300511_2022_雪榕生物_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

上海雪榕生物科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 1 上海雪榕生物科技股份有限公司上海雪榕生物科技股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 20232023 年年 4 4 月月 上海雪榕生物科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 2 20222022 年年度报告年年度报告 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。别和连带的法律责任。公司负责人杨勇萍、主管会计工作负责人杨勇萍及会计机构负责人公司负责人杨勇萍、主管会计工作负责人杨勇萍及会计机构负责人(会计会计主管人员主管人员)陈笑笑声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。陈笑笑声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。（一）业绩亏损的主要原因（一）业绩亏损的主要原因 20222022 年度，公司实现归属于上市公司股东的净利润为亏损年度，公司实现归属于上市公司股东的净利润为亏损 28,722.6628,722.66 万万元。主要原因为：元。主要原因为：报告期内，食用菌行业竞争激烈，特别是报告期内，食用菌行业竞争激烈，特别是 2022 2022 年上半年度，需求端不年上半年度，需求端不景气，叠加公司杏鲍菇项目亏损，部分生产基地生产波动导致的单产、品级景气，叠加公司杏鲍菇项目亏损，部分生产基地生产波动导致的单产、品级率、产能利用率低，以及原材料涨价等因素，部分子公司单位成本偏高，相率、产能利用率低，以及原材料涨价等因素，部分子公司单位成本偏高，相应公司上半年度出现了较大幅度的亏损，对全年业绩造成较大影响。应公司上半年度出现了较大幅度的亏损，对全年业绩造成较大影响。报告期内，根据企业会计准则第报告期内，根据企业会计准则第 8 8 号号-资产减值及相关会计政策规定，资产减值及相关会计政策规定，结合近年行业市场变化、实际经营情况、不同销售区域竞争格局及资产运行结合近年行业市场变化、实际经营情况、不同销售区域竞争格局及资产运行情况，基于谨慎性原则，对情况，基于谨慎性原则，对存在减值迹象的存货、长期股权投资、固定资产、存在减值迹象的存货、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、使用权资产等资产于在建工程、无形资产、使用权资产等资产于 20222022 年度计提资产减值损失合计年度计提资产减值损失合计 39,978.8539,978.85 万元（减少归属于上市公司股东的净利润万元（减少归属于上市公司股东的净利润 31,182.731,182.7 万元）。万元）。（二）公司主营业务、核心竞争力等未发生重大不利变化（二）公司主营业务、核心竞争力等未发生重大不利变化 上海雪榕生物科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 3 公司主营业务依然为鲜品食用菌的研发、工厂化食用菌的种植与销售，公司主营业务依然为鲜品食用菌的研发、工厂化食用菌的种植与销售，主要产品包括金针菇、真姬菇（含蟹味菇、白玉菇和海鲜菇）、杏鲍菇、香主要产品包括金针菇、真姬菇（含蟹味菇、白玉菇和海鲜菇）、杏鲍菇、香菇、鹿茸菌等鲜品食用菌，金针菇业务占比约菇、鹿茸菌等鲜品食用菌，金针菇业务占比约 70%70%。公司在技术、生产基地。公司在技术、生产基地布局、品牌等方面的核心竞争力详见本报告“第三节布局、品牌等方面的核心竞争力详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”管理层讨论与分析”之之“三、核心竞争力分析”章节。公司主营业务、核心竞争力等相对于同行业“三、核心竞争力分析”章节。公司主营业务、核心竞争力等相对于同行业未发生重大不利变化。未发生重大不利变化。（三）行业景气情况（三）行业景气情况 近年来，随着农业结构的不断调整深化，在生产技术和装备制造的推动近年来，随着农业结构的不断调整深化，在生产技术和装备制造的推动下，我国食用菌工厂化生产得到了快速发展。拥有技术优势、规模优势、品下，我国食用菌工厂化生产得到了快速发展。拥有技术优势、规模优势、品牌优势的规模化食用菌工厂化企业加速扩充产能抢占市场，提升市场占有率。牌优势的规模化食用菌工厂化企业加速扩充产能抢占市场，提升市场占有率。公司及同行业上市公司天水众兴菌业科技股份有限公司（公司及同行业上市公司天水众兴菌业科技股份有限公司（002772002772）、江苏华）、江苏华绿生物科技股份有限公司（绿生物科技股份有限公司（300970300970）、福建万辰生物科技股份有限公司）、福建万辰生物科技股份有限公司（300972300972）20222022 年比年比 20172017 年日产能分别增长年日产能分别增长 34%34%、108108%、121%121%、46%46%，市场，市场竞争的加剧导致产品销售价格重心下移，不少工厂化企业停产、转产或是减竞争的加剧导致产品销售价格重心下移，不少工厂化企业停产、转产或是减产，行业竞争的加剧导致集中度不断提高。产，行业竞争的加剧导致集中度不断提高。根据中国食用菌产业年鉴根据中国食用菌产业年鉴 20212021的数据统计，截止的数据统计，截止 20212021 年年 1212 月，全月，全国食用菌工厂化生产企业共有国食用菌工厂化生产企业共有 337337 家，企业数量较家，企业数量较 20192019 年的年的 417417 家减少了家减少了8080 家，同比减少幅度接近家，同比减少幅度接近 20%20%；20212021 年全国食用菌工厂化产量为年全国食用菌工厂化产量为 280.4280.4 万吨，万吨，比比 20192019 年的年的 343.68343.68 万吨下降了万吨下降了 18%18%。根据。根据20192019 年中国食用菌工厂化研究年中国食用菌工厂化研究报告中国食用菌产业年鉴报告中国食用菌产业年鉴 20212021的数据统计，金针菇工厂化生产前的数据统计，金针菇工厂化生产前 1010家企业产家企业产能占全行业生产产能，从能占全行业生产产能，从 20192019 年的年的 66%66%左右，增长到了左右，增长到了 20212021 年的年的83%83%左右。左右。上海雪榕生物科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 4 长期来看，随着中小企业的逐步淘汰出局及行业内落后产能的出清，有长期来看，随着中小企业的逐步淘汰出局及行业内落后产能的出清，有利于行业形成良性竞争格局，有利于行业的长远发展。利于行业形成良性竞争格局，有利于行业的长远发展。（四）持续经营能力不存在重大风险（四）持续经营能力不存在重大风险 公司所处的行业、公司的主营业务及核心竞争优势均未发生重大变化。公司所处的行业、公司的主营业务及核心竞争优势均未发生重大变化。20222022 年，公司营业收入同比增加年，公司营业收入同比增加 10%10%以上，经营活动产生的现金流量净额近以上，经营活动产生的现金流量净额近3.73.7 亿元，同比增加亿元，同比增加 50%50%以上，同时公司于以上，同时公司于 20222022 年顺利完成非公开发行股份，年顺利完成非公开发行股份，股权融资约股权融资约 4 4 亿元，改善了公司的资本结构和财务能力。亿元，改善了公司的资本结构和财务能力。20222022 年，若剔除相关资年，若剔除相关资产组计提的资产减值损失，公司较产组计提的资产减值损失，公司较 20212021 年实现年实现了较大程度的减亏，且了较大程度的减亏，且 20232023 年第一季度行业盈利水平明显改善，故公司持续年第一季度行业盈利水平明显改善，故公司持续经营能力不存在重大风险。经营能力不存在重大风险。本年度报告如有涉及未来计划等前瞻性陈述，均不构成公司对投资者的本年度报告如有涉及未来计划等前瞻性陈述，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险，理性投资。解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险，理性投资。公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第公司需遵守深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 3 号号行业信息披行业信息披露中的露中的“种业、种植业务种业、种植业务”的披露要求的披露要求 1 1、市场竞争加剧导致产品价格下降的风险、市场竞争加剧导致产品价格下降的风险 近年来，良好的市场前景吸引了大量资近年来，良好的市场前景吸引了大量资本进入食用菌工厂化种植领域，本进入食用菌工厂化种植领域，食用菌工厂化生产得到快速发展，尤其是原有的食用菌工厂化生产企业快速食用菌工厂化生产得到快速发展，尤其是原有的食用菌工厂化生产企业快速扩充产能。报告期上半年度，受行业竞争激烈、消费疲软等多方面影响，食扩充产能。报告期上半年度，受行业竞争激烈、消费疲软等多方面影响，食用菌价格降幅明显。伴随食用菌工厂化栽培产能的不断释放，未来国内食用用菌价格降幅明显。伴随食用菌工厂化栽培产能的不断释放，未来国内食用菌市场的竞争更加激烈，食用菌产品销售价格重心有下移的风险。菌市场的竞争更加激烈，食用菌产品销售价格重心有下移的风险。上海雪榕生物科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 5 针对该风险，公司实施销售变革，巩固现有市场份额；通过完善经营管针对该风险，公司实施销售变革，巩固现有市场份额；通过完善经营管理，提升产品质量，提高生物转化率和降低污染率；开展品牌推广，提升雪理，提升产品质量，提高生物转化率和降低污染率；开展品牌推广，提升雪榕品牌知名度和美誉度，增加公司品牌溢价。榕品牌知名度和美誉度，增加公司品牌溢价。2 2、原材料质量及价格波动风险、原材料质量及价格波动风险 公司主要原材料为米糠、玉米公司主要原材料为米糠、玉米芯、麸皮、棉籽壳、啤酒糟、大豆皮等。芯、麸皮、棉籽壳、啤酒糟、大豆皮等。近年来，公司主要原材料由于大宗货物贸易影响，价格出现不同幅度的提高，近年来，公司主要原材料由于大宗货物贸易影响，价格出现不同幅度的提高，导致采购成本上升，若未来主要原材料价格持续出现波动，而公司若不能采导致采购成本上升，若未来主要原材料价格持续出现波动，而公司若不能采取相应的有效措施，将导致公司产品单位成本上升，从而对公司经营业绩产取相应的有效措施，将导致公司产品单位成本上升，从而对公司经营业绩产生不利影响。生不利影响。针对该风险，公司持续优化食用菌产品培养基配方和生产工艺，通过提针对该风险，公司持续优化食用菌产品培养基配方和生产工艺，通过提高转化率降低成本；在原材料采购方面，继续实行集团统一采购的策略，强高转化率降低成本；在原材料采购方面，继续实行集团统一采购的策略，强化库存管理，拓展采购渠道，加大招标比价工作的深度和广度，使公司获得化库存管理，拓展采购渠道，加大招标比价工作的深度和广度，使公司获得稳定、低价的原材料。稳定、低价的原材料。3 3、毛利率下降的风险及利润下降的风险、毛利率下降的风险及利润下降的风险 随着产能随着产能的不断释放，未来国内食用菌市场的竞争更加激烈，若食用菌的不断释放，未来国内食用菌市场的竞争更加激烈，若食用菌产品价格继续下降，且公司降低成本的努力无法弥补价格下降带来的损失，产品价格继续下降，且公司降低成本的努力无法弥补价格下降带来的损失，同时，公司海外泰国生产基地经营业绩若不达预期或部分生产基地主要技术同时，公司海外泰国生产基地经营业绩若不达预期或部分生产基地主要技术指标出现波动，未来公司营业毛利率可能下降。指标出现波动，未来公司营业毛利率可能下降。针对该风险，公司将加强质量管理，提升产品品质；推进多品种布局，针对该风险，公司将加强质量管理，提升产品品质；推进多品种布局，优化产品结构，分散产品风险，降低单一品种价格下降对毛利率和利润的不优化产品结构，分散产品风险，降低单一品种价格下降对毛利率和利润的不上海雪榕生物科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 6 利影响；优化生产工艺及培养基配方，加强与科研单位的互动交流，引进行利影响；优化生产工艺及培养基配方，加强与科研单位的互动交流，引进行业优秀人才等一系列措施提高产品质量稳定性。业优秀人才等一系列措施提高产品质量稳定性。4 4、销售价格及利润季节性波动风险、销售价格及利润季节性波动风险 金针菇等菇金针菇等菇类在深秋、冬季以及春节前后消费场景较多，消费量较大，类在深秋、冬季以及春节前后消费场景较多，消费量较大，因此每年第一季度、第四季度，产品价格及利润相对较高，而第二季度、第因此每年第一季度、第四季度，产品价格及利润相对较高，而第二季度、第三季度由于新鲜蔬菜品类丰富、供应充足，火锅、麻辣烫等消费场景应用少，三季度由于新鲜蔬菜品类丰富、供应充足，火锅、麻辣烫等消费场景应用少，产品价格相对较低。因此，公司主要产品销售价格及利润呈现明显的季节性产品价格相对较低。因此，公司主要产品销售价格及利润呈现明显的季节性波动，一般每年的二季度销售价格最低，第一季度、第四季度价格较高，但波动，一般每年的二季度销售价格最低，第一季度、第四季度价格较高，但近年来随着集中度的提升，季节波动性有所减弱。近年来随着集中度的提升，季节波动性有所减弱。针对该风险，公司将通过全国布局、实行多品种战略、季节性控制产能、针对该风险，公司将通过全国布局、实行多品种战略、季节性控制产能、并努力通过技术创新等方式降低成本，以降低季节性波动对公司经营业绩的并努力通过技术创新等方式降低成本，以降低季节性波动对公司经营业绩的影响。影响。5 5、业务规模扩大可能导致的管理风险、业务规模扩大可能导致的管理风险 随着产能的扩张、经营规模的扩大，持续保持食用菌关键生产指标稳定，随着产能的扩张、经营规模的扩大，持续保持食用菌关键生产指标稳定，对公司经营管理层的管理能力提出了更高的要求，公司面临能否建立与规模对公司经营管理层的管理能力提出了更高的要求，公司面临能否建立与规模相适应的高效管理体系和经营管理团队的风险。相适应的高效管理体系和经营管理团队的风险。针对该风险，公司实施合伙人机制和股权激励，打造全新的管理模式和针对该风险，公司实施合伙人机制和股权激励，打造全新的管理模式和生态平台，发挥优秀人才的创造力和创新力，通过转变管理理念，提升管理生态平台，发挥优秀人才的创造力和创新力，通过转变管理理念，提升管理效率，以降低各类管理风险。效率，以降低各类管理风险。6 6、募投项目效益未达预期的风险、募投项目效益未达预期的风险 上海雪榕生物科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 7 公司可转换债券募投项目、公司可转换债券募投项目、20202020 年度创业板向特定对象发行股票募投项年度创业板向特定对象发行股票募投项目的可行性分析及投资效益测算是基于当时的市场环境目的可行性分析及投资效益测算是基于当时的市场环境、行业发展趋势等因、行业发展趋势等因素做出的预测性信息，虽然投资项目经过了慎重、充分的可行性研究论证，素做出的预测性信息，虽然投资项目经过了慎重、充分的可行性研究论证，但募投项目的建设计划能否按时完成、项目实施过程和实施效果等仍存在一但募投项目的建设计划能否按时完成、项目实施过程和实施效果等仍存在一定的不确定性。在募投项目实施过程中，公司还面临着产业政策变化、政治定的不确定性。在募投项目实施过程中，公司还面临着产业政策变化、政治风险、市场变化、管理水平变化等诸多不确定因素的影响。同时，竞争对手风险、市场变化、管理水平变化等诸多不确定因素的影响。同时，竞争对手实力进步、产品价格的变动、市场容量的变化、宏观经济形势的变动以及销实力进步、产品价格的变动、市场容量的变化、宏观经济形势的变动以及销售渠道、营销力量的配套等因素也会对募投项目的投资回报和公司的预期收售渠道、营销力量的配套等因素也会对募投项目的投资回报和公司的预期收益产生影响，导致产生募投项目不能达到预期收益的风险。益产生影响，导致产生募投项目不能达到预期收益的风险。针对该风险，公司将综合产业政策、市场变化、公针对该风险，公司将综合产业政策、市场变化、公司管理水平等因素积司管理水平等因素积极推进募投项目建设，加强对募投项目的管理，争取募投项目早日实现收益，极推进募投项目建设，加强对募投项目的管理，争取募投项目早日实现收益，以增强公司的盈利水平。以增强公司的盈利水平。7 7、食品安全风险、食品安全风险 尽管工厂化栽培食用菌模式便于建立、实施监督管理机制，从原料、环尽管工厂化栽培食用菌模式便于建立、实施监督管理机制，从原料、环境、生产、加工、分装及流通全程可控，从源头上最大限度地避免了病菌、境、生产、加工、分装及流通全程可控，从源头上最大限度地避免了病菌、虫害、环境污染对食用菌的侵害，确保了食品安全，但在原材料采购、库存虫害、环境污染对食用菌的侵害，确保了食品安全，但在原材料采购、库存管理、食品流通等环节可能使产品受到污染，带来食品安全风险。管理、食品流通等环节可能使产品受到污染，带来食品安全风险。针对该风险，公司建立了较为完善的食品安全管理体系，并与合作伙伴针对该风险，公司建立了较为完善的食品安全管理体系，并与合作伙伴积极沟通，在源头和流通环节严控食品安全。积极沟通，在源头和流通环节严控食品安全。8 8、资金风险、资金风险 上海雪榕生物科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 8 公司业务发展公司业务发展及新建项目对资金的需求较大，资金筹措受公司经营情况、及新建项目对资金的需求较大，资金筹措受公司经营情况、信贷政策、利率水平、融资渠道等因素影响，如前述因素发生不利变化将使信贷政策、利率水平、融资渠道等因素影响，如前述因素发生不利变化将使得公司承担一定的资金风险。得公司承担一定的资金风险。针对该风险，公司将加强经营管理，采取多种措施努力改善经营业绩，针对该风险，公司将加强经营管理，采取多种措施努力改善经营业绩，并将继续保持与金融机构的良好合作，保证融资渠道畅通，控制融资成本，并将继续保持与金融机构的良好合作，保证融资渠道畅通，控制融资成本，防控资金风险。防控资金风险。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 503,044,448503,044,448 为基数，为基数，向全体股东每向全体股东每 1010 股派发现金红利股派发现金红利 0 0 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 0 股（含税），以资股（含税），以资本公积金向全体股东每本公积金向全体股东每 1010 股转增股转增 0 0 股。股。上海雪榕生物科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 9 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.13 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.18 第四节第四节 公司治理公司治理.41 第五节第五节 环境和社会责任环境和社会责任.62 第六节第六节 重要事项重要事项.64 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.113 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.122 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.123 第十节第十节 财务报告财务报告.127 上海雪榕生物科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 10 备查文件目录备查文件目录 一、载有公司法定代表人杨勇萍签名的年度报告；二、载有公司法定代表人杨勇萍、主管会计工作负责人杨勇萍、会计机构负责人陈笑笑签名并盖章的财务报表；三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；以上备查文件的置备地点：公司董秘办。上海雪榕生物科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 11 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、雪榕生物 指 上海雪榕生物科技股份有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所、深交所 指 深圳证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 上海雪榕生物科技股份有限公司章程 山东雪榕 指 山东雪榕生物科技有限公司 雪榕之花 指 山东雪榕之花食用菌有限公司 广东雪榕 指 广东雪榕生物科技有限公司 广东商贸 指 广东雪榕商贸有限公司 长春高榕 指 长春高榕生物科技有限公司 食用菌研究所 指 长春高榕航天食用菌研究所有限公司 雪榕食用菌 指 上海雪榕食用菌有限公司 高榕生物 指 上海高榕生物科技有限公司 成都雪榕 指 成都雪国高榕生物科技有限公司 大方雪榕 指 大方雪榕生物科技有限公司 临洮雪榕 指 临洮雪榕生物科技有限责任公司 安徽雪榕 指 安徽雪榕生物科技有限公司 湖北雪榕 指 湖北雪榕生物科技有限公司 泰国雪榕 指 雪榕生物科技（泰国）有限公司 威宁雪榕 指 威宁雪榕生物科技有限公司 威宁香榕 指 威宁香榕生物科技有限公司 威宁商贸 指 威宁雪榕生物商贸有限公司 广西雪榕 指 广西雪榕生物科技有限公司 上海榕择 指 上海榕择食品有限公司 雪榕源 指 上海雪榕源生物有限公司 报告期 指 2022 年 1-12 月 上年同期 指 2021 年 1-12 月 食用菌 指 可食用的大型真菌，常包括可食用和食药兼用的大型真菌 金针菇 指 口蘑科，小火焰菇属真菌，学名毛柄金钱菌，是一种常见食用菌 真姬菇 指 白蘑科，离褶菌族、玉蕈属真菌，学名玉蕈（属于木腐菌），是一种食用菌 蟹味菇 指 呈浅灰色，属于真姬菇的一个品系 海鲜菇 指 呈浅白色，与白玉菇同属真姬菇的一个品系，由于生长环境参数不同导致与白玉菇在大小、形态方面有所差异 白玉菇 指 呈浅白色，属于真姬菇的一个品系 杏鲍菇 指 侧耳科、侧耳属真菌，又名刺芹侧耳，是一种食用菌 上海雪榕生物科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 12 香菇 指 又名花菇、香蕈、香信、香菌、香菰，为侧耳科植物香蕈的子实体，是一种生长在木材上的真菌 鹿茸菌 指 学名珊瑚菌，子实体直立，向上分叉成丛生的细枝，肉质，一般高数厘米至 10 余厘米 上海雪榕生物科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 13 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 雪榕生物 股票代码 300511 公司的中文名称 上海雪榕生物科技股份有限公司 公司的中文简称 雪榕生物 公司的外文名称（如有）Shanghai Xuerong Biotechnology Co.,Ltd.公司的法定代表人 杨勇萍 注册地址 上海市奉贤区汇丰西路 1487 号 注册地址的邮政编码 201401 公司注册地址历史变更情况 2021 年 5 月 17 日之前注册地址为：上海市奉贤区现代农业园区高丰路 999 号；2021 年 5月 17 日起注册地址为：上海市奉贤区汇丰西路 1487 号。办公地址 上海市奉贤区汇丰西路 1487 号 办公地址的邮政编码 201401 公司国际互联网网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 顾永康 茅丽华 联系地址 上海市奉贤区汇丰西路 1487 号 上海市奉贤区汇丰西路 1487 号 电话 021-37198681 021-37198681 传真 021-37198897 021-37198897 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所：http:/ 公司披露年度报告的媒体名称及网址 证券时报中国证券报上海证券报及巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 雪榕生物董秘办（上海市奉贤区汇丰西路 1487 号）四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12室 签字会计师姓名 顾兆翔、林亚隽 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 上海雪榕生物科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 14 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 安信证券股份有限公司 深圳市福田区福田街道福华一路 119 号安信金融大厦 黄璇、聂晓春 2020 年 7 月 24 日-2022 年12 月 31 日 安信证券股份有限公司 深圳市福田区福田街道福华一路 119 号安信金融大厦 黄璇、聂晓春 2022 年 3 月 21 日-2024 年12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 追溯调整或重述原因 会计政策变更 2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元）2,320,432,033.82 2,062,828,781.84 2,073,128,958.07 11.93%2,202,185,873.52 2,202,185,873.52 归属于上市公司股东的净利润（元）-287,226,615.66-308,903,523.86-311,589,785.43 7.82%247,241,757.80 248,508,847.52 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-310,590,426.36-306,871,451.54-309,557,713.11-0.33%239,028,666.78 240,295,756.50 经营活动产生的现金流量净额（元）367,133,291.06 246,748,489.61 244,062,228.04 50.43%555,465,789.24 555,465,789.24 基本每股收益（元/股）-0.59-0.72-0.72 18.06%0.57 0.58 稀释每股收益（元/股）-0.59-0.72-0.72 18.06%0.57 0.58 加权平均净资产收益率-15.98%-16.72%-16.88%0.90%13.38%13.44%2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额（元）4,072,032,071.35 4,340,128,937.57 4,337,442,676.00-6.12%4,564,612,500.09 4,593,495,978.36 归属于上市公司股东的净资产（元）1,743,262,805.16 1,672,047,546.39 1,669,361,284.82 4.43%2,034,016,179.45 2,035,283,269.17 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 根据企业会计准则解释第 15 号，本公司自 2022 年 1 月 1 日起，对固定资产达到预定可使用状态前产出的产品或副产品对外销售（以下统称试运行销售）相关的收入和成本分别进行会计处理，计入当期损益（属于日常活动的在上海雪榕生物科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 15“营业收入”和“营业成本”项目列示，属于非日常活动的在“资产处置收益”等项目列示），不再将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本；试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前，符合资产确认条件的确认为存货或其他相关资产。对于 2021 年度发生的试运行销售，本公司按照企业会计准则解释第 15 号的规定进行追溯调整。详见本报告“第十节 财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计 44、重要会计政策和会计估计变更”。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 项目 2022 年 2021 年 备注 营业收入（元）2,320,432,033.82 2,073,128,958.07 含主营业务及其他业务收入 营业收入扣除金额（元）29,285,472.68 35,854,431.45 包括销售培养基、材料及租赁等业务收入 营业收入扣除后金额（元）2,291,146,561.14 2,037,274,526.62 主营业务相关收入 公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 是 否 支付的优先股股利 0.00 支付的永续债利息（元）0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）-0.571 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 575,916,010.18 397,619,419.04 675,808,928.45 671,087,676.15 归属于上市公司股东的净利润 57,397,068.93-158,210,256.10 107,044,675.06-293,458,103.55 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 51,118,285.41-169,904,469.16 95,874,576.76-287,678,819.37 经营活动产生的现金流量净额 36,207,316.24-50,566,190.59 190,707,754.77 190,784,410.62 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。上海雪榕生物科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 16 2 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-8,604,663.76-22,700,877.68-1,684,363.75 主要系固定资产处置损失 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）14,295,618.76 17,091,536.37 27,886,368.45 主要系收到与收益相关的政府补贴及递延收益摊销 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-373,104.12-1,728,267.93-13,988,928.86 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,988,759.67 1,879,632.89 4,518,726.94 主要系处置理财产品取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,270,561.55-184,758.12-10,989,289.45 其他符合非经常性损益定义的损益项目 68,778.08 52,671.44 2,276,678.43 处置子公司、联营公司及其他长期股权的投资收益 14,485,520.10 主要系转让子公司股权取得的收益 单独计提减值测试的应收款项减值准备转回 118,780.00 减：所得税影响额 561,795.25-2,794,895.44-1,145,118.42 少数股东权益影响额（税后）324,644.33-763,095.27 951,219.16 合计 23,363,810.70-2,032,072.32 8,213,091.02-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。上海雪榕生物科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 17 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司不存在将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。上海雪榕生物科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 18 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况一、报告期内公司所处行业情况 （一）公司所属行业 公司主营鲜品食用菌的研发、工厂化种植与销售。根据国家统计局颁布的国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司所处行业属于农业中的食用菌种植，行业代码为 A0142。区别于传统种植业，工厂化种植食用菌属于设施农业。设施农业是指综合应用工程装备技术、生物技术和环境技术，按照动植物生长发育所要求的最佳环境，进行动植物生产的现代农业生产方式。（二）行业发展情况 食用菌产业是集经济效益、社会效益和生态效益于一体的农业产业，市场发展前景广阔。食用菌是一种高蛋白、低脂肪，富含维生素、多酶类和无机盐，以及各种多糖体的高级食品，具有极高的营养价值，常见的食用菌有香菇、平菇、金针菇、口蘑（双孢菇）、杏鲍菇、真姬菇、木耳、银耳、草菇、猴头、竹荪、松口蘑（松茸）、红菇、灵芝、虫草、松露、白灵菇和牛肝菌等，其中工厂化技术条件比较成熟品种主要为金针菇、真姬菇、杏鲍菇、双孢菇。食用菌工厂化栽培是指采用工业化的技术手段，通过人为控制环境给食用菌的生长发育提供适宜的温、湿、光、气等条件，使食用菌生产不受地域及季节影响的一种现代化食用菌生产方式，实现了食用菌生产的规模化、集约化、标准化和周年化。近年来，随着农业结构的不断调整深化，在生产技术和装备制造的推动下，我国食用菌工厂化生产得到了快速发展。拥有技术优势、规模优势、品牌优势的规模化食用菌工厂化企业加速扩充产能抢占市场，提升市场占有率。公司及同行业上市公司天水众兴菌业科技股份有限公司（002772）、江苏华绿生物科技股份有限公司（300970）、福建万辰生物科技股份有限公司（300972）2022 年比 2017 年日产能分别增长 34%、108%、121%、46%，根据中国食用菌产业年鉴 2021的数据统计，截止 2021 年 12 月，全国食用菌工厂化生产企业共有 337 家，企业数量较 2019 年的 417 家减少了 80 家，同比减少幅度接近 20%；2021 年全国食用菌工厂化产量为 280.4 万吨，比 2019 年的 343.68 万吨下降了 18%。根据2019 年中国食用菌工厂化研究报告中国食用菌产业年鉴 2021的数据统计，金针菇工厂化生产前 10 家企业产能占全行业生产产能，从 2019 年的 66%左右，增长到了 2021 年的 83%左右。数据来源：2019 年中国食用菌工厂化研究报告 中国食用菌产业年鉴 2021 长期来看，随着中小企业的逐步淘汰出局及行业内落后产能的出清，有利于行业形成良性竞争格局，有利于行业的长远发展。（三）公司所处行业地位 作为农业产业化国家重点龙头企业，截至报告期末，公司食用菌日产能 1,445 吨，其中金针菇日产能 1,070 吨，真上海雪榕生物科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 19 姬菇日产