000831_2020_五矿稀土_2020年年度报告_2021-04-27.pdf

五矿稀土股份有限公司 2020 年年度报告全文 1 五矿稀土股份有限公司五矿稀土股份有限公司 2020 年年度报告年年度报告 2021 年年 04 月月 五矿稀土股份有限公司 2020 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人刘雷云、主管会计工作负责人齐书勇及会计机构负责人公司负责人刘雷云、主管会计工作负责人齐书勇及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)廖会敏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准廖会敏声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成本年度报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司已在本年度报告中详细描述存在的风险，敬请查阅公司已在本年度报告中详细描述存在的风险，敬请查阅“第四节第四节 经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析”中关于中关于“九、公司未来发展的展望九、公司未来发展的展望”中可能面对的风险与挑战。中可能面对的风险与挑战。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 980,888,981 为基数，向为基数，向全体股东每全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.5 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积股（含税），不以公积金转增股本。金转增股本。五矿稀土股份有限公司 2020 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .2 2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 .5 5 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 .9 9 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .4444 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 .5151 第八节第八节 可转换公司债券相关情况可转换公司债券相关情况 .5252 第九节第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 .5353 第十节第十节 公司治理公司治理 .6161 第十一节第十一节 公司债券相关情况公司债券相关情况 .6969 第十二节第十二节 财务报告财务报告 .7070 第十三节第十三节 备查文件目录备查文件目录 .177177 五矿稀土股份有限公司 2020 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、五矿稀土或上市公司 指 五矿稀土股份有限公司 五矿稀土集团 指 五矿稀土集团有限公司 中国五矿 指 中国五矿集团有限公司 五矿股份 指 中国五矿股份有限公司 五矿稀土赣州 指 五矿稀土（赣州）有限公司 赣县红金 指 赣县红金稀土有限公司 定南大华 指 定南大华新材料资源有限公司 稀土研究院 指 五矿（北京）稀土研究院有限公司 广州建丰 指 广州建丰五矿稀土有限公司 华泰鑫拓 指 北京华泰鑫拓地质勘查技术有限公司 华夏纪元 指 北京华夏纪元财务咨询有限公司 圣功寨稀土矿 指 广东省平远县圣功寨稀土矿 肥田稀土矿 指 广东省平远县肥田稀土矿 佛山村田 指 佛山村田五矿精密材料有限公司 寻乌新舟 指 寻乌县新舟稀土冶炼（厂）有限公司 兴华稀土 指 五矿稀土江华兴华新材料有限公司 关铝股份 指 山西关铝股份有限公司 国务院 指 中华人民共和国国务院 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 深交所 指 深圳证券交易所 探转采 指 探矿权转采矿权 五矿稀土股份有限公司 2020 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 五矿稀土 股票代码 000831 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 五矿稀土股份有限公司 公司的中文简称 五矿稀土 公司的外文名称（如有）CHINA MINMETALS RARE EARTH CO.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）WKXT 公司的法定代表人 刘雷云 注册地址 山西省运城市解州镇新建路 36 号 注册地址的邮政编码 044001 办公地址 江西省赣州市章江南大道 18 号豪德银座 A 栋 14、15 层 办公地址的邮政编码 341000 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王宏源 舒艺 联系地址 江西省赣州市章江南大道 18 号豪德银座A 栋 14、15 层 江西省赣州市章江南大道 18 号豪德银座A 栋 14、15 层 电话 0797-8398390 0797-8398390 传真 0797-8398385 0797-8398385 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五矿稀土股份有限公司 2020 年年度报告全文 6 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 911408007011965525 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 签字会计师姓名 解小雨、王慕豪 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元）1,656,434,558.39 1,647,285,150.02 0.56%924,808,088.25 归属于上市公司股东的净利润（元）278,984,245.42 85,894,407.06 224.80%101,783,494.96 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）148,562,162.49 85,785,779.40 73.18%101,515,512.90 经营活动产生的现金流量净额（元）-109,319,300.04-103,128,902.97-6.00%-281,974,585.56 基本每股收益（元/股）0.2844 0.0876 224.66%0.1038 稀释每股收益（元/股）0.2844 0.0876 224.66%0.1038 加权平均净资产收益率 11.86%3.95%7.91%4.91%2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末 总资产（元）3,131,282,572.98 2,765,688,909.09 13.22%2,382,157,980.34 归属于上市公司股东的净资产（元）2,461,346,562.81 2,222,791,638.66 10.73%2,123,798,485.62 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 五矿稀土股份有限公司 2020 年年度报告全文 7 是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 314,980,144.74 379,831,912.79 269,599,481.19 692,023,019.67 归属于上市公司股东的净利润 11,953,146.34 147,164,099.81-24,475,154.41 144,342,153.68 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 883,552.59 44,642,711.53-25,628,667.98 128,664,566.35 经营活动产生的现金流量净额 48,923,505.96-33,719,266.20 31,014,418.65-155,537,958.45 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）72,937,456.49 255,517.23 57,514.50 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,868,150.31 1,778,170.39 6,189,405.08 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-15,000.00-19,184,219.62 五矿稀土股份有限公司 2020 年年度报告全文 8 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 816,225.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 20,580,957.55 12,833,288.89 49,848.01 其他符合非经常性损益定义的损益项目 30,214,930.72 1,166.51-6,000,000.00 减：所得税影响额-4,100,538.72-1,407,544.25-22,036.12 少数股东权益影响额（税后）264,950.86-2,200,934.87 50,821.65 合计 130,422,082.93 108,627.66 267,982.06-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。五矿稀土股份有限公司 2020 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号上市公司从事固体矿产资源相关业务的披露要求（一）主要业务和产品 公司经营范围为稀土氧化物、稀土金属、稀土深加工产品经营及贸易；稀土技术研发及咨询服务；新材料的研发及生产销售；矿业投资；矿产品加工、综合利用及贸易。公司目前主要从事稀土氧化物等产品的生产运营，以及稀土技术研发、咨询服务。通过外购稀土原料等方式进行分离加工，主导产品包括高纯的单一稀土氧化物及稀土富集物等。公司产品凭借优越的性能，广泛应用于磁性材料、发光材料、催化材料、晶体材料以及高端电子元器件等领域。（二）主要经营模式 公司持续推动实施技术创新与客户需求相结合的、定制化供给的差异化竞争策略，依据国家工信部下达的生产总量控制计划，综合当期市场情况与所属分离企业技术优势等因素，合法合规指导分离企业开展生产，保证不超计划生产。公司统筹协调原料采购与产品销售，各所属分离企业根据公司整体要求开展具体采购、生产与销售等业务。（三）稀土行业发展状况 近年来，为有效保护和合理利用稀土等相关资源，规范行业市场秩序，促进稀土行业持续健康发展，国务院及相关部委陆续出台了国务院关于促进企业兼并重组的意见、国务院关于促进稀土行业持续健康发展的若干意见、稀土行业准入条件、关于加快推进重点行业企业兼并重组的指导意见、国务院办公厅关于加快推进重要产品追溯体系建设的意见、关于建立稀土矿山、冶炼分离企业定期公示制度的通知、关于进一步规范稀土矿钨矿探矿权采矿权审批管理的通知以及市场准入负面清单等指导性意见，支持大企业以资本为纽带，通过联合、兼并、重组等方式，大力推进资源整合，加快实施大企业大集团战略，严格控制准入标准及生产总量，大幅度减少稀土开采和冶炼分离企业数量，提高产业集中度；积极推进重要产品追溯体系建设，切实加强稀土资源的有效保护和合理利用；建立稀土矿山、冶炼分离企业定期公示制度，每年第一季度向社会公示稀土矿山、冶炼分离企业的状况；淘汰不符合发展要求的稀土矿山开发项目，限制稀土开采、选矿、冶炼、分离项目以及稀土开采项目（符合开采总量控制指标要求的稀土企业集团项目除外），进一步缩减和优化了管理措施，以清单为主要形式的市场准入负面清单制度体系不断健全。特别需要指出的是，2021年1月份，工信部就稀土管理条例公开征求意见，旨在根据稀土行业长期发展的战略和市场需求，对实际发展中存在的问题进行规范，进而让市场在配置资源中起决定性作用。稀土管理条例的正式施行，将为行业未来高质量、可持续发展提供坚实的法制基础，使得稀土行业经营有法可依，稀土资源的合理开发利用得到进一步重视，其战略价值和重要意义亦更加凸显。（四）公司的行业地位 公司作为六大稀土集团之一五矿稀土集团的唯一稀土上市平台，是国内最大的南方离子型稀土分离加工企业之一。旗下主要分离企业已通过ISO9000、ISO14000、OHSAS18000三体系认证，并能实现十五种单一高纯稀土元素的全分离，有效地提高了稀土资源综合利用率。公司大部分稀土氧化物产品纯度大于99.99%，高纯氧化镧、高纯氧化钇等部分稀土氧化物纯度可达99.9999%以上，资源利用率达到98.5%以上；旗下稀土研究院系国家“863”和“973”计划承担单位，近年来所开发的联动萃取工艺设计和控制及钙皂化等多项技术在国内多家企业中成功应用，其在含酸和多组份体系萃取分离理论和工艺设计方面具有突出优势。稀土是国家严格实行生产总量控制管理的产品，公司作为稀土分离行业重要的企业，近年所获得的中重离子型稀土冶炼分离总量控制计划指标居行业前列。中国五矿以五矿稀土集团为平台组建大型稀土企业集团工作已通过验收，公司通过华泰鑫拓参股华夏纪元持股的圣功寨稀土矿探矿权和肥田稀土矿探矿权的运营实施符合相关的行业准入资格，现阶段，圣功寨稀土矿已完成矿区范围划定，为提高探转采工作效率，公司正优先开展圣功寨稀土矿探转采办理工作。此外，五矿稀土集团所属江华稀土矿山已于2020年顺利建成，公司的资源渠道优势将得到进一步保障。五矿稀土股份有限公司 2020 年年度报告全文 10（五）报告期内进行的矿产勘探活动情况 目前，圣功寨稀土矿探矿权和肥田稀土矿探矿权办理探转采的相关工作正在推动中，报告期内未进行矿产勘探活动。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无形资产期末数为 735.88 万元，较年初数 1,285.96 万元减少了 550.08 万元，下降比例为 42.78%，主要原因系子公司因政策性搬迁处置土地使用权影响。在建工程 无重大变化 应收款项融资 应收款项融资期末数为 37,274.66 万元，较年初数 7,230.28 万元增加了 30,044.38 万元，上升比例为 415.54%，主要原因系本期票据业务结算增加。预付款项 预付款项期末数为 38,746.75 万元，较年初数 4,264.66 万元增加了 34,482.09 万元，上升比例为 808.55%，主要原因系公司及子公司预付采购商品及原料款增加。货币资金 货币资金期末数为 30,764.11 万元，较年初数 14,148.26 万元增加了 16,615.85 万元，上升比例为 117.44%，主要原因系本期取得借款收到的现金增加。应收账款 应收账款期末数为 206.61 万元，较年初数 23,603.58 万元减少了 23,396.97 万元，下降比例为 99.12%，主要原因系加大了应收账款的催收力度。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司为六大稀土集团之一五矿稀土集团的唯一稀土上市平台，主要从事稀土氧化物等产品的生产经营，以及稀土技术研发、咨询服务。公司主导产品包括高纯的单一稀土氧化物及稀土富集物。公司建立有完整的质量管理运行体系，所属主要分离企业已通过ISO9000、ISO14000、OHSAS18000三体系认证，在分离工艺、产品质量控制水平等方面具有突出优势。（一）技术与质量优势 公司旗下的稀土研究院是公司稀土产品研发平台，主要从事稀土开采、分离环节节能环保的资源综合利用和工艺改进及稀土应用产品的研究与开发工作，系国家“863”和“973”计划承担单位。其已形成的核心技术主要包括稀土分离工艺优化设计系统、溶剂萃取法分离生产超高纯稀土技术、稀土分离生产过程物料联动循环利用环保技术等。公司旗下的定南大华与广州建丰主要从事高纯单一稀土氧化物、稀土富集物及稀土盐类产品的生产和销售，依托公司先进的技术以及研发支持，其生产的部分单一稀土氧化物纯度可达到99.9999%以上，资源利用率达到98.5%以上，在产品质量、产品纯度、产品单耗、定制化产品供给及污染物排放标准等方面在国内中重稀土冶炼分离行业具有显著的竞争优势。（二）节能环保优势 公司已完成稀土湿法冶金联动萃取技术改造、新型皂化技术改造、灼烧炉窑的改造、母液回收技术改造、废水处理项目、整体环保项目改造以及稀土矿洁净料液项目等系列工程，公司整体节能环保水平持续处于优秀行列。生产企业废水中化学需五矿稀土股份有限公司 2020 年年度报告全文 11 氧量、氨氮含量以及其他污染物排放指标均得到了良好控制，较好的达到了国家生态环境部稀土工业污染物排放标准的控制要求。（三）管理团队优势 公司及旗下的稀土研究院、定南大华与广州建丰皆拥有经验丰富的经营管理团队，其对稀土冶炼分离企业的生产、运营、管理及稀土市场变化均有市场领先的能力和判断。（四）行业优势 在国家政策的规范和支持下，稀土行业产业结构正逐步调整完善，行业整合工作有序推进，稀土行业六大稀土集团格局已基本形成。随着稀土大集团战略的进一步实施，公司作为稀土大集团相关单位，将积极契合政策导向，协同五矿稀土集团的上下游资源布局，在适当时机参与稀土行业上下游的整合重组，为推动稀土行业持续健康发展做出积极努力。（五）资源优势 公司通过华泰鑫拓参股华夏纪元持股的圣功寨稀土矿探矿权和肥田稀土矿探矿权的运营实施符合相关的行业准入资格，现阶段，圣功寨稀土矿已完成矿区范围划定工作，同时为提高探转采工作效率，公司正优先开展圣功寨稀土矿探转采办理工作。因涉及相关工作较多，探转采能否通过审批及审批完成时间均存在不确定性，但如相关工作顺利实施，将为公司后续进一步实现资源的开发利用、提升公司在稀土产业发展中的综合实力和竞争优势奠定较好基础。此外，五矿稀土集团所属江华稀土矿山已于2020年顺利建成，公司的资源渠道优势将得到进一步保障。五矿稀土股份有限公司 2020 年年度报告全文 12 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2020年，受新冠疫情影响，全球经济波动明显，影响范围波及多个地区和行业，国内外市场环境面临较大的挑战和不确定性。在此大环境下，公司坚决贯彻落实新发展理念，牢牢把握“强基固本、提质增效”的工作思路，抢抓市场机遇，把握政策导向，深化改革试点推进，强化基层实践，克服新冠疫情和市场波动带来的多重影响，取得了来之不易的成绩。（一）回归经营本质，把握市场趋势，行业地位和影响力持续提升 报告期内，稀土产品价格先抑后扬，多番波动。公司坚持回归经营本质，持续推进以技术创新与客户需求为核心的经营策略，构建以实用户为核心的营销体系，积极把握市场变化趋势，抢抓市场机遇，合理利用优势稀土元素的优势地位，及时调整库存结构，以高质量的产品和服务，加强与下游企业合作力度，持续提升行业地位和影响力。公司2020年末资产总额313,128.26万元，较上年末276,568.89万元，增加13.22%；负债总额57,859.60万元，较上年末45,921.30万元，增加26.00%；股东权益255,268.66万元，较上年末230,647.60万元，增加10.67%。公司2020年实现营业收入165,643.46万元，较去年同期164,728.52万元，增加0.56%；归属于上市公司股东的净利润27,898.42万元，较去年同期8,589.44万元，增加224.80%。公司主要财务指标如下：项目项目 2020年年 2019年年 指标变动指标变动 流动比率 4.65 5.63 -0.98 速动比率 1.99 1.52 0.47 应收账款周转率（次）13.77 6.43 7.34 存货周转率（次）0.83 1.05 -0.22 每股净资产（元/股）2.60 2.35 0.25 每股收益（元/股）0.2844 0.0876 0.20 净资产收益率（%）11.78 4.17 7.61 资产负债率（%）18.48 16.60 1.88（二）贯彻新发展理念，以科技创新和绿色发展驱动高质量发展 公司不断加强节能减排、污水治理等领域的技术攻关与设备研发，贯彻新发展理念，以科技创新和绿色发展驱动高质量发展。报告期内，稀土研究院开发出南方离子型稀土矿洁净料液生产技术，并在定南大华启动工业化实施，达到减少低放固废产生量的效果；广州建丰在定制化稀土氧化物生产线上开发出稀土分离体系数字化互联系统，达到“分散监控、集中控制”的效果，保障了高附加值产品质量的一致性，该系统是稀土分离生产体系数字化的首次尝试，为未来实现自动化生产奠定了基础；公司深入开展了稀土串级萃取理论、稀土分离智能生产自动控制的软件系统、小粒度稀土品质提升工艺技术、基于闭路萃取分离氧化镱制备工艺、特定粒度控制氧化镝工艺等项目研究，并成功举办“2020第六届中国稀土萃取工程师论坛”。（三）推动系统改革，激发动力活力 健全完善公司制度体系和法人治理结构。全面系统梳理“三清单一流程”，优化修订决策事项与核心管控事项，为加强党的全面领导、推进依法依规治企、建立高效管控体系发挥积极有效作用；全面推行所属企业领导班子成员任期制和契约化管理，与重点企业领导班子成员签订三年任期制聘任合同书，有效激发企业领导班子成员有位必须有为和持续干事创业的动力；公司完成重组上市8年以来的首次分红，于报告期中期向全体股东现金分红近4,000万元，同时拟于报告期末再次实施现金分红4,904.44万元，逐步塑造为股东创造价值的良好品牌形象；拓宽融资渠道，优化融资结构和成本，在兴业银行、招商银行等共计7亿元综合授信的基础上，于报告期内首次获得五矿集团财务有限责任公司基准利率贷款3亿元。（四）以督促改、以改促建，全面健全安全环保管理体系 报告期内，公司推行高标准强化安全环保责任体系，逐级签订安全环保责任书，将环保督察整改责任动态落实到责任书五矿稀土股份有限公司 2020 年年度报告全文 13 中；推行HSE目标管理风险绩效金制度，采取日常监督考核与年终安全考核相结合的方式，对安全环保工作落实情况实施考核奖惩；创新开展企业安全生产互检工作，实现对标互鉴，及时发现隐患，提升安全管理水平，进一步健全了安全管理和安全监督管理体系。公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号上市公司从事固体矿产资源相关业务的披露要求 稀土凭借其特殊的物理性能，广泛应用于工业制造与新兴产业等众多领域，新一代信息技术产业、高档数控机床和机器人、航空航天装备、海洋工程装备及高技术船舶、先进轨道交通装备、节能与新能源汽车、电力装备、农机装备、新材料、生物医药及高性能医疗器械等十大重点领域与稀土产业均有相应关联。随着高端制造、绿色发展理念的进一步落实，稀土行业将契合于国家未来改革发展方向迎来新的发展与突破。中华人民共和国资源税法自2020年9月1日起施行，中重稀土实行固定税率，税率为20%；轻稀土实行幅度税率，税率为7%-12%，幅度税率由省级人民政府确定具体税率。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业）营业收入构成收入构成 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,656,434,558.39 100%1,647,285,150.02 100%0.56%分行业 稀土行业 1,656,434,558.39 100.00%1,647,285,150.02 100.00%0.56%分产品 稀土氧化物 1,304,385,306.65 78.75%1,209,657,468.02 73.43%7.83%稀土金属 280,269,911.49 16.92%405,040,442.87 24.59%-30.80%试剂收入 228,265.52 0.01%88,103.14 0.01%159.09%技术服务收入 4,188,679.22 0.25%2,830,188.72 0.17%48.00%加工费收入 293,141.59 0.02%-100.00%其他 67,362,395.51 4.07%29,375,805.68 1.78%129.31%分地区 国内地区 1,651,794,572.70 99.72%1,647,285,150.02 100.00%0.27%国外地区 4,639,985.69 0.28%五矿稀土股份有限公司 2020 年年度报告全文 14（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 2 号上市公司从事固体矿产资源相关业务的披露要求 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 稀土行业 1,656,434,558.39 1,376,579,932.80 16.90%0.56%-5.95%5.75%分产品 稀土氧化物 1,304,385,306.65 1,049,173,929.56 19.57%7.83%2.10%4.52%稀土金属 280,269,911.49 271,495,088.03 3.13%-30.80%-33.45%3.85%分地区 国内地区 1,651,794,572.70 1,316,784,643.05 20.28%0.27%-10.03%9.13%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2020 年 2019 年 同比增减 稀土行业 销售量 吨 4,669.37 6,723.95-30.56%生产量 吨 2,059.78 4,002.03-48.53%库存量 吨 2,697.2 3,946.37-31.65%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 公司本期销售量较上年同期下降30.56%，主要原因系销售结构变化所致。公司本期生产量较上年同期下降48.53%，主要原因系子公司赣县红金因政策性搬迁于2019年8月份逐步停产以及公司结合市场变化等情况落实年度生产经营安排所致。公司本期库存量较上年同期下降31.65%，主要原因系公司根据市场变化趋势调整库存结构所致。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 五矿稀土股份有限公司 2020 年年度报告全文 15 行业分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 稀土行业 营业成本 1,376,579,932.80 100.00%1,463,652,274.61 100.00%-5.95%单位：元 产品分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 稀土氧化物 主营业务成本 1,049,173,929.56 76.22%1,027,624,459.88 70.21%2.10%稀土金属 主营业务成本 271,495,088.03 19.72%407,938,203.24 27.87%-33.45%试剂收入 主营业务成本 75,543.65 0.01%42,193.35 0.00%79.04%技术服务收入 主营业务成本 400,604.86 0.03%565,232.61 0.04%-29.13%代加工成本 其他业务成本 71,537.01 0.00%-100.00%其他成本 主营业务成本、其他业务成本 55,434,766.70 4.03%27,410,648.52 1.87%102.24%说明 公司2020年稀土行业营业成本为137,657.99万元，较上年同期下降5.95%，主要原因系本期销售结构变化所致。（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）925,978,018.67 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 55.90%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 6.19%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 客户 A 390,942,794.62 23.60%2 客户 B 187,623,885.88 11.33%3 客户 C 140,327,433.63 8.47%4 客户 D 104,554,701.25 6.31%5 客户 E 102,529,203.29 6.19%五矿稀土股份有限公司 2020 年年度报告全文 16 合计-925,978,018.67 55.90%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）723,446,985.75 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 58.80%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 28.54%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商 A 313,940,677.33 25.51%2 供应商 B 227,662,556.75 18.50%3 供应商 C 69,363,884.49 5.64%4 供应商 D 58,276,327.44 4.74%5 供应商 E 54,203,539.74 4.41%合计-723,446,985.75 58.80%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 3,309,775.29 7,056,958.13-53.10%本期销售费用为 330.98 万元，较上年同期数 705.70 万元减少了 374.72 万元，同比下降 53.10%，主要原因系销售结构变化影响及根据新收入准则规定部分运输费调整至主营业务成本所致。管理费用 16,889,832.63 64,907,265.49-73.98%本期管理费用为 1,688.98 万元，较上年同期数 6,490.73 万元减少 4,801.74万元，同比下降 73.98%，主要原因系子公司因政策性搬迁致费用减少及存货盘盈冲减管理费用。财务费用 5,000,724.18 2,311,633.99 116.33%本期财务费用为 500.07 万元，较上年同期数 231.16 万元增加 268.91 万元，同比上升 116.33%，主要原因系融资业务增加，借款利息支出增加。五矿稀土股份有限公司 2020 年年度报告全文 17 研发费用 13,224,360.98 11,320,976.00 16.81%本期研发费用为 1,322.44 万元，较上年同期数 1,132.10 万元增加了190.34万元，同比上升 16.81%，主要原因系研发项目增加。4、研发投入、研发投入 适用 不适用 公司持续加强科研创新管理，并积极开展科技项目攻关，及时响应客户提出的下游相关产品的研发需求，为转型升级探索新路径。报告期内，公司开发了南方离子型稀土矿料液净化技术；持续深入开展了稀土串级萃取理论、稀土分离智能生产自动控制的软件系统、小粒度稀土品质提升工艺技术、基于闭路萃取分离氧化镱制备工艺、特定粒度控制氧化镝工艺等项目的研究，并成功举办“2020第六届中国稀土萃取工程师论坛”。公司本年研发费用合计1,322.44万元，占公司2020年12月31日净资产的0.52%，占2020年度营业收入的0.80%。公司研发投入情况 2020 年 2019 年 变动比例 研发人员数量（人）63 40 57.50%研发人员数量占比 19.85%8.10%11.75%研发投入金额（元）13,224,360.98 11,320,976.00 16.81%研发投入占营业收入比例 0.80%0.69%0.11%研发投入资本化的金额（元）0.00 0.00 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00%0.00%研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2020 年 2019 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,556,137,174.34 1,810,229,629.96-14.04%经营活动现金流出小计 1,665,456,474.38 1,913,358,532.93-12.96%经营活动产生的现金流量净额-109,319,300.04-103,128,902.97-6.00%投资活动现金流入小计 65,217,711.18 2,388,062.00 2,630.99%投资活动现金流出小计 12,622,442.61 27,474,039.54-54.06%投资活动产生的现金流量净额 52,595,268.57-25,085,977.54 309.66%五矿稀土股份有限公司 2020 年年度报告全文 18 筹资活动现金流入小计 434,511,794.22 160,26