比例（%）9.92 研发人员学历结构 学历结构类别 学历结构人数 博士研究生 0 硕士研究生 17 本科 71 专科 30 高中及以下 27 研发人员年龄结构 年龄结构类别 年龄结构人数 30 岁以下（不含 30 岁）45 30-40 岁（含 30 岁，不含 40 岁）55 40-50 岁（含 40 岁，不含 50 岁）28 50-60 岁（含 50 岁，不含 60 岁）17 60 岁及以上 0 说明：研发人员包括母公司及所有子公司的研发人员 (3).(3).情况说明情况说明 适用 不适用 (4).(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 适用 不适用 5.5.现金流现金流 适用 不适用 科目名称 年初至报告期末 去年同期 变动比例（%）说明 经营活动产生的现金流量净额 27,580,148.16 -54,097,194.84 不适用 本期支付的材料采购款及支付的税费较去年同期减少。投资活动产生的现金流量净额-9,240,515.83 667,967,242.52 不适用 去年同期收到 2019 年重大资产出售项目的交易尾款及利息6.41亿 元，详 见 公 告 临2021-029，本期无此项目。筹资活动产生的现金流量净额-34,187,563.32 -458,864.20 不适用 本期银行短期借款同比减少。2022 年年度报告 15/185 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 本期公允价值变动损益为-4,916.36 万元，主要受到公司持有的中信证券股票公允价值减少的影响，该项变动是造成净利润亏损的主要原因。(三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 应收票据 4,223,921.40 0.17 800,000.00 0.03 427.99 将应收款项融资重分类至应收票据 应收帐款 94,401,833.41 3.81 64,240,449.42 2.54 46.95 销售拓展新客户，账期未达 应 收 款 项融资 12,393,253.29 0.50 23,502,581.94 0.93-47.27 票据到期和背书减少，以及重分类至应收票据 一 年 内 到期 的 非 流动资产 181,862.42 0.01 294,820.25 0.01-38.31 租赁应收款减少 长 期 应 收款 187,629.92 0.01 298,992.34 0.01-37.25 租赁应收款减少 在建工程 6,534,079.88 0.26 3,550,183.25 0.14 84.05 新增技改项目 使 用 权 资产 1,325,020.94 0.05 2,131,551.96 0.08-37.84 使用权资产折旧增加 长 期 待 摊费用 1,894,280.49 0.08 3,076,582.57 0.12-38.43 正常摊销 其 他 非 流动资产 13,521,440.97 0.55 9,292,483.16 0.37 45.51 预付设备、软件工程款增加 短期借款 43,000,000.00 1.74 75,000,000.00 2.97-42.67 归还到期银行借款 应付票据 138,550.05 0.01 5,376,546.43 0.21-97.42 票据结算减少 应 付 职 工薪酬 2,329,158.67 0.09 3,396,936.19 0.13-31.43 江苏实业公司本年度应付薪酬减少 应交税费 13,582,858.13 0.55 6,252,821.29 0.25 117.23 应交增值税增加 一 年 内 到期 的 非 流动负债 666,149.95 0.03 1,118,011.71 0.04-40.42 租赁应付款减少 租赁负债 643,620.53 0.03 1,009,770.48 0.04-36.26 租赁应付款减少 长 期 应 付职工薪酬 1,312,654.00 0.05 2,272,949.00 0.09-42.25 内退人员长期福利精算减少 2.2.境外资产情况境外资产情况 适用 不适用 2022 年年度报告 16/185 3.3.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 2022 年期末账面价值 受限原因 货币资金 138,550.05 银行承兑汇票保证金，详见“七、注释 1、货币资金”固定资产 91,798,114.49 银行借款抵押，详见“七、注释 32、短期借款”无形资产 22,354,901.67 银行借款抵押，详见“七、注释 32、短期借款”合计 114,291,566.21 4.4.其他说明其他说明 适用 不适用 (四四)行业经营性信息分析行业经营性信息分析 适用 不适用 详见下文。化工行业经营性信息分析化工行业经营性信息分析 1 1 行业基本情况行业基本情况(1).(1).行业政策及其变化行业政策及其变化 适用 不适用 根据 2021 年 1 月 1 日起实施的化妆品监管条例（以下简称“条例”）规定，牙膏参照有关普通化妆品的规定进行管理。随着条例颁布实施，化妆品注册备案管理办法化妆品生产质量管理规范化妆品不良反应监测管理办法等配套法律规章也陆续发布，牙膏监督管理办法及配套规范，即将颁布实施。行业法规体系逐步完善，监管力度加大、要求更严，有利于行业规范发展。(2).(2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位主要细分行业的基本情况及公司行业地位 适用 不适用 公司主要从事日化用品的研发、生产和销售，根据证监会上市公司行业分类指引（2012年修订），公司归属于“化学原料和化学制品制造业（C26）”。根据国家统计局国民经济行业分类（GB/T 4754-2017），公司归属于“日用化学品制造业（C268）”。日化行业整体规模持续扩大，高端产品占有较高的利润率，行业内企业较多，国际品牌与本土品牌，传统品牌与新兴品牌在国内日化市场相互竞争。各细分领域发展不均衡，各企业在产品研发、品牌宣传、市场推广、渠道争夺等多方面竞争激烈。在日化用品行业中，中药功能细分市场比重上升，中药功效型产品具有较大的市场空间。国内品牌加强研发，提高产品品质，增强消费者使用体验，树立品牌形象，依然是相当长的一段时间内日化品行业的努力方向，也是行业内企业的机会所在。在日化行业的细分领域中，中国口腔清洁护理行业持续稳定发展。随着国家经济的发展和国民人均收入水平的提高，人们对口腔健康及美丽重要性的意识不断提升，国民在口腔清洁护理领域的人均投入不断增长，拥有庞大消费群体的中国口腔清洁护理市场呈现出较大的增长潜力。消费者口腔健康意识增强、购买力提高以及消费升级等多因素推动口腔护理产品的种类趋向多元化，2022 年年度报告 17/185 根据中国口腔清洁护理用品工业协会 2021