000752_2020_＊ST西发_2020年年度报告_2021-04-28.pdf

/西藏发展股份有限公司 1 2020 Annual Report 2020年年度报告 西藏发展股份有限公司 2021 年 4 月 /西藏发展股份有限公司 年度报告2020 Annual Report 1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司负责人罗希、主管会计工作负责人唐逸及会计机构负责人（会计主管公司负责人罗希、主管会计工作负责人唐逸及会计机构负责人（会计主管人员）陈静声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。人员）陈静声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了带有解释性说明的无保中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了带有解释性说明的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会已对相关事项进行详细说明，敬请留意见的审计报告，本公司董事会、监事会已对相关事项进行详细说明，敬请投资者注意阅读。投资者注意阅读。公司已在本公司已在本报告的“第四节报告的“第四节 经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分详细阐述了公司可能面临的风险以及应对措施，敬请投资者阅读。的展望”部分详细阐述了公司可能面临的风险以及应对措施，敬请投资者阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，敬请投本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。资者注意投资风险。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。/西藏发展股份有限公司 年度报告2020 Annual Report 2 目目 录录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.1 第二节第二节 公司简介和主要财公司简介和主要财务指标务指标.4 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.27 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.61 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.66 第八节第八节 可转换公司债券相关情况可转换公司债券相关情况.67 第九节第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.68 第十节第十节 公司治理公司治理.75 第十一节第十一节 公司债券相关情况公司债券相关情况.80 第十二节第十二节 财务报告财务报告.81 第十三节第十三节 备查文件目录备查文件目录.179 /西藏发展股份有限公司 年度报告2020 Annual Report 3 释释 义义 释义项 指 释义内容 深交所 指 深圳证券交易所 本公司、公司、西藏发展 指 西藏发展股份有限公司 报告期 指 2020 年度 年审事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 拉萨啤酒 指 西藏拉萨啤酒有限公司 银河商贸 指 西藏银河商贸有限公司 藏红花 指 西藏藏红花生物科技开发有限公司 恒生科技 指 四川恒生科技发展有限公司 华信善达 指 苏州华信善达力创投资企业（有限合伙）中诚善达 指 中诚善达（苏州）资产管理有限公司 浙江至中 指 浙江至中实业有限公司 天易隆兴 指 西藏天易隆兴投资有限公司 西藏盛邦 指 西藏盛邦控股有限公司 /西藏发展股份有限公司 年度报告2020 Annual Report 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称*ST 西发 股票代码 000752 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 西藏发展股份有限公司 公司的中文简称 西藏发展 公司的外文名称（如有）TIBET DEVELOPMENT CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有）TIBET DEVELOPMENT 公司的法定代表人 罗 希 注册地址 西藏自治区拉萨市金珠西路格桑林卡 A 区 28-5 注册地址的邮政编码 850000 办公地址 成都市高新区天府大道北段 966 号天府国际金融中心 4 号楼 9 楼 办公地址的邮政编码 610000 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 牟岚 宋晓玲 联系地址 成都市高新区天府大道北段 966 号天府国际金融中心 4 号楼 9 楼 成都市高新区天府大道北段 966 号天府国际金融中心 4 号楼 9 楼 电话 028-85238616 028-85238616 传真 028-65223967 028-65223967 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 中国证券报、证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 /西藏发展股份有限公司 年度报告2020 Annual Report 5 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 915400007109057360 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无变更 历次控股股东的变更情况（如有）公司于 2018 年 8 月 6 日发布了 关于公司无控股股东及无实际控制人的提示性公告（详见巨潮资讯网 http:/，公告编号为 2018-049）。截至目前，公司无控股股东亦无实际控制人。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 签字会计师姓名 黄峰、王新英 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元）405,330,702.33 318,364,145.20 27.32%323,117,085.53 归属于上市公司股东的净利润（元）14,052,996.41-333,414,403.65 104.21%-417,173,347.58 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）3,185,985.75-1,606,529.68 298.31%-375,937,534.18 经营活动产生的现金流量净额（元）-49,968,631.36 41,295,264.76-221.00%104,455,682.78 基本每股收益（元/股）0.05-1.26 103.97%-1.5816 稀释每股收益（元/股）0.05-1.26 103.97%-1.5816 加权平均净资产收益率 33.04%-164.88%197.92%-71.91%2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末 总资产（元）915,687,317.49 903,065,183.89 1.40%1,134,946,273.99 归属于上市公司股东的净资产（元）49,557,064.11 35,504,067.70 39.58%368,918,471.35 /西藏发展股份有限公司 年度报告2020 Annual Report 6 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 46,478,635.95 99,932,649.18 131,063,959.43 127,855,457.80 归属于上市公司股东的净利润-22,906,063.13-17,040,061.91-18,046,636.26 72,045,757.71 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-4,223,121.40 1,277,993.64 471,563.10 5,659,550.41 经营活动产生的现金流量净额-13,956,707.65-44,164,069.91-13,692,107.32 21,844,253.52 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）136,549.44 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 9,600,299.29 5,589,230.20 1,886,792.45 债务重组损益 14,821,500.20 /西藏发展股份有限公司 年度报告2020 Annual Report 7 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-49,804,500.00-79,909,457.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 40,330,854.74 409,433.50-42,121,908.65 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -254,743,928.56 减：所得税影响额 673,950.31 583,528.15 187,802.20 少数股东权益影响额（税后）3,407,193.26 2,569,623.81 949,444.44 合计 10,867,010.66-331,807,873.97-41,235,813.40-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。/西藏发展股份有限公司 年度报告2020 Annual Report 8 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司的经营模式是传统的制造企业模式，建立了配套完整的采购、生产、销售体系。公司的采购模式是公司组织专人对供应商进行先期考察，核查供应商行业资质；对供应商实施认定，供应商提供试样供生产线总装，由公司质检部门确定是否达到国家或行业标准，达标者进入合格供应商名录；根据生产需求，选择至少两家及以上合格供应商进入拟合作体系，通过综合评定确定最终供货商。公司每年年底前和主要的原材料供应商签署下一年的采购合同，采购部根据生产部提供的采购明细表和生产计划，编制采购计划，下达采购订单，分批向供应商采购，通过“以需定购”合理控制原材料库存量，有效降低存货资金占用。公司的生产模式是与客户签订框架合同后，按照客户的月度订单由销售部门根据订单并结合产成品的库存情况，编制月度预测计划，经销售、制造等部门评审后，由销售部门确定次月生产计划，再由制造部门安排组织生产。销售部接到客户订单后，结合产品库存，下达销售需求计划，生产部门制定生产计划及材料采购计划，组织生产。公司的销售模式是根据不同的产品分为直销模式和经销商模式。通过两种模式的融会贯通，争取实现财务效益最大化。直销模式可以实现单位产品利润最大化，但是销售量难以形成规模效应；分销模式可以高效拓宽市场销售渠道，实现规模效益。作为全球最大的啤酒生产及消费市场，中国啤酒市场经过几十年的持续发展啤酒行业总量已呈阶段性企稳态势，行业大型企业加快产能优化整合步伐，持续推进规模化生产提高运营效率，外资啤酒和进口啤酒也在国内市场不断加快布局，目前中国前五大啤酒企业已占市场近80%的份额，市场集中度不断上升，形成了相对稳定的市场竞争格局。公司以拉萨啤酒为主要业务平台，西藏地区独特的资源条件为公司生产制造高品质的、绿色天然的啤酒提供了一定有利条件。2020年，公司主营业务啤酒的生产和销售面临以下挑战：一是受新冠肺炎疫情的影响，市场销售面临较大困难，疫情防控导致的人员流动减少、社交餐饮需求降低，对消费人群的消费习惯及消费渠道和场景带来了变化，即饮市场占比下降，传统渠道受到冲击；二是中国啤酒市场消费升级以及消费需求的多元化使啤酒行业的消费结构转型步伐持续加快，消费者追求品质更高、更个性化的啤酒产品，市场竞争转向以质量型、差异化为主的竞争，中高端市场持续增长，公司面临转型升级压力；三是由于市场容量上升趋缓，啤酒行业竞争形势日趋激烈，公司产品虽然拥有长期的口感美誉度、绿色无污染的认知度，消费者对公司产品也有较强的忠诚度，但西藏区域市场内新兴啤酒企业的崛起以及其他啤酒品牌的影响对公司保持区域内主优势地位构成冲击；四是由于啤酒自身包装属性以及西藏地区区位因素，啤酒产品不便于运输且运输成本高，销售半径较小，具有明显的区域性销售特点，对于业务扩展构成不利影响。二二、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 在建工程 无重大变化 /西藏发展股份有限公司 年度报告2020 Annual Report 9 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 报告期内，公司核心竞争力无重大变化，主要包括得天独厚的地域优势和资源优势、产品长期的口感美誉度、绿色无污染的产品认知度、区域内较为成熟的市场销售体系。/西藏发展股份有限公司 年度报告2020 Annual Report 10 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 1.公司自2018年6月起，陆续暴发了多起诉讼、仲裁（详见本报告“第五节重要事项”之“重大诉讼、仲裁事项”）。2020年，公司董事会及经营班子全力确保公司主营业务平稳运行，同时通过聘请专业律师积极应诉，持续向公安机关反映相关情况以及与债权人沟通等方式努力化解债务危机。2020年起至目前，公司作为被诉担保方的（2018）京民初字第60号案件（本金25,000万元）已由法院驳回原告诉讼请求；（2020）京0101民初13007号案件（本金1,800万元）已由法院裁定驳回原告的起诉。借款类案件方面，（2018）浙01民初3924号民间借贷纠纷（本金8,000万元）、（2018）浙0103民初4168号借款合同纠纷（本金2,800万元）已由法院终审裁定驳回原告的起诉。另外，公司于2020年12月分别与（2018）渝0103民初30492号金融借款合同纠纷原告重庆海尔小额贷款有限公司、（2018）川01民初1985号民间借贷纠纷原告吴小蓉、（2020）渝05民初1325号案件原告方芳签署了债务和解协议。截至目前，公司4个银行账户被冻结（上述被冻结账户为母公司账户，公司为控股型公司，所涉账户冻结情况未影响公司业务的正常生产经营，上述账户非公司主要银行账户）；公司持有的西藏拉萨啤酒有限公司、西藏银河商贸有限公司、苏州华信善达力创投资企业（有限合伙）、四川恒生科技发展有限公司、中诚善达（苏州）资产管理有限公司的股权状态为冻结或者轮候冻结。截至本报告批准报出日，公司部分案件已经司法机关及仲裁机构判决或裁定，部分案件移送公安机关或检查机关，部分案件已经与债权方达成和解，部分案件债权人已申请强制执行，公司仍面临较大债务危机，公司生产经营及财务状况或将受到严重负面影响。因公司存在原控股股东西藏天易隆兴投资有限公司（以下简称“天易隆兴”）资金占用的情形，根据深圳证券交易所股票上市规则的相关规定，公司股票于2019年4月10日被实行其他风险警示。截至目前，资金占用余额为736.55万元。为维护公司合法权益，公司已就上述资金占用事项向西藏自治区拉萨市中级人民法院提起诉讼，请求判令天易隆兴归还占用资金736.55万元及相应利息。公司已于2021年3月9日取得受理案件通知书（2021）藏01民初30号），公司诉天易隆兴合同纠纷已立案，尚未开庭审理。2.2020 年，国内啤酒行业受新冠肺炎疫情的影响，市场销售面临巨大的困难和挑战。2020年，国内啤酒行业共实现啤酒产量3,411万千升，同比下降7.0%，实现销售收入为1468.94亿元，同比下降6.1%。2020年，公司加强经营管理，努力克服疫情不利影响，促进业绩提升，实现营业收入405,330,702.33元，同比增加27.32%。2020年，公司主营业务啤酒的生产和销售面临以下挑战：一是受新冠肺炎疫情的影响，市场销售面临较大困难，疫情防控导致的人员流动减少、社交餐饮需求降低，对消费人群的消费习惯及消费渠道和场景带来了变化，即饮市场占比下降，传统渠道受到冲击；二是中国啤酒市场消费升级以及消费需求的多元化使啤酒行业的消费结构转型步伐持续加快，消费者追求品质更高、更个性化的啤酒产品，市场竞争转向以质量型、差异化为主的竞争，中高端市场持续增长，公司面临转型升级压力；三是由于市场容量上升趋缓，啤酒行业竞争形势日趋激烈，公司产品虽然拥有长期的口感美誉度、绿色无污染的认知度，消费者对公司产品也有较强的忠诚度，但西藏区域市场内新兴啤酒企业的崛起以及其他啤酒品牌的影响对公司保持区域内主优势地位构成冲击；四是由于啤酒自身包装属性以及西藏地区区位因素，啤酒产品不便于运输且运输成本高，销售半径较小，具有明显的区域性销售特点，对于业务扩展构成不利影响。随着啤酒行业整体高端化趋势的加速，啤酒市场结构和产品结构的转变速度将进一步加快。面对行业转型及市场竞争的压力，公司将在立足自身已形成的品牌优势上促进产能提升及产品升级转型，完善营销体系，利用电商平台推进数字化渠道，积极拓展区外市场；优化管理体系，提升品牌影响力，促进公司稳定、健康发展。公司系西藏本土啤酒生产及销售企业，主营品牌为“拉萨啤酒”，具体包含瓶装啤酒628ml*12瓶、瓶装啤酒390ml*12瓶、听装啤酒355ml*24听。/西藏发展股份有限公司 年度报告2020 Annual Report 11 主要销售模式 公司的销售模式是根据不同的产品分为直销模式和经销商模式。通过两种模式的融会贯通，争取实现财务效益最大化。直销模式可以实现单位产品利润最大化，但是销售量难以形成规模效应；分销模式可以高效拓宽市场销售渠道，实现规模效益。公司主要销售渠道为线下销售。经销模式 适用 不适用 一、公司啤酒按销售模式分类的具体情况如下：销售模式/销售渠道 营业收入（元）比上年同期增减 营业成本（元）比上年同期增减 毛利率 比上年同期增减 直销 22,257,452.22-23.27%15,443,715.57-21.43%30.61%-1.63%经销商 382,453,604.09 32.44%293,409,433.25 38.67%23.28%-3.45%二、公司啤酒按品种类别分类的具体情况如下：品种类别 营业收入（元）比上年同期增减 营业成本（元）比上年同期增减 毛利率 比上年同期增减 普通瓶装啤酒628ml*12 243,930,522.66-0.95%166,140,202.51-0.72%31.89%-0.16%小瓶啤酒 390ml*12 342,185.85-70.30%187,535.19-68.87%45.19%-2.51%绿色易拉罐听装啤酒 355ml*24 160,438,347.8 128.03%142,525,411.12 125.20%11.16%1.12%三、公司啤酒销售前五大销售客户如下：序号 项目 销售收入（元）销售占比 期末应收款项（元）结算方式 备注 1 西藏盛业商贸有限公司 275,045,515.20 67.96%0 银行转账 线下交易 2 西藏青稞特色饮品销售管理有限公司 89,495,603.65 22.11%0 3 西藏昌都地区洛桑 5,292,920.35 1.31%0 4 江苏徐州地区 1,451,327.43 0.36%0 5 山东临沂市邵明旭 468,197.88 0.12%0 前五大销售客户销售收入合计 371,753,564.51 门店销售终端占比超过 10%适用 不适用 线上直销销售 适用 不适用 占当期营业收入总额 10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过 30%适用 不适用 采购模式及采购内容 /西藏发展股份有限公司 年度报告2020 Annual Report 12 单位：元 采购模式 采购内容 主要采购内容的金额 集中采购 原材料 42,011,208.25 集中采购 包装物 87,391,492.88 分散采购 电力（动力）2,841,247.92 分散采购 库存商品 142,276,202.69 向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过 30%适用 不适用 主要外购原材料价格同比变动超过 30%适用 不适用 主要生产模式 公司主要采用自产模式，具体为公司与客户签订框架合同后，按照客户的月度订单由销售部门根据订单并结合产成品的库存情况，编制月度预测计划，经销售、制造等部门评审后，由销售部门确定次月生产计划，再由制造部门安排组织生产。销售部接到客户订单后，结合产品库存，下达销售需求计划，生产部门制定生产计划及材料采购计划，组织生产。委托加工生产 适用 不适用 营业成本的主要构成项目 成本构成情况 金额（元）2020年所占成本总额比例 原材料 121,758,936.15 39.42%直接人工 12,074,672.55 3.91%折旧 13,775,143.48 4.46%能源 13,403,566.35 4.34%外购产成品 142,441,447.69 46.12%其他 5,399,382.60 1.75%产量与库存量 公司2020年度生产啤酒79,537.88吨，同比增加19.36%；销售啤酒79,700.15吨，同比增加18.98%；年末商品库存72.83吨，半成品库存4,242.30吨。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 /西藏发展股份有限公司 年度报告2020 Annual Report 13 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 405,330,702.33 100%318,364,145.20 100%27.32%分行业 主营啤酒 404,711,056.31 99.85%317,789,263.45 99.82%27.35%其他业务 619,646.02 0.15%574,881.75 0.18%7.79%分产品 啤酒 404,711,056.31 99.85%317,789,263.45 99.82%27.35%其他业务 619,646.02 0.15%574,881.75 0.18%7.79%分地区 西藏自治区 405,330,702.33 100.00%318,364,145.20 100.00%27.32%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 主营啤酒 404,711,056.31 308,853,148.82 23.69%27.35%33.56%-3.54%分产品 啤酒 404,711,056.31 308,853,148.82 23.69%27.35%33.56%-3.54%分地区 西藏自治区 405,330,702.33 308,853,148.82 23.80%27.32%33.56%-3.57%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2020 年 2019 年 同比增减 啤酒 销售量 吨 79,700.15 66,988.52 18.98%生产量 吨 79,537.88 66,634.2 19.36%库存量 吨 72.83 667.31-89.09%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 /西藏发展股份有限公司 年度报告2020 Annual Report 14 报告期库存量同期比较大额减少的主要原因为加快出货量所致。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 啤酒 原材料 121,758,936.15 39.42%118,739,936.01 51.35%-11.93%啤酒 折旧费 13,775,143.48 4.46%17,288,613.13 7.48%-3.02%啤酒 人工费 12,074,672.55 3.91%17,303,734.27 7.48%-3.57%啤酒 动力能耗 13,403,566.35 4.34%10,664,371.03 4.61%-0.27%啤酒 外购成本 142,441,447.69 46.12%63,289,059.62 27.37%18.75%啤酒 其他 5,399,382.60 1.75%3,955,394.09 1.71%0.04%单位：元 产品分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 啤酒 原材料 121,758,936.15 39.42%118,739,936.01 51.35%-11.93%啤酒 折旧费 13,775,143.48 4.46%17,288,613.13 7.48%-3.02%啤酒 人工费 12,074,672.55 3.91%17,303,734.27 7.48%-3.57%啤酒 动力能耗 13,403,566.35 4.34%10,664,371.03 4.61%-0.27%啤酒 外购成本 142,441,447.69 46.12%63,289,059.62 27.37%18.75%啤酒 其他 5,399,382.60 1.75%3,955,394.09 1.71%0.04%说明：无（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 /西藏发展股份有限公司 年度报告2020 Annual Report 15（8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）371,753,564.51 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 91.86%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 西藏盛业商贸有限公司 275,045,515.20 67.96%2 西藏青稞特色饮品销售管理有限公司 89,495,603.65 22.11%3 西藏昌都地区洛桑 5,292,920.35 1.31%4 江苏徐州地区 1,451,327.43 0.36%5 山东临沂市邵明旭 468,197.88 0.12%合计-371,753,564.51 91.86%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）223,569,437.62 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 81.72%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 西藏天地绿色饮品发展有限公司 142,276,202.70 52.00%2 西藏福地天然饮品包装有限责任公司 58,635,406.32 21.43%3 甘肃金丝路供应链有限公司 10,936,981.65 4.00%4 中国石油天然气股份有限公司西藏液化气经销公司 6,634,657.05 2.42%5 西藏河山商贸有限公司 5,086,189.90 1.86%合计-223,569,437.62 81.72%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 /西藏发展股份有限公司 年度报告2020 Annual Report 16 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 10,373,144.36 12,209,752.59-15.04%管理费用 16,309,524.69 29,021,793.60-43.80%主要为子公司拉啤驻村费用减少、车间人员社保调整至营业成本等因素所致 财务费用 22,523,119.79 62,982,780.09-64.24%报告期，涉案计提利息大额减少，以及理财产品产生的利息收入和非关联方资金使用产生利息收入计提等因素影响所致 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位：元 项目 2020 年 2019 年 同比增减 经营活动现金流入小计 460,796,719.20 353,155,901.85 30.48%经营活动现金流出小计 510,765,350.56 311,860,637.09 63.78%经营活动产生的现金流量净额-49,968,631.36 41,295,264.76-221.00%投资活动现金流入小计 650,240,818.51 1,007,287,341.67-35.45%投资活动现金流出小计 902,938,087.66 1,051,256,501.39-14.11%投资活动产生的现金流量净额-252,697,269.15-43,969,159.72-474.71%筹资活动现金流入小计 100,000,001.00-100.00%筹资活动现金流出小计 100,000,001.00-100.00%现金及现金等价物净增加额-302,665,900.51-2,673,894.96-11,219.29%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 1.经营活动现金流入同比增加30.48%，主要原因为报告期销售增加，收到销售商品、提供劳务的现金增加所致；2.经营活动现金流出同比增加63.78%，其主要原因为子公司拉啤为扩大生产支付供应商货款增加、销售增加致支付税费增加所致；3.经营活动产生的现金流量净额同比减少221%，其主要原因为当期为扩大生产支付供应商货款增加、销售增加至支付税费增加等原因所致；4投资活动现金流入小计同比减少35.45%，其主要原因为当期收回非关联方资金欠款减少所致；5.投资活动产生的现金流量净额同比减少474.71%，其主要原因为收回非关联方资金欠款减少所致。/西藏发展股份有限公司 年度报告2020 Annual Report 17 6.筹资活动现金流入小计同比减少100%，其主要原因为本期无筹资活动发生；7.筹资活动现金流出同比减少100%，其主要原因为本期无筹资活动发生；8.现金及现金等价物净增加额减少11219.29%，其主要原因为本期支付供应商货款增加、收回非关联方欠款减少、本期无筹资活动发生等原因所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 经营活动产生的现金流量为-4,996.86万元，同比减少221%，本年净利润为1405.3万元，存在较大差异，主要原因为当期为扩大生产支付供应商货款增加、销售增加致支付税费增加等原因所致。三、非主营业务分析三、非主营业务分析 适用 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益-14,071,037.46-27.51%联营企业按权益法核算确认的投资收益 否 营业外收入 42,584,798.73 83.26%主要为根据诉讼进展或判决情况转回的负债 否 营业外支出 15,977,890.01 31.24%主要为被诉案件计提的利息支出 否 四、资产及负债状况分析四、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况、资产构成重大变动情况 公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目 适用 单位：元 2020 年末 2020 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 29,092,128.25 3.18%331,779,372.07 36.74%-33.56%非关联方资金欠款增加所致 应收账款 0.00 0.00 存货 19,439,509.98 2.12%16,870,393.61 1.87%0.25%长期股权投资 249,113,930.74 27.21%263,184,968.20 29.14%-1.93%固定资产 103,821,778.90 11.34%118,235,703.75 13.09%-1.75%长期借款 4,300,000.00 0.47%4,300,000.00 0.48%-0.01%/西藏发展股份有限公司 年度报告2020 Annual Report 18 2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 截至本报告批准报出日，公司4个银行账户被冻结（上述被冻结账户为母公司账户，公司为控股型公司，所涉账户冻结情况未影响公司业务的正常生产经营，上述账户非公司主要银行账户）；公司持有的西藏拉萨啤酒有限公司、西藏银河商贸有限公司、苏州华信善达力创投资企业（有限合伙）、四川恒生科技发展有限公司、中诚善达（苏州）资产管理有限公司的股权状态为冻结或者轮候冻结。五、投资状况五、投资状况 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 4、金融资产投资、金融资产投资（1）证券投资情况）证券投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。（2）衍生品投资情况）衍生品投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。/西藏发展股份有限公司 年度报告2020 Annual Report 19 六、重大资产和股权出售六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况、出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。2、出