002495_2020_佳隆股份_2020年年度报告_2021-04-28.pdf

广东佳隆食品股份有限公司广东佳隆食品股份有限公司 Guangdong Jialong Food Co.,Ltd.二二年年度报告二二年年度报告 证券简称：佳隆股份 证券代码：002495 披露日期：二二一年四月二十九日 1 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。带的法律责任。公司负责人林平涛、主管会计工作负责人林长浩及会计机构负责人公司负责人林平涛、主管会计工作负责人林长浩及会计机构负责人(会计主会计主管人员管人员)钟彩琼声明：保证本年度报告中财务钟彩琼声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，并不代表公司对未来年度的盈利本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，并不代表公司对未来年度的盈利预测及对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在预测及对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者注意投资风险。很大的不确定性，请投资者注意投资风险。公司已在本报告公司已在本报告“第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析”之之“九、公司未来发展的展九、公司未来发展的展望望”详细描述了公司未来经营可能面临的风险以及详细描述了公司未来经营可能面临的风险以及 2021 年度经营计划，敬请广年度经营计划，敬请广大投资者注意查阅。大投资者注意查阅。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 935625600 为基数，向为基数，向全体股东每全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.08 元元（含税），送红股（含税），送红股 0 股（含税），不以公积股（含税），不以公积金转增股本。金转增股本。2 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.1 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 公司业务概公司业务概要要.8 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.31 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.44 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况.49 第八节第八节 可转换公司债券相关情况可转换公司债券相关情况.50 第九节第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况.51 第十节第十节 公司治理公司治理.58 第十一节第十一节 公司债券相关情况公司债券相关情况.66 第十二节第十二节 财务报告财务报告.67 第十三节第十三节 备查文件目录备查文件目录.174 2020 年年度报告全文 3 释义释义 释义项 指 释义内容 公司/本公司 指 广东佳隆食品股份有限公司 中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 本报告 指 广东佳隆食品股份有限公司 2020 年年度报告 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 英歌山分公司 指 广东佳隆食品股份有限公司英歌山分公司 佳隆夏津 指 佳隆食品夏津有限公司 前海控股 指 前海股交投资控股（深圳）有限公司 控股股东、实际控制人 指 林平涛先生、林长浩先生、林长青先生、林长春先生和许巧婵女士 股东大会 指 广东佳隆食品股份有限公司股东大会 董事会 指 广东佳隆食品股份有限公司董事会 监事会 指 广东佳隆食品股份有限公司监事会 章程、公司章程 指 广东佳隆食品股份有限公司章程 本期、报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 2020 年年度报告全文 4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 佳隆股份 股票代码 002495 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东佳隆食品股份有限公司 公司的中文简称 佳隆股份 公司的外文名称（如有）Guangdong Jialong Food Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Jialong 公司的法定代表人 林平涛 注册地址 广东省普宁市池尾工业区上寮园 256 幢 0138 号 注册地址的邮政编码 515343 办公地址 广东省普宁市池尾工业区上寮园 256 幢 0138 号 办公地址的邮政编码 515343 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 许钦鸿 联系地址 广东省普宁市池尾工业区上寮园256幢0138号 电话 0663-2912816 传真 0663-2918011 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http:/）公司年度报告备置地点 公司证券事务部 2020 年年度报告全文 5 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 91445200X18195192M 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无 历次控股股东的变更情况（如有）无 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 上海市东大名路 1089 号北外滩来福士广场东塔楼 18 楼 签字会计师姓名 杨格、范伟峰 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2020 年 2019 年 本年比上年增减 2018 年 营业收入（元）243,328,651.83 296,593,418.13-17.96%318,960,126.51 归属于上市公司股东的净利润（元）9,748,957.91 27,977,931.19-65.15%35,193,969.81 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）8,510,866.87 28,322,926.89-69.95%31,851,219.29 经营活动产生的现金流量净额（元）62,945,752.33 35,859,892.37 75.53%80,390,368.98 基本每股收益（元/股）0.0104 0.0299-65.22%0.0376 稀释每股收益（元/股）0.0104 0.0299-65.22%0.0376 加权平均净资产收益率 0.82%2.38%-1.56%3.06%2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 2018 年末 总资产（元）1,277,190,223.71 1,268,569,107.23 0.68%1,287,959,010.92 归属于上市公司股东的净资产（元）1,199,195,531.08 1,189,446,573.17 0.82%1,161,468,641.98 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 2020 年年度报告全文 6 七七、境内外会计准则下会计数据差异、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 32,161,005.38 49,469,245.46 69,343,520.67 92,354,880.32 归属于上市公司股东的净利润-11,193,399.82-1,324,628.58 7,912,757.55 14,354,228.76 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-11,462,300.01-1,659,037.83 7,102,174.44 14,530,030.27 经营活动产生的现金流量净额-31,425,855.77-1,205,323.89 23,446,033.35 72,130,898.64 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2020 年金额 2019 年金额 2018 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-517,570.71-43,291.15-734,358.79 处置非流动资产损失。计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,122,370.76 1,387,370.76 4,197,692.98 收到的各类政府补助资金。委托他人投资或管理资产的损益 642,569.61 615,670.85 1,192,972.60 收到前海股交投资控股（深圳）有限公司的现金分红。除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,975.29-2,260,201.49-752,908.17 减：所得税影响额 19,253.91 44,544.67 560,648.10 合计 1,238,091.04-344,995.70 3,342,750.52-2020 年年度报告全文 7 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。2020 年年度报告全文 8 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 14 号上市公司从事食品及酒制造相关业务的披露要求 1、公司主要业务及产品 公司是一家集科研开发、生产、销售为一体的食品制造企业。公司在产品方面，坚持以市场需求为导向，以科技进步为核心，不断推陈出新，目前已形成以鸡粉、鸡精为主导，鸡汁、吉士粉、青芥辣酱、玉米粳、番茄酱等其他产品协同发展、共用营销渠道的战略布局。其中，主导产品鸡粉、鸡精是公司营业收入和利润的主要来源，其在报告期内的销售收入分别占公司当期营业收入的 52.51%、24.28%。鸡粉、鸡精产品是以鸡肉、鸡骨架等原材料为基础，采用现代生物工程技术，利用酶工程手段提取出富含多种氨基酸、多肽及呈味单核苷酸等动物提取物后，经一系列高新技术手段加工制作而成的，该产品是传统调味品味精的升级产品，集鲜、香和营养于一体，适用于腌肉、炒菜、炆煮肉类、火锅放汤及粥品等用途。2、公司主要经营模式（1）生产模式 生产方面，公司实行以销定产，生产部门将市场发货信息纳入生产计划管理，根据市场提供的客户订单需求量，结合历年销售业务数据、当前产品库存量以及生产标准产能等信息拟定月度生产计划，经生产负责人审核，总裁批准后，组织财务、采购、技术、生产等相关部门实施。公司目前形成自主生产和委托生产相结合的生产模式。自主生产模式下，公司使用自身拥有的厂房、生产设备、工人、技术工艺组织生产产品。委托生产模式下，公司将自身研发或他方研发的产品委托给选定的合作厂家，合作厂家根据公司标准要求进行生产，产品由公司负责销售。（2）采购模式 在采购方面，公司根据销售计划和生产计划确定生产物料需求清单，采购部结合原材料库存情况、安全库存等因素，合理确定物料采购申请量，在物料价格处于高位时，小批量购 2020 年年度报告全文 9 入物料以满足一定时间的生产需求，控制采购成本，在物料价格处于低价位时，对通用物料采取大批量采购，分批交货的措施降低采购成本，同时根据产品质量、交货期、价格、应变能力、交货期与价格的均衡、价格与批量的均衡以及地理位置等因素对供应商进行综合评价，确定合格供应商名单，拟成订货合同交部门负责人审核，总裁批准后执行采购。公司品控部严格控制采购流程，对采购过程进行全程质量监督，定期或不定期赴供应商处巡检，同时在物料入库时依照材料检验标准对物料进行严格审查检验，将质量问题发生的可能性降至最低。（3）销售模式 为抢占市场份额、提升销量，公司于 2019 年底开始着手重新规划、布局并改进销售模式和销售策略。2020 年年初受新冠疫情的影响，市场消费需求出现断崖式下降，公司业务受到较大冲击。为了减少疫情及外部环境的不利影响，公司加速推动营销体系的转型升级，对销售竞争机制、市场与客户的调整划分以及内部人员的精简优化等方面实施改革，引导经销商队伍自主整合优化，吸引有能力和有潜力的经销商强强联合，抱团取暖，形成利益共同体，克服市场不利因素，建立包括河南、山东、京津冀、内蒙古、东北等各省级代理作为一级经销商。公司目前销售模式采取经销模式，通过在某一区域选取经销商作为合作伙伴，借助经销商资源将公司产品销售给餐饮企业、便民店、副食店、商场、超市、食品制造企业等终端市场。3、公司所属行业的发展情况 详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”之“行业未来发展趋势”相关内容。二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无变化。固定资产 期末较期初增加 42.57%，主要是本期部分投资性房地产转入自用资产所致。无形资产 无重大变化。在建工程 期末较期初减少 31.87%，主要是本期部分工程项目完工转固。投资性房地产 期末较期初减少 52.29%，主要是本期部分投资性房地产转为自用资产所致。应收账款 期末较期初增加 263.57%，主要是本期受疫情影响，部分销售回款延迟所致。2020 年年度报告全文 10 预付账款 期末较期初减少 45.07%，主要是本期末预付的材料款减少。其他应收款 期末较期初减少 34.98%，主要是本期末应收的备用金减少。长期待摊费用 期末较期初增加 563.81%，主要是本期增加办公楼补漏和排污管道工程项目。递延所得税资产 期末较期初增加 52.40%，主要是本期计提坏账准备增加及由于产品奖励确认的递延所得税增加所致。2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 1、质量控制优势 作为行业标准起草单位之一，公司高度重视产品质量，制定了贯穿材料入库、生产制程、包装、仓储、运输、交付等各个环节的质量管理体系，有效地对公司产品质量进行全方位检测和控制，取得了 CNAS（中国合格评定国家认可委员会）、IQNET(国际认证联盟)以及 IAF(国际认可论坛)均认可的质量管理体系认证证书。同时，公司配备专业检测人员，引进原子荧光检测仪、瑞士万通自动电位滴定仪等检测设备，与第三方检测机构建立合作关系，加强对原辅料、成品的检验以及生产过程的监控，确保公司产品质量符合管理和市场需求。2、技术研发优势 公司坚持以市场需求为导向，积极推进技术创新，加强研发投入，引进研发人才，构建研发团队，设立技术研发中心，为公司新产品、新技术和新工艺的顺利运用提供坚实的技术支撑，切实发挥技术创新在转型升级、调整产品结构、增强核心竞争力等方面的作用。截至2020 年 12 月 31 日，公司在用专利有 46 项，其中发明专利 6 项，实用新型专利 19 项，外观设计专利 21 项。公司“一步法风味鸡粉生产关键技术及产业化”荣获广东省科学技术进步奖三等奖。公司“餐饮专供鸡精”、“港厨金装鸡粉”、“鸡汁粉”、“自立鸡精”等产品被认定为广东省高新技术产品。公司被评为“广东省高新技术企业”、“广东省创新型企业”、“广东省食品生产技术产学研示范基地”、“揭阳市知识产权保护重点企业”。3、品牌优势 经过多年的经营与积累，公司及产品在消费者和经销商中树立了良好的商业信誉，产品深得广大客户的信赖，公司曾荣获“全国质量检验稳定合格产品”、“中国调味品协会推荐产品”、“最受欢迎的调味品企业”等荣誉称号，被评为“农业产业化国家重点龙头企业”、“中国 2020 年年度报告全文 11 调味品企业 20 强单位”、“中国鸡精行业十强单位”、“广东省农业龙头企业”，公司商标被认定为“中国驰名商标”。4、营销优势 根据行业发展趋势，公司不断推动营销改革，强化渠道精耕，挖掘市场潜力，丰富市场销售模式，对于不同发展阶段的区域市场采取针对性的营销策略，巩固和提高了公司市场占有率，形成了多层次、覆盖广的市场营销网络，为公司的持续稳定发展提供了良好的基础。2020 年年度报告全文 12 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 2020 年，新冠疫情的阴霾笼罩全国，市场消费需求出现断崖式下降，公司业务受到较大冲击。面对外部环境的诸多不确定因素，公司积极应对，做好疫情防控工作，推进公司复工复产，确保公司生产经营秩序正常。优化组织架构，精兵简政，提升管理效率。整合经销商队伍，巩固客户关系，提高客户销售信心与积极性，最大程度完成预期经营成果。现就公司2020 年有关情况说明如下：1、经营业绩情况 报告期内，公司实现营业收入 24,332.87 万元，较上年同期下降 17.96%，实现利润总额1,292.38 万元，较上年同期下降 62.31%，实现归属于上市公司股东的净利润 974.90 万元，较上年同期下降 65.15%。2、主要经营情况 报告期内，公司及时制定疫情防控工作规划和应急预案，全面落实疫情防控措施，克服疫情期间供应商无法正常供货、物流无法正常运转的难题，加快推进公司复工复产。公司生产部秉承“团结协作，精细管理”的理念，全面落实执行“一化两式”的管理方针，以月度销售订单计划为依据，结合市场实际发货与成品库存情况，协调相关部门合理制定生产排期，加速积压订单的生产，最大限度满足客户的订单需求。加强对生产设备的管理，定期规划检修保养各车间生产线设备，保证设备正常运作，提高公司产品质量稳定性。公司品控部与物料部、采购部紧密配合，做好供应商管理，加强对供应商的监控和评估，确保公司产品源头质量与安全，保证物料符合生产要求。报告期内，公司根据自身发展战略与市场环境，重新梳理各部门组织架构，明确各岗位职责，精简优化人员，提高公司管理效率。修订完善考核体系，实行行为绩效与销量考核模式，增强员工对绩效考核的认识，激发员工的积极性与凝聚力。积极推动营销体系的转型升级，在市场销售竞争机制、市场与客户的调整划分以及内部人员的精简优化等方面实施改革试行试点，引导经销商队伍自主整合优化，吸引有能力和有潜力的经销商强强联合，抱团取暖，形成利益共同体，克服市场不利因素。借助经销商资源，调度经销商共同开发市场，精 2020 年年度报告全文 13 耕细作销售网络，拓展销售渠道的深度和广度。严控市场低价及窜货销售，及时处理违规情况，稳定市场价格体系，保障客户的销售利润。新增产品，丰富产品结构，拓宽产品销售渠道和客户群体，同时，合理调整销售政策，增加客户信用额度，加大对客户的支持力度，提高客户的销售积极性，稳定产品市场销售份额。公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 14 号上市公司从事食品及酒制造相关业务的披露要求 公司主要产品包括鸡粉、鸡精、鸡鲜精、鸡汁、芥辣、玉米粳、吉士粉等 50多个品种，主要品牌包括“佳隆”、“福味”、“港厨”、“太太厨”、“家丰”、“狮球牌”和“EAS”。公司“佳隆及图”注册商标被认定为“中国驰名商标”。“福味鸡粉”、“福味鸡汁”、“福味鸡精”、“港厨金装鸡汁”、“港厨金装鸡精”、“港厨金装鸡粉”、“家丰鸡粉”等产品被认定为广东省高新技术产品。公司根据行业市场情况，积极利用网站、报刊杂志、店招等方式宣传推广公司品牌和产品，加深消费者对公司及产品的认识，提高公司品牌知名度，树立公司品牌形象。主要销售模式 公司目前销售模式采取经销模式，通过在某一区域选取经销商作为合作伙伴，借助经销商资源将公司产品销售给餐饮企业、便民店、副食店、商场、超市、食品制造企业等终端市场。公司与经销商一般采取现款结算，同时也给予部分优质经销商一定的信用额度支持。经销模式 适用 不适用 （1）销售模式的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动情况 单位：元 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 经销模式 233,690,366.48 147,526,046.23 36.87%-18.74%-5.37%-8.92%（2）经销商按地区数量分布及销售情况 销售区域 2020 年年末 2019 年年末 变动情况 个数 营业收入（元）占营业收入比重 个数 营业收入（元）占营业收入比重 个数 营业收入（元）华中地区 27 93,991,057.25 40.00%273 109,526,487.79 38.00%-246-15,535,430.54 华北地区 36 64,081,215.51 27.00%184 76,386,599.15 27.00%-148-12,305,383.64 华南地区 83 16,694,992.49 7.00%102 19,677,493.41 7.00%-19-2,982,500.92 东北地区 1 42,682,321.30 18.00%154 50,532,119.93 18.00%-153-7,849,798.63 西北地区 41 1,989,384.91 1.00%33 4,249,685.93 1.00%8-2,260,301.02 2020 年年度报告全文 14 华东地区 86 5,052,613.45 2.00%77 14,169,400.54 5.00%9-9,116,787.09 西南地区 48 9,198,781.57 4.00%52 13,038,218.94 5.00%-4-3,839,437.37 合计 322 233,690,366.48 100.00%875 287,580,005.69 100.00%-553-53,889,639.21 为了减少疫情及外部环境的不利影响，公司加速推动营销体系的转型升级，对销售竞争机制、市场与客户的调整划分以及内部人员的精简优化等方面实施改革，引导经销商队伍自主整合优化，吸引有能力和有潜力的经销商强强联合，抱团取暖，形成利益共同体，提高抗风险能力，克服市场不利因素，建立包括河南、山东、京津冀、内蒙古、东北等各省级代理作为一级经销商，充分借助经销商资源，调度经销商共同开发市场，精耕细作销售网络。门店销售终端占比超过 10%适用 不适用 线上直销销售 适用 不适用 占当期营业收入总额 10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过 30%适用 不适用 采购模式及采购内容 单位：元 采购模式 采购内容 主要采购内容的金额 自主采购 原材料、包装物、燃料 103,252,147.20 委托加工 产成品 13,643,060.29 向合作社或农户采购原材料占采购总金额比例超过 30%适用 不适用 主要外购原材料价格同比变动超过 30%适用 不适用 主要生产模式 公司主要生产模式详见“第三节 公司业务概要”之“一、报告期内公司从事的主要业务”之“2、公司主要经营模式”之“（1）生产模式”。委托加工生产 适用 不适用 报告期内，公司委托加工生产产品成本占营业成本比例低于 10%。产量与库存量 产品分类 项目 单位 2020 年 2019 年 同比增减 鸡粉 销售量 吨 9,879 10,690 -7.59%生产量 吨 8,843 9,614 -8.02%2020 年年度报告全文 15 库存量 吨 49 1,086 -95.49%鸡精 销售量 吨 4,290 4,485 -4.35%生产量 吨 3,950 4,239 -6.82%其他出库量 吨 5 4 25.00%库存量 吨 27 372 -92.74%其他产品 销售量 吨 4,401 4,859 -9.43%生产量 吨 4,273 4,611 -7.33%其他出库量 吨 188 13 1346.15%库存量 吨 262 502-62.87%变化原因说明 2020 年库存量比 2019 年下降 86.63%，主要是受年初疫情影响以及食品保质期的考虑，相应储备的产成品库存减少。其他出库量是指除销售出库外，其他如推广赠送、送检、报废等出库。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本、收入与成本（1）营业收入构成）营业收入构成 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 243,328,651.83 100%296,593,418.13 100%-17.96%分行业 调味品行业 233,690,366.48 96.04%287,580,005.69 96.96%-18.74%其他业务构成 9,638,285.35 3.96%9,013,412.44 3.04%6.93%分产品 鸡粉 127,763,666.78 52.51%156,503,796.98 52.77%-18.36%鸡精 59,080,540.78 24.28%64,921,672.95 21.89%-9.00%其他产品 46,846,158.92 19.25%66,154,535.76 22.30%-29.19%2020 年年度报告全文 16 其他业务收入 9,638,285.35 3.96%9,013,412.44 3.04%6.93%分地区 华中地区 97,210,843.56 39.95%112,523,579.28 37.94%-13.61%华北地区 64,163,811.39 26.37%76,415,527.44 25.76%-16.03%华南地区 23,000,689.17 9.45%25,664,886.07 8.65%-10.38%东北地区 42,712,527.78 17.55%50,532,119.93 17.04%-15.47%西北地区 1,989,384.91 0.82%4,249,685.93 1.43%-53.19%华东地区 5,052,613.45 2.08%14,169,400.54 4.78%-64.34%西南地区 9,198,781.57 3.78%13,038,218.94 4.40%-29.45%（2）占公司营业收入或营业利润）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 调味品行业 233,690,366.48 147,526,046.23 36.87%-18.74%-5.37%-8.92%分产品 鸡粉 127,763,666.78 74,777,672.92 41.47%-18.36%-8.87%-6.10%鸡精 59,080,540.78 38,315,526.47 35.15%-9.00%0.28%-5.99%其他产品 46,846,158.92 34,432,846.84 26.50%-29.19%-3.36%-19.64%分地区 华中地区 93,991,057.25 61,224,219.43.34.86%-14.18%1.32%-9.97%华北地区 64,081,215.51 37,937,536.05 40.80%-16.11%-3.48%-7.74%华南地区 16,694,992.49 10,431,951.28 37.51%-15.16%-3.93%-7.31%东北地区 42,682,321.30 26,903,974.64 36.97%-15.53%-0.17%-9.70%西北地区 1,989,384.91 1,138,569.16 42.77%-53.19%-47.64%-6.06%华东地区 5,052,613.45 3,528,213.65 30.17%-64.34%-58.12%-10.38%西南地区 9,198,781.57 6,361,582.02 30.84%-29.45%-18.05%-9.62%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入）公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 2020 年年度报告全文 17 行业分类 项目 单位 2020 年 2019 年 同比增减 调味品 销售量 吨 18,570 20,034-7.31%生产量 吨 17,066 18,464-7.57%库存量 吨 262 1,960-86.63%其他出库量 吨 193 17 1,035.29%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 2020 年库存量比 2019 年下降 86.63%，主要是受年初疫情影响以及食品保质期的考虑，相应储备的产成品库存减少。其他出库量是指除销售出库外，其他如推广赠送、送检、报废等出库。（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 （5）营业成本构成）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 调味品 原材料 95,682,951.70 82.85%118,086,705.22 84.71%-18.97%调味品 直接人工 3,307,694.36 2.86%3,960,044.91 2.84%-16.47%调味品 制造费用 16,504,198.32 14.29%17,361,687.97 12.45%-4.94%调味品 合计 115,494,844.38 100.00%139,408,438.10 100.00%-17.15%单位：元 产品分类 项目 2020 年 2019 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 鸡粉 原材料 53,537,888.89 88.04%62,428,872.46 89.14%-14.24%鸡粉 直接人工 1,355,104.95 2.23%1,495,944.30 2.14%-9.41%鸡粉 制造费用 5,915,800.97 9.73%6,110,445.60 8.72%-3.19%鸡粉 合计 60,808,794.81 100.00%70,035,262.36 100.00%-13.17%鸡精 原材料 27,371,819.79 80.48%30,438,628.08 83.07%-10.08%鸡精 直接人工 1,112,173.76 3.27%1,154,873.07 3.15%-3.70%鸡精 制造费用 5,528,438.18 16.25%5,051,137.33 13.78%9.45%2020 年年度报告全文 18 鸡精 合计 34,012,431.73 100.00%36,644,638.48 100.00%-7.18%其他产品 原材料 14,773,243.02 71.45%25,219,204.68 77.06%-41.42%其他产品 直接人工 840,415.65 4.07%1,309,227.54 4.00%-35.81%其他产品 制造费用 5,059,959.17 24.48%6,200,105.04 18.94%-18.39%其他产品 合计 20,673,617.84 100.00%32,728,537.26 100.00%-36.83%（6）报告期内合并范围是否发生变动）报告期内合并范围是否发生变动 是 否 （7）公司报告期内业务、产）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）186,752,535.08 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 79.90%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例 1 第一名 60,927,506.39 26.07%2 第二名 41,602,446.13 17.80%3 第三名 33,330,018.31 14.26%4 第四名 25,456,324.80 10.89%5 第五名 25,436,239.45 10.88%合计-186,752,535.08 79.90%主要客户其他情况说明 适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）48,336,997.91 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 41.36%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00%公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例 1 第一名 11,999,620.19 10.27%2020 年年度报告全文 19 2 第二名 10,043,683.88 8.59%3 第三名 10,026,352.21 8.58%4 第四名 8,146,017.73 6.97%5 第五名 8,121,323.90 6.95%合计-48,336,997.91 41.36%主要供应商其他情况说明 适用 不适用 3、费用、费用 单位：元 2020 年 2019 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 13,417,803.83 38,262,056.46-64.93%主要是本期营销改革，优化人员和机构，租金、差旅费、办公费等费用减少，以及本期执行新收入准则，相关运费归集至营业成本所致。管理费用 41,680,750.19 38,778,317.59 7.48%主要是本期优化组织架构，辞退福利增加。财务费用-2,641,564.97-2,979,434.56-11.34%主要是本期收到利息收入相应减少。研发费用 9,255,748.10 12,205,895.56-24.17%主要是本期受疫情影响，相应的研发投入减少。其他收益 1,122,370.76 1,387,370.76-19.10%主要是本期收到的各类政府补助相应减少。投资收益 642,569.61 615,670.85 4.37%-信用减值损失-1,484,914.07-382,809.89 287.90%主要是本期计提的应收账款坏账准备增加。资产减值损失-544,378.55 0.00-100.00%主要是本期计提部分闲置设备的减值。公司需遵守深圳证券交易所行业信息披露