600096_2022_云天化_云天化2022年年度报告_2023-04-14.pdf

云天化 2022 年年度报告 1/274 公司代码：600096 公司简称：云天化 云南云天化股份有限公司云南云天化股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 云天化 2022 年年度报告 2/274 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确准确性性、完整、完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审的审计报告。计报告。四、四、公司负责人公司负责人段文瀚段文瀚、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人钟德红钟德红及会计机构负责人（会计主管人及会计机构负责人（会计主管人员）员）张晓燕张晓燕声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经审计，公司2022年实现合并净利润7,045,670,057.10元，其中：归属于母公司所有者的净利润6,021,322,993.75元。母公司2021年末未分配利润为-1,999,824,132.66元，2022年实现净利润4,404,863,305.62元，2022年末未分配利润为2,405,039,172.96元，按10%计提法定盈余公积后，2022年末累计可供股东分配的利润为2,164,535,255.66元。公司拟向全体股东每 10 股派发现金红利 10 元（含税）。截至 2022 年 12 月 31日，公司总股本为 1,834,754,087 股，以此计算拟派发现金红利 1,834,754,087 元（含税）,占 2022 年归属于上市公司股东的净利润比例为 30.47%。本次公司利润分配不送红股，也不以资本公积金转增股本。公司在实施权益分派的股权登记日前总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其是否存在被控股股东及其他他关联方非经营性占用资金情况关联方非经营性占用资金情况 否 云天化 2022 年年度报告 3/274 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 本公司面临的重大风险主要包括安全环保风险、市场风险等。请查阅本报告第三节六（四）可能面对的风险。十一、十一、其他其他 适用 不适用 云天化 2022 年年度报告 4/274 目录目录 第一节 释义.5 第二节 公司简介和主要财务指标.6 第三节 管理层讨论与分析.10 第四节 公司治理.48 第五节 环境与社会责任.69 第六节 重要事项.85 第七节 股份变动及股东情况.109 第八节 优先股相关情况.116 第九节 债券相关情况.116 第十节 财务报告.117 备查文件目录 载有本公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内在中国证券报上海证券报证券时报证券日报及上海证券交易所网站上公开披露过的所有本公司文件的正本及公告的原件。云天化 2022 年年度报告 5/274 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、云天化、上市公司 指 云南云天化股份有限公司 云天化集团 指 云天化集团有限责任公司 水富云天化 指 云南水富云天化有限公司 磷化集团 指 云南磷化集团有限公司 天安化工 指 云南天安化工有限公司 金新化工 指 呼伦贝尔金新化工有限公司 大为制氨 指 云南大为制氨有限公司 联合商务 指 云南云天化联合商务有限公司 农资连锁 指 云南云天化农资连锁有限公司 天驰物流 指 天驰物流有限责任公司 三环中化 指 云南三环中化化肥有限公司 天聚新材 指 重庆云天化天聚新材料有限公司 天宁矿业 指 云南天宁矿业有限公司 红磷化工 指 云南云天化红磷化工有限公司 云峰化工 指 云南云天化云峰化工有限公司 天腾化工 指 云南天腾化工有限公司 红海磷肥 指 昆明红海磷肥有限责任公司 银山化肥 指 云南云天化国际银山化肥有限公司 云天化商贸 指 云南云天化商贸有限公司 河南云天化 指 河南云天化国际化肥有限公司 河北云天化 指 河北云天化国际金农化肥有限公司 三环新盛 指 云南三环新盛化肥有限公司 云农科技 指 云南云天化农业科技有限公司 黑龙江云天化 指 黑龙江世纪云天化农业科技有限公司 福石科技 指 云南福石科技有限公司 盛宏新材 指 昆明盛宏新材料制造有限公司 海口磷业 指 云南磷化集团海口磷业有限公司 大地云天 指 内蒙古大地云天化工有限公司 瓮福云天化 指 云南瓮福云天化氟化工科技有限公司 氟化学 指 云南云天化氟化学有限公司 氟磷电子 指 云南氟磷电子科技有限公司 现代农业 指 云南云天化现代农业发展有限公司 吉林云天化 指 吉林云天化农业发展有限公司 昆明纽米 指 昆明云天化纽米科技有限公司 财务公司 指 云南云天化集团财务有限公司 江川天湖 指 云南江川天湖化工有限公司 天裕矿业 指 云南天裕矿业有限公司 天能矿业 指 云南天能矿业有限公司 天鸿化工 指 云南天鸿化工工程股份有限公司 以化研发中心 指 云南云天化以化磷业研究技术有限公司 花匠铺 指 云南云天化花匠铺科技有限责任公司 汤原云天化 指 汤原云天化肥业有限公司 金鼎云天化 指 云南金鼎云天化物流有限责任公司 云天化 2022 年年度报告 6/274 第二节第二节 公公司简介和主要财务指标司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 云南云天化股份有限公司 公司的中文简称 云天化 公司的外文名称 YUNNAN YUNTIANHUA CO.,LTD 公司的外文名称缩写 YTH 公司的法定代表人 段文瀚 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 钟德红 苏云 联系地址 云南省昆明市滇池路 1417 号云南云天化股份有限公司 云南省昆明市滇池路 1417 号云南云天化股份有限公司 电话（0871）64327127（0871）64327128 传真（0871）64327155（0871）64327155 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 云南省昆明市滇池路1417号 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 云南省昆明市滇池路1417号 公司办公地址的邮政编码 650228 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报https:/ 证券时报http:/ 上海证券报https:/ 证券日报http:/ 公司披露年度报告的证券交易所网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 云天化 600096 无 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计 师 事 务 所（境内）名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦A 座9号 签字会计师姓名 彭让、廖芳 云天化 2022 年年度报告 7/274 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中信证券股份有限公司 办公地址 北京市朝阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦 签字的保荐代表人姓名 张铁柱、刘永泽 持续督导的期间 2021 年 1 月 15 日至 2022 年 12 月 31 日止 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 营业收入 75,313,292,457.62 63,249,227,893.71 19.07 52,110,835,343.18 归属于上市公司股东的净利润 6,021,322,993.75 3,641,935,184.27 65.33 272,036,071.83 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 5,896,452,464.93 3,510,943,561.95 67.95 47,849,315.82 经营活动产生的现金流量净额 10,550,590,353.01 7,748,770,447.56 36.16 4,564,604,580.90 2022年末 2021年末 本期末比上年同期末增减（%）2020年末 归属于上市公司股东的净资产 16,364,515,610.06 10,213,818,163.95 60.22 6,429,115,183.24 总资产 53,222,799,570.07 53,142,209,877.61 0.15 52,988,787,084.35 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 基本每股收益（元股）3.2796 1.9819 65.48 0.1902 稀释每股收益（元股）3.2796 1.9819 65.48 0.1902 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）3.2115 1.9106 68.09 0.0335 加权平均净资产收益率（%）45.30 43.76 增加 1.54 个百分点 6.03 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）44.36 42.19 增加 2.17 个百分点 1.06 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 2021年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润比2020年增加346,309万元。2022年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润比2021年增加238,551万元，主要原因是：公司持续加强安全环保管理，狠抓长周期文化建设，发挥原料自给的一体化优势，加强关键原料的战略采购和储备，主要产品成本得到有效控制与优化。公司积极落实国内化肥保供稳价政策，有效统筹做好国内、国际磷肥市场的资源配置与优化，公司云天化 2022 年年度报告 8/274 主要产品销售平均价格同比上升。公司加快推进产品转型升级与结构优化，非肥产品盈利能力进一步提升。公司主营业务毛利同比增加 344,248 万元。报告期内，通过强化资金管理与统筹，提升资金使用效率，公司带息负债规模和综合融资成本持续降低，财务费用同比下降 22,105 万元。由于归母净利润大幅提升，2022 年经营活动产生的现金流量净额同比增加 28.02亿元，2022 年末归属于上市公司股东的净资产较 2021 年末增加 615,070 万元。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况上市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于属于上市公司股东的净资产差异情况上市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2022 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 14,961,960,200.98 21,660,608,991.10 19,836,372,010.51 18,854,351,255.03 归属于上市公司股东的净利润 1,645,573,680.60 1,820,296,087.62 1,664,624,280.32 890,828,945.21 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,592,638,960.74 1,765,406,973.13 1,622,614,899.16 915,791,631.90 经营活动产生的现金流量净额 1,525,790,686.32 1,803,915,059.52 2,154,572,289.96 5,066,312,317.21 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 非流动资产处置损益 23,289,061.10 140,590,415.61 27,344,471.73 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 183,445,514.50 231,581,368.11 224,650,904.08 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 888,805.55 428,749.99 0 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有0 0 471,319.12 云天化 2022 年年度报告 9/274 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 债务重组损益 0 3,174,818.73 0 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0 0 4,003,448.72 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-4,028,342.88-7,013,170.13 19,655,297.06 对外委托贷款取得的损益 973,750.00 4,353,375.01 14,419,220.89 受托经营取得的托管费收入 1,564,465.40 1,257,924.53 943,396.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-36,500,030.68-262,903,380.26-30,164,550.60 减：所得税影响额 34,325,218.71 29,875,197.93 36,180,034.76 少数股东权益影响额（税后）10,437,475.46-49,396,718.66 956,716.46 合计 124,870,528.82 130,991,622.32 224,186,756.01 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。适用 不适用 十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 10,332,354.56 620,600.00-9,711,754.56-2,093,023.63 交易性金融负债 440,130.00 19,165,569.50 18,725,439.50-2,934,969.50 合计 10,772,484.56 19,786,169.50 9,013,684.94-5,027,993.13 十二、其他其他 适用 不适用 云天化 2022 年年度报告 10/274 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2022 年，受俄乌冲突、地缘政治局势紧张等因素影响，全球通胀率大幅提升，世界经济增速大幅下降。国内经济面对巨大挑战，经济发展面临诸多不确定因素影响。公司主动融入和服务国家战略，以打造旗舰型龙头上市公司为目标，积极抢抓有利机遇，有效战胜各种风险和挑战，经营业绩再创历史新高，转型升级再上新的台阶，绿色高质量发展呈现出良好态势。2022 年，公司实现营业总收入753.13 亿元，较上年同期增加 19.07%；营业利润85.60 亿元，较上年同期增加 66.77%；利润总额85.23 亿元，较上年同期增加 75.02%；归属于上市公司股东的净利润60.21 亿元，较上年同期增加 65.33%。报告期内，公司安全环保保持稳定。公司始终践行“绿水青山就是金山银山”理论，坚持底线思维，持续健全完善风险分级管控和隐患排查治理双重预防机制，突出重点持续发力，扎实抓好各项管理工作，持续保持安全环保形势平稳。公司深入贯彻落实国家绿色发展理念，探索出了可复制、可示范、可推广的矿山生态修复新途径、新模式，巩固了企业健康发展的根基。报告期内，公司生产运行效率有效提升。公司践行先进制造业标杆企业的新定位，大力弘扬“百日红”精神、践行“长周期”文化，持续健全完善生产技术管控体系，精细化组织、精益化管控，装置运行管控能力持续增强，主要生产装置实现“百日红”70 个，创历史最高纪录。同时，公司积极推进能效对标，查找能效差距，深挖节能降耗技术改造潜力，生产运行能效持续提升，主要产品单位能耗稳中有降，实现了降本增效和资源有效利用。报告期内，公司市场掌控能力不断增强。在采购端，公司根据行业特点和市场属性，以“控节奏、建库存、防风险”为主线，分类预判市场拐点和走势，精准管控采购节奏，有效应对市场波动，多渠道拓展大宗原材料采购渠道，实现了风险可控、保供稳定，有效对冲了原料价格波动的影响。在营销端，公司坚定不移实施“三新”竞争战略，国内市场坚定不移执行保供稳价政策，统筹国内国际市场，努力实现产品价值最大化。报告期内，公司财务管控成效显著。公司持续压减存量、控制增量，有效释放了占用资金，节约了费用支出。存货、应收款项周转率大幅提升，三项费用持续下降，带息负债规模显著下降。公司以财务数字化转型为手段，以业财融合为主线，以财务共享中心为依托，打造数字化价值创造型新财务，初步实现财务管理模式由基础核算型向价值创造型转变。报告期内，公司转型升级加速推进。公司聚焦主营主业，突出关键重点，深入研判行业发展趋势，加速产业转型升级，不断优化产品结构。加快实施转型升级重大项目，发展新能源产业，重点建设项目快速推进。公司通过提升精细化、市场化运营水平，非肥业务不断成长壮大。报告期内，公司改革对标走深走实。公司改革任务、对标提升举措全面落地，全员劳动生产率、百元工资利润率大幅提升。持续建章立制，推动下属企业不断健全制云天化 2022 年年度报告 11/274 度体系，纵深推进公司治理规范化、标准化建设。公司入选国有企业公司治理示范企业名单，入选上证 180、中证 500 和 MSCI 指数名单，信息披露质量被上交所评为最高的 A 级。2022 年，公司生产经营成效显著，但也面临发展中需要解决的问题。如：带息负债规模和资产负债率与同行业相比仍处于较高水平；精细化工、新能源等营业收入、利润总额占比仍然偏低，产业转型升级需加快推进；自主科技创新能力需要再提升，研发体系和成果转化需要进一步加强。面对这些问题，公司将更好地发挥公司全产业链高效运营效能和管控效率，加大研发创新力度，加快产业转型升级，持续深化改革，推动公司绿色高质量发展再上新台阶。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 近年来，各国对粮食安全及农业的高度重视，农业种植面积增加，拉动主要化肥消费市场需求整体扩大。国内化肥受到能耗和碳排放的双向制约，新增产能受到管制，行业格局有望持续性优化。具有资源优势、规模优势和安全环保竞争优势的化肥生产企业盈利能力得到显著提升。2022 年上半年全球大宗商品供应紧张，煤炭、硫磺、磷矿、合成氨等大宗原材料价格持续走高，推动化肥产品成本上升，国际化肥价格涨幅较大；下半年随着硫磺价格高位回落，国际、国内化肥价格有所回调。国内实行化肥等农资保供稳价等政策，化肥价格保持相对平稳。行业内原料自给率高、产业链完整、管理和安全环保优势突出的化肥企业具有更好的抗风险能力和盈利能力。报告期内，聚甲醛、黄磷、饲料级磷酸钙盐等公司化工产品由于原材料价格的波动导致全年价格波动幅度较大，产品整体价格较 2021 年有所提升，企业盈利能力同比增加。细分行业情况详见本报告第三节五（四）行业经营性信息分析。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况（一）公司主要业务 公司的主要业务是肥料及现代农业、磷矿采选、精细化工、商贸物流。云天化 2022 年年度报告 12/274 （二）主要产品及其用途、经营模式 详见本报告第三节 五（四）2（1）主要经营模式（2）主要产品情况。（三）主要产品的市场地位 1.磷肥 公司磷肥产能位居全国第二，全球第四。其中，公司磷酸二铵产品在国内市场占有率位居全国第一。“三环”“金富瑞”等为全国知名品牌，产品质量稳定，服务优质，多年来广受国内用户青睐，长期实现一定的品牌溢价。2.尿素 公司尿素产能 200 万吨，分别布局在云南 120 万吨，内蒙古 80 万吨。由于尿素行业集中度不高，尿素产品以局部区域品牌为主。其中，公司“金沙江”“花山”“云天化”等尿素知名品牌，产品质量稳定，经过多年市场培育和优质服务，公司尿素在云南市场占有率在 50%左右，所在区域市场具有较高的影响力。3.聚甲醛 公司聚甲醛产品产能在国内位列第一，产品质量达到国产聚甲醛的领先水平，是国内聚甲醛行业龙头，在国内聚甲醛市场占有率 20%左右，在国产聚甲醛市场占有率高达 30%左右，位居全国第一。4.饲料级磷酸钙盐 云天化 2022 年年度报告 13/274 饲料级磷酸钙盐是动物钙、磷营养元素的补充的来源，主要作为饲料添加剂产品。公司饲料级磷酸钙盐产能 50 万吨，其中 MDCP（饲料级磷酸一二钙）产能为 45 万吨，单套产能规模在国内排名第一，同时在国内 MDCP 消费市场占有率达到 60%左右，占全国磷酸钙盐消费市场 10%，处于行业龙头地位。（四）产品竞争优势与劣势 1.产品竞争优势详见本报告第三节：四、报告期内核心竞争力分析。2.产品的劣势：公司磷肥、饲钙生产基地主要位于云南，磷肥产品销售区域主要集中在东北、华北、西北，饲钙主要销售区域集中在山东、河南、江西等地，主要产品离国内销售主要市场运距较远，运输成本较高；聚甲醛产品虽然在国产产品中达到领先水平，进入高端市场的量仍然偏少，聚甲醛改性研发和生产还有较大提升空间。（五）主要业绩驱动因素 2022 年，公司化肥、聚甲醛、饲钙、黄磷等主要产品同比实现较好盈利。四季度以来，化肥、饲钙国内价格在前期回调的基础上有所反弹，国际磷肥价格下降的同时，仍保持相对国内价格的较高溢价，聚甲醛市场价格比前三季度有所下降。报告期内，公司自主可控和安全稳定的供应链、产业链竞争力得到充分体现，有效发挥自有磷矿、煤矿资源优势和合成氨产能优势，积极动态实施煤炭、硫磺的战略采购和储备，保障了产品的成本可控；不断厚植“百日红”精神和“长周期”文化，多套主体装置刷新“安稳长满优”运行记录，公司规模优势进一步发挥；国内市场和国际市场协同成效显著，努力实现产品价值最大化。报告期内，公司加快发展结构调整。产业转型升级加速、产品结构不断优化，非肥业务盈利水平和占比进一步提升；运营管控能力提升，带息负债规模和财务费用显著下降，研发投入持续增加，为公司高质量发展奠定坚实基础。公司业绩变化符合行业发展状况。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 云天化 2022 年年度报告 14/274 五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入 753.13 亿元，同比增加 19.07%，实现利润总额85.23 亿元，同比增加 36.54 亿元。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 75,313,292,457.62 63,249,227,893.71 19.07 营业成本 63,099,829,443.33 54,598,667,516.64 15.57 销售费用 757,051,011.24 754,838,310.28 0.29 管理费用 1,032,125,914.11 1,225,533,095.78-15.78 财务费用 1,065,826,473.37 1,286,872,802.56-17.18 研发费用 367,787,019.14 151,570,953.58 142.65 经营活动产生的现金流量净额 10,550,590,353.01 7,748,770,447.56 36.16 投资活动产生的现金流量净额-3,880,079,811.98-1,823,103,805.85 不适用 筹资活动产生的现金流量净额-8,377,287,045.02-5,074,493,620.68 不适用 信用减值损失-113,850,469.03-177,161,235.51-35.74 资产减值损失-375,920,670.18-223,134,072.74 68.47 资产处置收益 38,203,541.51 140,590,415.61-72.83 营业外收入 41,504,623.38 18,239,414.09 127.55 营业外支出 78,004,654.06 281,142,794.35-72.25 所得税费用 1,477,776,729.93 663,018,191.31 122.89 云天化 2022 年年度报告 15/274 营业收入变动原因说明：公司主要产品价格上涨所致 营业成本变动原因说明：主要大宗原料价格上涨所致。管理费用变动原因说明：公司持续加强可控费用优化。财务费用变动原因说明：公司加强资金集中管控与优化，带息负债规模减少，综合资金成本同比下降。研发费用变动原因说明：公司研发项目增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司净利润同比增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司固定资产投资额同比增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司偿还带息负债同比增加。信用减值损失变动原因说明：应收款项等计提的减值准备同比减少。资产减值损失变动原因说明：主要是水富云天化甲醇装置计提减值所致。资产处置收益变动原因说明：主要是子公司处置闲置资产同比减少。营业外收入变动原因说明：主要是子公司固定资产报废对外处置收入同比增加。营业外支出变动原因说明：主要是子公司固定资产报废损失同比减少。所得税费用变动原因说明：主要是子公司盈利增加，计提所得税增加。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内，公司实现主营业务收 744.89 亿元，主营业务成本 626.09 亿元。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）化肥 26,644,826,833.29 18,956,221,482.89 28.86 36.53 37.26 减少 0.38 个百分点 工程材料 1,811,439,566.55 1,061,392,613.56 41.41 17.22 17.81 减少 0.30 个百分点 磷矿采选 719,324,485.90 233,791,749.20 67.50 22.83 14.28 增加 2.43 个百分点 煤炭采掘 594,040,267.66 173,827,180.64 70.74 16.57 3.31 增加 3.76 个百分点 商贸物流 38,427,686,898.13 37,579,156,321.87 2.21 4.25 3.41 增加 0.80 个百分点 磷化工 3,956,815,343.75 2,739,186,236.89 30.77 71.09 59.26 增加 5.14 个百分点 其他 2,334,455,207.28 1,865,006,080.91 20.11 64.20 59.47 增加 2.37 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）磷酸二铵 13,629,434,488.38 10,204,215,332.08 25.13 41.00 45.93 减少 2.53 个百分点 磷酸一铵 4,607,594,639.96 3,001,155,436.92 34.87 27.16 30.46 减少 1.64 个百分点 尿素 5,044,229,600.43 2,934,708,919.28 41.82 49.16 42.62 增加 2.66 个百分点 复合（混）3,245,785,265.86 2,679,874,955.73 17.44 17.65 12.77 增加 3.58 个百分点 云天化 2022 年年度报告 16/274 肥 聚甲醛 1,635,380,084.53 897,696,571.45 45.11 18.46 18.24 增加 0.11 个百分点 饲料磷酸氢钙 2,210,185,577.82 1,549,501,598.88 29.89 44.91 35.85 增加 4.68 个百分点 黄磷 628,322,702.47 281,323,706.84 55.23 79.14 45.08 增加 10.51 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）自产产品国内销售 28,490,575,476.24 20,056,878,448.96 29.60 36.42 36.56 减少 0.07 个百分点 自产产品国外销售 7,570,326,228.20 4,972,546,895.14 34.32 51.23 51.32 减少 0.04 个百分点 商贸业务 38,427,686,898.13 37,579,156,321.87 2.21 4.25 3.41 增加 0.80 个百分点 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）自产产品直销 3,615,529,902.40 1,954,524,117.63 45.94 28.99 25.07 增加 1.69 个百分点 自产产品分销 32,445,371,802.03 23,074,901,226.47 28.88 40.53 40.61 减少 0.04 个百分点 商贸业务 38,427,686,898.13 37,579,156,321.87 2.21 4.25 3.41 增加 0.80 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 报告期内黄磷价格受到磷矿石价格高及下游供需状况的影响，价格较上年同期上涨较多，毛利率同比增加 10.51 个百分点。公司磷酸二铵本期毛利342,522万元，同比增加75,130万元，本期毛利率25.13%，比去年同期减少 2.53 个百分点，主要原因是价格和单位成本同时上涨，但成本上涨幅度略高于价格上涨。磷酸一铵、化肥行业、工程材料行业也是相同情况。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）磷铵 万吨 479.73 460.68 51.59-3.60 2.54-9.41 尿素 万吨 196.91 195.93 11.97 20.10 29.37-32.18 复合肥 万吨 107.60 101.76 11.80-12.05-8.28 16.30 聚甲醛 万吨 10.38 10.14 0.67 10.79 8.43 56.70 饲钙 万吨 58.01 58.83 2.82 11.41 12.22-22.47 黄磷 万吨 2.90 2.14 0.08 18.44 19.50-63.64 产销量情况说明 说明：尿素产销量较 2021 年有较大幅度增加，主要是本年公司尿素装置运行平稳，充分发挥产能优势，产销量均有较大提升。2022 年末尿素库存较 2021 年末有较大幅度减少，主要是 2022 年尿素销量增加导致库存减少。云天化 2022 年年度报告 17/274 (3).(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)化肥行业 原材料 14,339,295,713.56 75.64 9,626,488,326.72 69.70 48.96 燃料动力 1,191,788,637.21 6.29 1,072,277,703.20 7.76 11.15 直接人工 497,107,424.82 2.62 370,810,837.45 2.68 34.06 制造费用 1,647,457,985.16 8.69 1,345,429,344.41 9.74 22.45 运费 1,280,571,722.13 6.76 1,395,466,168.86 10.10-8.23 合计 18,956,221,482.89 100.00 13,810,472,380.64 100.00 37.26 工程材料 原材料 513,247,631.87 48.36 436,355,446.43 48.44 17.62 燃料动力 279,016,791.81 26.29 232,631,739.88 25.82 19.94 直接人工 85,561,101.73 8.06 67,737,058.55 7.52 26.31 制造费用 154,762,495.48 14.58 135,897,924.24 15.08 13.88 运费 28,804,592.68 2.71 28,283,219.57 3.14 1.84 合计 1,061,392,613.56 100.00 900,905,388.67 100.00 17.81 磷化工行业 原材料 1,753,642,323.40 64.02 1,054,091,754.33 61.29 66.37 燃料动力 412,614,331.11 15.06 304,346,796.26 17.70 35.57 直接人工 80,405,820.84 2.94 55,153,647.36 3.21 45.79 制造费