300849_2022_锦盛新材_2022年年度报告_2023-04-21.pdf

浙江锦盛新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 1 浙江锦盛新材料股份有限公司浙江锦盛新材料股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 20232023-0 01010 20232023 年年 0404 月月 浙江锦盛新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 2 20222022 年年度报告年年度报告 第一节第一节 重要提示重要提示、目录和释义目录和释义 公司董事会公司董事会、监事会及董事监事会及董事、监事监事、高级管理人员保证年度报告内容的真高级管理人员保证年度报告内容的真实实、准确准确、完整完整，不存在虚假记载不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和并承担个别和连带的法律责任连带的法律责任。公司负责人阮荣涛公司负责人阮荣涛、主管会计工作负责人黄芬及会计机构负责人主管会计工作负责人黄芬及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)黄芬声明黄芬声明：保证本年度报告中财务报告的真实保证本年度报告中财务报告的真实、准确准确、完整完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。报告期内业绩大幅下滑或亏损的原因报告期内业绩大幅下滑或亏损的原因：（：（1 1）公司所处公司所处的化妆品塑料包装的化妆品塑料包装领域与下游行业的发展状况及趋势密切相关领域与下游行业的发展状况及趋势密切相关，报告期内报告期内，受宏观经济形势下滑受宏观经济形势下滑的影响的影响，公司下游客户的需求减少或延后公司下游客户的需求减少或延后，导致营业收入减少导致营业收入减少；（；（2 2）公司期公司期末对部分资产进行了减值测试末对部分资产进行了减值测试，综合市场行情和业务现状进行了审慎测试和评综合市场行情和业务现状进行了审慎测试和评估估，对存在减值迹象的资产计提减值准备对存在减值迹象的资产计提减值准备，对净利润产生负面影响对净利润产生负面影响；（；（3 3）“年产年产 4,5004,500 万套化妆品包装容器新建项目万套化妆品包装容器新建项目”投产导致投产导致 20222022 年固定成本较年固定成本较高高，而产能利用率未有大幅提升而产能利用率未有大幅提升，导致导致 20222022 年单位成本进一步提升年单位成本进一步提升。报告期报告期内公司主营业务内公司主营业务、核心竞争力及主要财务指标未发生重大不利变化核心竞争力及主要财务指标未发生重大不利变化，详见本报详见本报告告“第三节管理层第三节管理层讨论与分析讨论与分析”。公司持续经营能力不存在重大风险公司持续经营能力不存在重大风险。公司改善盈利能力的各项措施公司改善盈利能力的各项措施：（：（1 1）公司将不断加强研发投入公司将不断加强研发投入，提高现提高现有产品品质并不断开发新产品有产品品质并不断开发新产品，提升市场竞争优势提升市场竞争优势；（；（2 2）公司将继续加大营公司将继续加大营销力度销力度，开发新的优质客户开发新的优质客户；（；（3 3）公司将继续提高公司自动化信息化程度公司将继续提高公司自动化信息化程度，优化人员结构合理配置人员优化人员结构合理配置人员，以减少人工成本上涨对公司的影响以减少人工成本上涨对公司的影响；（；（4 4）公司公司浙江锦盛新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 3 将继续提升管理水平将继续提升管理水平，优化业务流程优化业务流程，加强内控管理加强内控管理，提升公司整体运营盈利提升公司整体运营盈利水平水平。本年度报告所涉及的公司战略规划及未来计划等前瞻性陈述本年度报告所涉及的公司战略规划及未来计划等前瞻性陈述，不构成公不构成公司对投资者的实质承诺司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应当对此保持足够的投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识风险认识，并且应当理解计划并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异预测与承诺之间的差异。公司在本报告公司在本报告“第三节管理层讨论与分析第三节管理层讨论与分析”之之“十一十一、公司未来发展的公司未来发展的展望展望”中描述了公司在经营中可能存在的风险及应对措施中描述了公司在经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者注意并敬请投资者注意并仔细阅读该章节全部内容仔细阅读该章节全部内容。公司计划不派发现金红利公司计划不派发现金红利，不送红股不送红股，不以公积金转增股本不以公积金转增股本。浙江锦盛新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 4 目录目录 第一节第一节 重要提示重要提示、目录和释义目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.7 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第四节第四节 公司治理公司治理.32 第五节第五节 环境和社会责任环境和社会责任.49 第六节第六节 重要事项重要事项.51 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.69 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.75 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.76 第十节第十节 财务报告财务报告.77 浙江锦盛新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 5 备查文件目录备查文件目录 1、载有法定代表人签名的 2022 年年度报告文本原件。2、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。4、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。5、其他有关资料。以上备查文件的备置地点：公司证券事务部。浙江锦盛新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 6 释义释义 释义项 指 释义内容 锦盛新材、公司、本公司 指 浙江锦盛新材料股份有限公司 上海立溢 指 上海立溢股权投资中心（有限合伙）上海科丰 指 上海科丰科技创业投资有限公司 招股说明书 指 浙江锦盛新材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 浙江锦盛新材料股份有限公司章程 股东、股东大会 指 浙江锦盛新材料股份有限公司股东、股东大会 董事、董事会 指 浙江锦盛新材料股份有限公司董事、董事会 监事、监事会 指 浙江锦盛新材料股份有限公司监事、监事会 股票、A 股 指 面值为 1 元的人民币普通股 元，万元 指 人民币元，人民币万元 本期、报告期 指 2022 年度，2022 年 1 月 1 日-2022 年12 月 31 日 上期、上年同期 指 2021 年度，2021 年 1 月 1 日-2021 年12 月 31 日 近三年 指 2020 年至 2022 年 注塑 指 一种工业产品生产造型的方法，产品通常使用橡胶注塑和塑料注塑 丝印 指 全称丝网印刷，属于孔版印刷的一种，其工作原理是：印版（纸膜版或其它版的版基上制作出可通过油墨的孔眼）在印刷时，通过一定的压力使油墨通过孔版的孔眼转移到承印物（纸张、陶瓷等）上，形成图象或文字 烫金 指 亦作烫印，是一种印刷装饰工艺，通过将金属印版加热，施箔，在印刷品上压印出金色文字或图案 涂装 指 现代的产品制造工艺中的一个重要环节，包括涂装前对被涂物表面的处理、涂布工艺和干燥三个基本工序 PMMA、亚克力 指 聚甲基丙烯酸甲酯（Polymethyl methacrylate），是由甲基丙烯酸甲酯聚合而成的高分子化合物，俗称亚克力，具有较好的透明性、化学稳定性、耐候性、易染色、易加工、外观优美等优点 浙江锦盛新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 7 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一一、公司信息公司信息 股票简称 锦盛新材 股票代码 300849 公司的中文名称 浙江锦盛新材料股份有限公司 公司的中文简称 锦盛新材 公司的外文名称（如有）Zhejiang Jinsheng New Materials Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）JINSHENG 公司的法定代表人 阮荣涛 注册地址 绍兴滨海新城沥海镇渔舟路 9 号 注册地址的邮政编码 312300 公司注册地址历史变更情况 2015 年 8 月由上虞市沥海镇工业区变更为现注册地址 办公地址 绍兴滨海新城沥海镇渔舟路 9 号 办公地址的邮政编码 312300 公司国际互联网网址 http:/www.zj- 电子信箱 zhengquanbuzj- 二二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘振毅 严立琴 联系地址 浙江省绍兴市越城区沥海街道渔舟路9 号 浙江省绍兴市越城区沥海街道渔舟路9 号 电话 0575-81275923 0575-81275923 传真 0575-82770999 0575-82770999 电子信箱 zhengquanbuzj- zhengquanbuzj- 三三、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所 http:/ 公司披露年度报告的媒体名称及网址 证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报、巨潮资讯网（http:/）公司年度报告备置地点 公司证券事务部 四四、其他有关资料其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 浙江省杭州市上城区新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 签字会计师姓名 彭远卓、俞翔 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 浙江锦盛新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 8 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 安信证券股份有限公司 深圳市福田区金田路 4018号安联大厦 35 层、28 层A02 单元 翟平平、孙文乐 2020 年 7 月 10 日至 2023年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五五、主要会计数据和财务指标主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年 营业收入（元）242,773,752.42 293,159,461.84-17.19%259,561,794.03 归属于上市公司股东的净利润（元）-22,509,546.17 10,586,961.03-312.62%34,489,371.21 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-28,288,751.75 2,341,985.69-1,307.90%30,516,105.29 经营活动产生的现金流量净额（元）45,043,936.75 28,766,992.00 56.58%58,299,970.87 基本每股收益（元/股）-0.15 0.07-314.29%0.27 稀释每股收益（元/股）-0.15 0.07-314.29%0.27 加权平均净资产收益率-3.40%1.53%-4.93%6.77%2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末 资产总额（元）799,363,305.72 776,853,506.32 2.90%740,999,805.53 归属于上市公司股东的净资产（元）645,276,552.52 682,786,098.69-5.49%697,199,137.66 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 项目 2022 年 2021 年 备注 营业收入（元）242,773,752.42 293,159,461.84 合并范围内全部营业收入 营业收入扣除金额（元）3,919,307.65 2,052,935.80 与主营业务无关的收入 营业收入扣除后金额（元）238,854,444.77 291,106,526.04 合并范围内的主营业务收入 六六、分季度主要财务指标分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 浙江锦盛新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 9 营业收入 66,943,366.32 72,546,659.28 46,537,412.18 56,746,314.64 归属于上市公司股东的净利润 2,217,498.29 485,087.07-6,875,861.97-18,336,269.56 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-1,566,840.37-1,042,073.17-6,845,809.14-18,834,029.07 经营活动产生的现金流量净额 17,873,152.98 2,885,548.59 25,534,438.84-1,249,203.66 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七七、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 1 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八八、非经常性损益项目及金额非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-224,380.49-551,081.82-1,091,742.32 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）5,396,965.06 5,778,939.29 1,797,191.95 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,082,029.93 4,326,536.79 3,713,540.82 除上述各项之外的其-455,549.11 143,723.79 237,807.98 浙江锦盛新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 10 他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 17,632.07 减：所得税影响额 1,019,859.81 1,453,142.71 701,164.58 合计 5,779,205.58 8,244,975.34 3,973,265.92-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司不存在将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。浙江锦盛新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 11 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一一、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 根据中国证监会 2012 年 11 月发布的上市公司行业分类指引（2012年修订），公司所属行业为“C29 橡胶和塑料制品业”。根据国家统计局 2017年修订的国民经济行业分类（GB/T 4754-2017），公司属于“C29 橡胶和塑料制品业”大类下的“C292 塑料制品业”中的“C2926 塑料包装箱及容器制造”。1、化妆品塑料包装行业发展状况化妆品塑料包装行业发展状况（1）全球化妆品行业概况 化妆品行业广义上指能够提升消费者在健康、美容和幸福等方面体验的产品系列，包括护肤品、护发用品、彩妆品、香水及其他产品。化妆品是人们日常生活的重要组成部分，具有重要的功能和情感属性。2012-2021 年间全球化妆品市场呈现出一定的波动性，2012-2014 年间全球经济复苏乏力，化妆品行业整体增速较低，2015 年由于欧元区需求持续不振及主要化妆品市场之一巴西出现大幅经济衰退，全球化妆品市场整体需求受到影响，出现下滑，随着近几年全球经济的回暖及中国化妆品市场的高速增长，全球化妆品市场正逐渐反弹。根据欧睿国际（Euromonitor）的数据显示，2021 年全球行业规模增长至 5,249.10 亿美元，全球化妆品市场已从低谷逐渐回暖。全球化妆品产品结构中，护肤品所占比例最大，其次是彩妆、护发用品、香水等。亚洲消费者对于护肤品类需求更为显著，尤其是美白、防晒和保湿类产品。根据 Euromonitor数据显示，从各地区化妆品市场规模来看，亚太市场是目前全球最大的化妆品消费市场，西欧、北美、拉美地区分列其后。预计到 2025 年，中国、日本、印度、巴西、美国将是全球化妆品行业前五大需求市场。（2）中国化妆品行业概况 随着我国居民人均可支配收入的不断提高以及消费者对个人形象的重视程度越来越高，未来我国化妆品市场将进入快速增长阶段。根据国家统计局的数据，我国化妆品零售总额从 2012年的 1,340.10亿元增长至 2021年的 4,026.00亿元，年均复合增长率为 11.63%，受严峻的外部环境及经济波动影响，2022 年国内经济复苏节奏显著放缓，2022 年我国化妆品零售总额为 3,936.00 亿元，同比下滑 2.24%。随着政策放开，我国消费市场需求和景气度有望回暖；随着国内年轻消费者占比提升、电商持续高增并渗透、短视频直播等有利因素将继续作用推动化妆品高速增长的长期趋势不变。（3）化妆品包装行业概况 随着全球经济的高速发展，化妆品逐渐成为人们时尚消费的主流产品。在化妆品行业，产品琳琅满目且市场竞争激烈，许多公司依靠形态各异的包装和广告来吸引消费者。在消费者实际选购商品的过程中，包装是一个决定消费者是否购买产品的重要因素，因此，化妆品的包装设计就被提到了一个十分重要的地位。随着化妆品市场对包装的外观、使用性能及生产成本等要求越来越高，塑料包装因其强度大、质量轻、不易破碎及生产成本低等特点使其在竞争中脱颖而出，同时也赋予了化妆品生产商更多的机遇，可用经济合理的成本生产出众多包装优美、匠心独具的产品。随着塑料包装选用的材料日益丰富起来，塑料瓶的包装材料已经不仅仅局限于成本相对较低的 AS、PP、ABS 等原材料，同时成本较高的 PETG、PMMA成为化妆品塑料包装的重点方向。PMMA俗称亚克力，已经广泛应用于各个类型的化妆品包装。亚克力在用作化妆品包装材料时具有以下优点：亚克力化妆品塑料包装具有水晶般的透明度、光学性能优异、透光柔和、视觉清晰，即使在染料着色以后仍然具有极佳的透光性，同时染色后的展色效果极好；亚克力化妆品塑料包装拥有较高的表面光泽度和表面硬度，同时具有良好的适印性及喷涂性；亚克力化妆品塑料包装具有良好的加工性能，既可以采用热成型，也可以采用机械加工方式。基于以上优点，在化妆品塑料包装中，亚克力（PMMA）因其耐摔、易上色、易加工，又具有优异的光学性能，具有与玻璃瓶同等的优美外观，同时质感高档，已经成为高档化妆品中替代玻璃的主要选择。浙江锦盛新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 12 2、周期性特点周期性特点 本行业下游客户为化妆品生产企业，化妆品受经济周期影响的程度决定了化妆品塑料包装行业的周期性。在收入水平不同的国家和地区，化妆品消费受经济周期的影响程度不同，同时随着化妆品品牌的多元化进程，以及化妆品消费人群基数的不断扩大，消费稳定，受经济周期影响较小。因此，化妆品塑料包装行业受经济周期的影响较小，无明显周期性。3、公司所处的行业地位公司所处的行业地位 化妆品塑料包装行业，行业内参与者数量多，行业上下游市场化程度较高，同时行业下游主要为国内外化妆品知名品牌，大品牌占据化妆品市场份额较高，下游客户对化妆品塑料包装供应商在生产规模、产品质量、资质认证等方面要求较高，行业领先企业在竞争实力方面更有优势，但市场竞争整体而言较为充分，市场化程度较高，目前行业内并无绝对优势企业。（1）国内市场竞争格局 化妆品塑料包装作为化妆品品牌形象的重要组成部分，深受化妆品企业的重视，因此大品牌化妆品企业在选择供应商时均进行详细的考察和调研，对企业综合实力有较高的要求。化妆品塑料包装行业内参与者数量多，但绝大多数为中小规模企业，随着化妆品市场规模的增长、品牌竞争不断加剧、化妆品监管趋于规范化严格化（化妆品监督管理条例2021年 1 月 1 日起施行、化妆品生产经营监督管理办法2022 年 1 月 1 日起施行），品牌公司在选择包装供应商时将更加注重生产规模、产品质量、资质认证及技术水平等综合实力，以保证自身产品的供应链安全稳定，因此规模相对较大、质量管理能力较强的企业将持续受益。（2）海外市场竞争格局 中国目前已经是全球最大的塑料制品生产基地，在塑料制品领域拥有非常完善的产业配套，产业链发展成熟。在化妆品塑料包装领域，海外竞争者相对较少，在原材料、人工成本、产业配套等方面，海外企业均不具备竞争优势。但海外竞争者在产品设计方面相对于国内企业具有优势，随着国内企业对产品设计与技术开发的持续投入，国内企业的整体水平正在不断提升，同时中国的化妆品消费市场增长潜力巨大，很多国际大品牌纷纷进入中国市场，在中国设立工厂进行生产，国内企业在地理区位上占有优势。综合来看，化妆品塑料包装在海外市场依然拥有较强的竞争力。公司从事化妆品塑料包装容器的研发、生产和销售 20 余年，公司产品规格超过 1,000 种，公司作为行业内拥有一定实力与规模的化妆品包装产品生产商，已经成为多个国内外知名化妆品品牌的供应商，在化妆品塑料包装行业建立了很高的知名度。二二、报告期内公司从事的主要业务报告期内公司从事的主要业务 （一一）主营业务主营业务、主要产品的基本情况主要产品的基本情况 公司主要从事化妆品塑料包装容器的研发、生产和销售，主要产品包括膏霜瓶系列产品和乳液瓶系列产品。公司在亚克力（PMMA）化妆品包装容器方面拥有丰富的产品设计、技术研发及工艺创新经验，是行业内知名的化妆品包装容器供应商。公司产品以亚克力材料为基础，涵盖 PP、ABS、PETG、AS 等多种材料，公司产品规格超过 1,000 种，为雅诗兰黛（Este Lauder）、欧莱雅（LORAL）、上海家化、华熙生物、福瑞达、温碧泉、卡姿兰、林清轩、摇滚动物园等国内外知名化妆品企业提供高品质、多样化的化妆品塑料包装容器整体解决方案。浙江锦盛新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 13 公司主要产品示意图公司主要产品示意图 （二二）主要产品的功能与用途主要产品的功能与用途 公司主要产品为化妆品容器，应用于盛装化妆品，按照产品用途又可以分为膏霜瓶系列产品和乳液瓶系列产品。1、膏霜瓶系列产品膏霜瓶系列产品 膏霜瓶系列产品主要用于盛装膏霜类护肤品，按照形状可分为圆形膏霜瓶、椭圆膏霜瓶、方形膏霜瓶、锥形膏霜瓶、八角形膏霜瓶、蘑菇形膏霜瓶、球形膏霜瓶等。膏霜瓶系列产品具有广口特性，使用时通过打开瓶盖将其中的化妆品取出使用，膏霜瓶具有结构简单且灌装方便等特点，对于粘度相对较大的化妆品是很好的包装容器选择。膏霜瓶系列产品示意图膏霜瓶系列产品示意图 浙江锦盛新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 14 2、乳液瓶系列产品乳液瓶系列产品 乳液瓶系列产品主要用于盛装乳液类护肤品，按照形状可分为圆形乳液瓶、椭圆乳液瓶、方形乳液瓶等。乳液瓶系列产品结构中具有泵芯，使用时通过按压泵芯将瓶内的化妆品以液体状压出，具有洁净、卫生、化妆品利用率高、视觉效果好等特点，能够适用于大部分液体与乳液，应用范围广泛。报告期内主营业务和主要产品未发生变化。乳液瓶系列产品示意图乳液瓶系列产品示意图 （三三）公司主要经营模式公司主要经营模式 公司目前的经营模式，包括采购、生产、销售三种模式：1、采购模式采购模式 化妆品塑料包装容器使用的塑料原料主要包括 PMMA、PETG、ABS、AS、PP 等，公司使用主要的塑料原料均采用国际知名厂商日本三菱、韩国 SK、韩国 LG、台湾奇美等，塑料原料公司一般通过长三角地区原料代理商购买，同时与厂家直接沟通，及时与厂家反馈公司对原料品质和特性的最新要求，使原料更好的满足客户对产品的需求。包装配件包括泵芯、电化铝、垫片以及纸箱等材料由公司周边配套供应商生产，公司可以及时掌握配件的产品质量和交货周期，提高采购效率。公司采购的生产设备主要包括机加工设备、注塑机、丝印机、烫印机、涂装设备、组装设备等。目前公司所使用的生产设备包括原装设备与改装设备，原装设备主要包括机加工设备、注塑机、丝印机、烫印机等，仅需要进行简单调试便能浙江锦盛新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 15 投入生产；改装设备主要为涂装线、组装线等，需要通过公司技术人员进行设计、改造及调试才能投入生产。采购国外品牌设备包括SUMITOMO（住友注塑机）、DEMAG(德马格注塑机)、MAKINO（牧野机床）等通过国内代理，采购国内注塑机、烫印机、丝印机等直接向厂家采购。2、生产模式生产模式 公司采用以销定产方式，严格把控生产环节，保证订单交付效率，公司库存产品较少。按照客户订单数量、订单所需原材料、所需配件以及需达到的工艺要求，进行合同评审，然后下达采购指令；根据订单数量和产品大小开发注塑模具，安排适宜的注塑机，并配备专门的检验人员对产品进行不间断的巡检、抽检甚至全检；按照客户的工艺要求，参照行业标准进行喷涂、烫印、组装等程序，每个车间都配备专门的产品工艺卡，针对每一道工序都有详细的操作步骤、操作流程和操作规范的说明，直至产品进入成品仓库。3、销售模式销售模式 由于国内外化妆品品牌企业对供应链管理模式的区别，公司在海外市场的直接客户和在国内市场的直接客户存在差异。国内市场一般是由化妆品品牌企业直接向公司进行采购，因此在国内市场公司的销售客户是化妆品品牌企业；海外市场的国际大品牌企业一般通过专业的供应链管理公司采购化妆品包装材料，因此公司在国际市场的直接客户为专业的供应链管理公司。报告期内主营经营模式未发生变化。（四四）主要的业绩驱动因素主要的业绩驱动因素 化妆品塑料包装企业的利润水平一方面受到上游原材料价格、研发与创新能力、生产技术水平及产品迭代速度的影响，另一方面由于产品面向客户群体的不同而存在差异。生产高端知名化妆品包装容器的企业，由于产品的设计、工艺以及下游产品售价等因素的影响，利润水平相对较高；而生产中低端化妆品包装容器的企业，利润水平相对较低。1、客户群体差异客户群体差异 行业内的企业由于所面对的客户群体不一样，因此利润水平也会存在差距，国内外大品牌化妆品通常选用档次更高的包装材料，在包装材料方面投入更大，为国内外大品牌化妆品提供包装材料的企业能够获得更高的利润水平；低端品牌化妆品受自身盈利能力的限制，在包装材料方面的投入相对较少，为其提供包装材料的企业利润水平相对较低。2、上游原材料价格变化上游原材料价格变化 在化妆品塑料包装材料生产成本中，上游塑料（PMMA/PP/ABS/PETG/AS）、辅料等成本的占比较高，一旦塑料价格波动幅度较大则会对企业生产成本造成较大影响，从而影响到行业的利润水平。近几年塑料价格出现了一定程度的价格波动，但行业内企业通过提升效率、适当调整售价或放缓价格降幅来控制企业利润，对行业利润水平未产生重大影响。3、研发与创新能力研发与创新能力 化妆品塑料包装企业的产品设计能力、模具开发能力与注塑应用技术的综合运用能力决定了其在下游高端客户研发活动中的合作关系。具备较强塑料模具开发制造能力和大规模注塑成型能力的企业能够参与到下游企业终端产品同步设计中去，从而享有较高的利润率水平。4、生产技术水平生产技术水平 在化妆品塑料包装材料生产过程中，主要涉及到模具开发技术、注塑成型技术等核心技术。在模具开发方面，模具技术水平高、质量好，在注塑的过程中就会提升良品率，降低模具维修成本，提升企业盈利能力。在注塑成型技术方面，注塑机的性能及注塑工艺影响注塑产品的良品率与生产效率，采用好的注塑机以及合适的注塑工艺能够提升生产效率，提高利润水平。5、产品迭代速度产品迭代速度 化妆品消费受流行元素的影响明显，热卖的化妆品由于其包装材料需求量较大，其他化妆品生产商也会借鉴类似的包装设计，因此规模及技术实力较弱的企业也会逐步参与，随着参与者的不断加入，同样的产品利润水平将逐步下降。如果产品迭代速度较慢，行业内大企业与中小企业直接竞争，行业整体利润水平下降；如果产品迭代速度快，行业内有实力的企业将有更大几率争取到利润率较高的新产品的生产。因此，产品速度迭代快，行业内有实力的企业将更能保持较高的利润率水平。浙江锦盛新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 16 三三、核心竞争力分析核心竞争力分析 1、模具优势模具优势 公司在模具加工过程中注重总结加工技艺，努力实现加工工艺与加工设备的充分配合。公司成功掌握了精密切削加工技术、模具多型腔技术、高寿命模具制造技术等核心技术。2、技术优势技术优势 公司从事精密化妆品塑料瓶模具开发的时间较长，经过多年的技术开发和实践积累，掌握了模具研发、设计、制造、修复及注塑成型的核心技术。目前，公司已拥有 66 项专利，具有较强的研发能力。同时，公司还通过实践探索，掌握了一系列非专利技术，提高了经济效益和公司的核心竞争力。3、客户优势客户优势 经过二十多年的积累，公司凭借优良的产品品质、规范的管理体系、全面的综合配套能力以及快速的市场响应能力赢得了国内外知名化妆品企业的青睐，并形成了以知名化妆品企业为主体的稳定、高端客户群，如雅诗兰黛（Este Lauder）、欧莱雅（LORAL）、上海家化、华熙生物、福瑞达、温碧泉、卡姿兰、林清轩、摇滚动物园等，这些品牌在国内外化妆品市场具有较强的影响力。公司与这些在市场上具有较大影响力的化妆品知名企业建立了良好的长期稳定合作关系，并借助自身良好产品形象，不断的开拓新的优质客户。4、产品优势产品优势 公司以膏霜瓶、乳液瓶、真空瓶等护肤类产品包装为主，产品延伸至洗护、彩妆、食品等包装品类领域，是国内同行业中技术较为专业、产品种类相对齐全的企业之一，公司十分重视产品的创新，以不断开发新产品及开拓应用领域，来满足世界各地消费者及客户的需求，公司与国际国内知名品牌企业形成专业配套服务产品链。5、设备优势设备优势 公司拥有较强的设备购置、操作、更新改造能力。公司在购置设备时，根据自身生产条件和设计能力，兼顾客户产品需求，向国内外领先设备供应商定制专业设备，从而使得公司购入的所有设备都能满足先进工艺技术的要求，并能在最短时间内完成调试工作进入量产。公司目前已拥有全自动装配流水线，可以大大提高生产效率，节省人工，提高交货速度，这些先进加工装配设备为制造高精度、高品质的产品提供了有效的保障。公司现拥有多台国际先进水平的全电动精密注塑机、自动印刷机、自动烫金机、真空镀膜机，并提供从设计、制模、试样到注塑、丝印、烫金、涂装、组装等一条龙服务，可快速响应不同客户的需求，持续不断的开发出新产品。公司“年产 4,500万套化妆品包装容器新建项目”于 2021年 7月投产，该项目采用智能仓储物流系统及机器人自动装箱工作站，同时公司利用 SAP 作为数据中台，实现了 MES（生产管理系统）、WCS（仓储控制系统软件）、CRM（客户关系管理系统）全生产销售流程打通，提高公司智能化数字化水平，优化排单效率，缩短交货周期，提高产品质量，降低人工成本，提升了公司的综合竞争力。该项目被浙江省经济和信息化厅评为“2021 年省级智能工厂（数字化车间）”。6、地理优势地理优势 公司地处长三角的绍兴市，距绍兴东高铁站约15km，距杭州萧山机场约50km，距上海市约160km，地理位置优越，交通便捷，具有较为明显的运输成本优势。长三角经济区乃至整个华东地区是我国经济最发达的区域之一，浙江、江苏等地是塑料包装行业集中发展较好较快的区域。目前，公司产品符合注塑产业发展趋势及下游产品应用的市场需求，具有区域发展优势。四四、主营业务分析主营业务分析 1 1、概述概述 2022 年经济社会环境多层困难叠加，多种风险交织，经济增长率呈阶段性下降，居民收入呈震荡低增长态势，消费市场受到冲击，公司所从事的行业下游客户为化妆品生产企业，化妆品受经济周期影响的程度决定了化妆品塑料包装行业周期，公司在诸多不利因素影响下，始终坚持走科技创新和绿色发展道路，在工厂生产技术进步和概念更新的同时，选择可循环回收利用的塑料原料，响应国家对低碳消费的大力倡导。浙江锦盛新材料股份有限公司 2022 年年度报告全文 17 报告期内，公司实现营业收入24,277.38万元，较上年同期减少17.19%；归属于上市公司股东的净利润-2,250.95万元，较上年同期下降 312.62%。2022年公司外销收入 12,048.51万元，外销收入较上年同期下降 3,527.04万元，公司主要客户群为欧美市场，北美地区为化妆品包装代工的主要市场，2022 年地区竞争激烈，以及 25%强关税增加美国客户的进口成本，使其逐渐转为美国本土采购，导致对美客户收入减少；2022 年公司内销收入 12,228.86 万元，内销收入较上年同期下降 1,511.53 万元，受经济社会环境多层因素影响，消费者出行意愿降低和消费能力改变，化妆品的使用受到了影响。公司毛利率对比如下：行业 2022年毛利率 2021年毛利率 毛利率比上年同期增减 化妆品包装 8.73%23.14%-14.41%2022 年毛利率较 2021 年下降 14.41%，下降幅度较大，主要原因：本期外销收入较上年同期有所下降，由于销售结构（内外销）的占比变动导致整体毛利率下降；受宏观经济形势下滑影响，公司下游客户需求量减少或延后，公司订单量减少，“年产 4,500 万套化妆品包装容器新建项目”的产能利用率未能大幅提升，导致产品固定成本较高，毛利率下降。以上主要因素的叠加影响导致 2022 年的毛利率总体下降幅度较大。2022 年度归属于上市公司股东的净利润为-2,250.95 万元，2021 年度为 1,058.70 万元，同比下降 3,309.65 万元，降幅312.62%，主要系收入下降以及毛利率下降，导致毛利下降 4,664.08 万元；内销毛利率较低，部分产品毛利率为负，导致为执行合同而持有的存货存在减值迹象，存货的成本高于未来可变现净值，根据谨慎性原则，对期末存货计提存货跌价准备，导致净利下降 405.65万。以上主要原因导致公司 2022 年净利大幅下滑。报告期主要工作回顾：（1）“年产 6,000万套化妆品包装容器建设项目”建设 2021年7月公司新竞拍50亩土地，用于“年产6,000万套化妆品包装容器建设项目”项目建设，该项目拟从事吹塑瓶、乳液泵、泡沫泵等洗护包装和彩妆包装，该项目将助力公司延伸产品产业链，从护肤类产品向彩妆类、洗护类产品延伸，公司致力打造成为全品类快消品包装材料 ODM 服务商。该项目已于 2022 年 1 月开工建设，目前尚在建设中。（2）打样技术创新 2022年，公司在现有产品的基础上，为满足当下消费者多方位的需求，积极加大新产品开发力度，通过与高校、3D打印公司合作，打造零等待产品虚拟打样，3D 打印是一套基于超真实效果的三维设计、展示及直接制造系统，通过该系统可实现产品的 3D在线实时设计与展示、3D逼真材质的 CMF模型制作、3D快速模具以及 3D无模具直接批量化生产，有效解决公司在设计、调研、出样、生产等各个环节存在的痛点，优化工作模式、提升研发效能、从而大大降低产品开发成本和缩短制造周期。（3）加强营销创新、渠道创新 美妆产业进入新的周期，美妆供应链