688028_2022_沃尔德_2022年年度报告_2023-04-19.pdf

北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2022 年年度报告 1/247 公司代码：688028 公司简称：沃尔德 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2022 年年度报告 2/247 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利公司上市时未盈利且尚未实现盈利 是 否 三、三、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,具体内容详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之“四、风险因素”，敬请广大投资者查阅。四、四、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。五、五、天健会计师事务所（特殊普通合伙）天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。六、六、公司负责人公司负责人陈继锋陈继锋、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人许伟许伟及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）石秀娟石秀娟声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。七、七、董事会董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 2022年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：公司拟以实施2022年度分红派息股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），预计派发现金红利总额为32,874,288.00元，本年度现金分红金额占公司2022年度合并报表归属上市公司股东净利润的52.33%；同时以资本公积金转增股本的方式向全体股东每10股转增4股，预计合计转增43,832,384股，转增后公司总股本变更为153,413,344股。上述2022年度利润分配及资本公积金转增股本方案中的股本数额，暂按目前公司总股本109,580,960股计算，实际派发现金红利总额及资本公积金转增股本将以2022年年度权益派息及资本公积金转增股本股权登记日的总股本计算为准。公司2022年利润分配及资本公积金转增股本预案已经公司第三届董事会第十八次会议审议通过，尚需公司股东大会审议通过。八、八、是否是否存在存在公司治理特殊安排等重要事项公司治理特殊安排等重要事项 适用 不适用 九、九、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2022 年年度报告 3/247 本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。十、十、是否存在被控股股东及其是否存在被控股股东及其他他关联方非经营性占用资金情况关联方非经营性占用资金情况 否 十一、十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 十二、十二、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十三、十三、其他其他 适用 不适用 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2022 年年度报告 4/247 目目 录录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.8 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第四节第四节 公司治理公司治理.49 第五节第五节 环境、社会责任和其他公司治理环境、社会责任和其他公司治理.70 第六节第六节 重要事项重要事项.77 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.108 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.118 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.118 第十节第十节 财务报告财务报告.119 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2022 年年度报告 5/247 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 沃尔德、本公司、公司 指 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 大厂分公司 指 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司大厂分公司 廊坊沃尔德 指 廊坊沃尔德超硬刀具有限公司 廊坊西波尔 指 廊坊西波尔钻石技术有限公司 廊坊菲特 指 廊坊菲特超硬材料有限公司 嘉兴沃尔德 指 嘉兴沃尔德金刚石工具有限公司 嘉兴优易切 指 嘉兴优易切精密工具有限公司 上海沃尔德 指 上海沃尔德钻石有限公司 沃尔德硬质合金 指 沃尔德（嘉兴）硬质合金数控工具有限责任公司 沃尔德艾维 指 沃尔德艾维工具（嘉兴）有限公司 沃尔德美星钻石 指 沃尔德美星钻石科技（嘉兴）有限公司 沃尔德德国子公司 指 沃尔德欧洲有限公司或 Worldia Europe GmbH 鑫金泉 指 深圳市鑫金泉精密技术有限公司 惠州鑫金泉 指 惠州市鑫金泉精密技术有限公司 前海宜涛 指 深圳市前海宜涛壹号股权投资基金合伙企业（有限合伙）达晨银雷 指 达晨银雷高新（北京）创业投资有限公司 启迪汇德 指 北京启迪汇德创业投资有限公司 刀具、切削刀具 指 机械制造中用于切削加工的工具，又称切削工具。切削加工 指 用比工件坚硬的、具有刃口的切削工具，把坯件上多余金属或非金属材料切去，以获得规定尺寸、几何形状和表面质量的工件的加工方式，一般有车削、铣削、钻削等加工方式。超硬材料 指 硬度可与金刚石相比拟或仅次于金刚石但远高于其它高硬度材料的超高硬度材料，目前已有的超硬材料包含且仅包含金刚石与立方氮化硼（CBN）。超硬刀具 指 以超硬材料作为关键工作部位，由超硬材料部分起加工作用的刀具。金刚石 指 目前所知自然界中最硬的物质，化学成分为 C，是碳的同素异构体，莫氏硬度为 10，可分为天然金刚石和人造金刚石。金刚石硬度高、耐磨性好，可广泛用于切削、磨削、钻探；由于导热率高、电绝缘性好，可作为半导体装置的散热板；它有优良的透光性和耐腐蚀性，在电子工业中也得到广泛应用。硬质合金 指 是由难熔金属的硬质化合物和粘结金属通过粉末冶金工艺制成的一种合金材料，具有高强度和高耐磨性。涂层 指 在金属或其他材料表面涂有单层或多层难熔金属硬质化合物或铝的氧、氮化物以及硼和硅的碳、氮化物等特殊材料，或金刚石、类金刚石等，形北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2022 年年度报告 6/247 成一个固态连续膜，以实现防护、耐磨、绝缘、装饰等目的。PCD 指 Poly-crystalline Diamond，聚晶金刚石，以钴或镍为主要结合剂（一般是钴）、由细颗粒金刚石粉烧结在一起而成的聚晶金刚石材料，一般称为 PCD。这种材料中，相邻金刚石颗粒间以 C-C 化学键结合，因此耐磨性和强度都很高。金刚石颗粒的间隙中残存有少量的钴等金属结合剂材料，从而使其具有良好的导电性，可以采用电火花加工。PCD 复合片/PDC 指 Polycrystalline Diamond Compact，是以硬质合金作为基体制作出的上述 PCD 与硬质合金的复合片，一般称 PCD 复合片或 PDC。因其高强度高耐磨的优良品质，以及可焊接、可电火花加工的特点，这种材料在问世以来，已成为使用最广泛的超硬切削刀具材料和超硬钻头材料。CBN 指 Cubic Boron Nitride，立方结构的氮化硼，分子式为 BN，其晶体结构类似金刚石，硬度略低于金刚石，为 HV7200 9800 兆帕，常用作磨料和刀具材料。PCBN 指 Polycrystalline Cubic Boron Nitride，聚晶立方氮化硼，立方氮化硼颗粒加结合剂在高温高压下烧结而成的非天然 的物质，其硬度仅次于金刚石，且具有较好的导热性和耐磨性、较高的热稳定性和优良的化学稳定性，是理想的切削铁系金属的刀具材料。CVD 指 Chemical Vapor Deposition 化学气相沉积。本报告中是指生长金刚石的化学气相沉积法。含碳气体和氢气的混合物在高温和低于标准大气压的压力下被激发分解，形成活性金刚石碳原子，并在基体上沉积生长成金刚石。根据需要及工艺控制，可以是多晶的金刚石膜或金刚石片，也可以是较大尺寸的单晶金刚石。由于 CVD 金刚石中不含任何金属催化剂，因此它的热稳定性接近天然金刚石。CVD 金刚石是超硬刀具材料的一种，也是性能优异的功能材料。BBD 指 Boron-doped diamond，硼掺杂金刚石。本报告中特指通过化学气相沉积法生长的含硼导电的多晶金刚石薄膜或薄片。HFCVD 指 热丝化学气相沉积法。本报告是指生长 CVD 金刚石的热丝 CVD 方法。LCD 指 Liquid Crystal Display 液晶显示器。LCD 是在两片平行的玻璃基板当中放置液晶盒，下基板玻璃上设置 TFT，上基板 玻璃上设置彩色滤光片，通过改变 TFT 上的信号与电压来控 制液晶分子的转动方向，从而控制像素点偏振光达到显示目的。TFT 指 Thin Film Transistor，薄膜晶体管。LED 指 Light Emitting Diode 发光二极管，LED 是一种固态的半导体器件，由含镓、砷、磷、氮等的化北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2022 年年度报告 7/247 合物制成。Mini LED 指 晶粒尺寸约在 50-200m 的 LED，晶粒尺寸和点间距介于传统小间距 LED 和 Micro LED 之间，应用方式分为 Mini LED 背光+LCD 面板以及 RGB 直显。OLED 指 Organic Light-Emitting Diode，有机发光二极管，OLED 具有自发光的特性，采用非常薄的有机材料涂层和玻璃基板，当有电流通过时，有机材料就会发光。按照驱动方式，OLED 可以分为主动矩阵有机发光二极体（AMOLED）和被动矩阵有机发光二极体（PMOLED）。钻石刀轮 指 以金刚石作为核心材料制作的超硬刀具，主要适用于对电子行业的液晶显示屏玻璃、硬屏 OLED 的面板和基板玻璃进 行高精度高品质切割。培育钻石 指 人造金刚石单晶中质优粒大、可以用于制作首饰的宝石级人造金刚石单晶。北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2022 年年度报告 8/247 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司基本情况公司基本情况 公司的中文名称 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 公司的中文简称 沃尔德 公司的外文名称 Beijing Worldia Diamond Tools Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 Worldia 公司的法定代表人 陈继锋 公司注册地址 北京市朝阳区酒仙桥路东路1号院7号厂房7-12东五层H-03室 公司注册地址的历史变更情况 不适用 公司办公地址 河北省廊坊市大厂潮白河工业园区工业二路东侧 公司办公地址的邮政编码 065300 公司网址 https:/ 电子信箱 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书（信息披露境内代表）证券事务代表 姓名 陈焕超 李娟 联系地址 嘉兴市秀洲区高照街道八字路1136号 嘉兴市秀洲区高照街道八字路1136号 电话 0573-83821079 0573-83821079 传真 0573-83589015 0573-83589015 电子信箱 三、三、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中 国 证 券 报 （）上 海 证 券 报 （）证券日报（）证券时报（）公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 四、四、公司股票公司股票/存托凭证简况存托凭证简况(一一)公司股票简况公司股票简况 适用 不适用 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所及板块 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所科创板 沃尔德 688028 无(二二)公司公司存托凭证存托凭证简简况况 适用 不适用 五、五、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 签字会计师姓名 张芹、李明明 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中信建投证券股份有限公司 办公地址 上海市浦东南路 528 号上海证券大厦北塔北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2022 年年度报告 9/247 2203 室 签字的保荐代表人姓名 刘汶堃、郝勇超 持续督导的期间 2019 年 7 月 22 日至 2022 年 12 月 31 日 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 中信建投证券股份有限公司 办公地址 上海市浦东南路 528 号上海证券大厦北塔2203 室 签字的财务顾问主办人姓名 郭昊、李章帆、刘汶堃 持续督导的期间 2022 年 8 月 29 日至 2023 年 12 月 31 日 六、六、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 营业收入 414,316,142.22 325,809,094.85 27.17 241,831,705.19 归属于上市公司股东的净利润 62,821,629.95 54,449,991.68 15.37 49,490,793.88 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 56,449,262.84 47,366,168.66 19.18 45,552,729.82 经营活动产生的现金流量净额 60,998,078.16 70,734,829.13-13.77 74,506,478.78 2022年末 2021年末 本期末比上年同期末增减（%）2020年末 归属于上市公司股东的净资产 1,880,151,767.36 863,061,798.34 117.85 843,899,687.06 总资产 2,062,018,606.01 931,417,579.94 121.38 898,118,779.03 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 基本每股收益（元股）0.72 0.68 5.88 0.62 稀释每股收益（元股）0.72 0.68 5.88 0.62 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.65 0.59 10.17 0.57 加权平均净资产收益率（%）5.57 6.38 减少0.81个百分点 5.78 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）5.00 5.55 减少0.55个百分点 5.32 研发投入占营业收入的比例（%）7.95 8.66 减少0.71个百分点 7.37 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2022 年年度报告 10/247 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 报告期末，公司总资产较上年同期增长 121.38%、归属于上市公司股东的净资产较上年同期增长 117.85%，主要系公司完成收购鑫金泉、募集配套资金到位以及经营产生的净利润增加所致。七、七、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 八、八、2022 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 68,959,966.06 89,790,991.79 112,054,903.98 143,510,280.39 归属于上市公司股东的净利润 7,146,606.07 14,142,054.10 12,608,062.49 28,924,907.29 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,720,779.86 13,041,310.94 9,760,805.29 26,926,366.75 经营活动产生的现金流量净额-9,749,056.09 14,460,308.26 17,875,789.57 38,411,036.42 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 九、九、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2022 年金额 附注（如适用）2021 年金额 2020 年金额 非流动资产处置损益 82,052.05 七、75-158,029.26-205,000.32 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,998,740.81 七、84 8,110,591.75 4,440,286.96 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2022 年年度报告 11/247 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 119,197.98 320,216.50 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 13,560.05 七、5 43,867.34 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-80,056.51 -113,797.95-57,329.24 其他符合非经常性损益定义的损益项目 152,028.66 136,627.99 154,021.68 减：所得税影响额 793,957.95 1,054,634.83 714,131.52 少数股东权益影响额（税后）合计 6,372,367.11 7,083,823.02 3,938,064.06 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。适用 不适用 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2022 年年度报告 12/247 十、十、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 应收款项融资 7,215,118.61 6,814,140.05-400,978.56/数字化债权凭证 1,415,094.48 1,415,094.48/合计 7,215,118.61 8,229,234.53 1,014,115.92/十一、十一、非企业会计准则业绩指标说明非企业会计准则业绩指标说明 适用 不适用 十二、十二、因国家秘密、因国家秘密、商业商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明 适用 不适用 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2022 年年度报告 13/247 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2022 年，在面对国际俄乌战争、全球经济波动和市场竞争压力等新状况的变化下，公司积极应对宏观经济环境不良状况，采取各项有力措施保障公司生产经营的稳定。报告期内，公司实现营业总收入41,431.61万元，较上年同期增长27.17%；实现归属于母公司所有者的净利润6,282.16万元，较上年同期增长 15.37%，实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润 5,644.93万元，较上年同期增长 19.18%。报告期内，公司重点开展了以下工作：（一）立足主营业务，进一步丰富产品矩阵 1、持续夯实超硬刀具业务 一方面，超硬刀具不断提升产品技术优势，重点推出新产品滚珠丝杠 PCBN 旋铣刀片和球笼PCBN 铣刀并实现量产；加大新能源汽车、风电、太阳能及核电等下游应用领域扩展并实现较大突破；整合国内超硬刀具销售体系取得初步成效，欧洲子公司完成筹建并开始运营；另一方面，完成鑫金泉重组，并纳入合并报表范围，实现公司细分行业的布局，同时双方在供应链管理、渠道开拓、客户拓展、质量控制等方面进行协同整合，整合工作进展顺利，协同效应逐步体现。延伸超硬刀具上游产业链取得初步成果，助力超硬刀具生产成本不断下降，提高产品的核心竞争力。一是中粒度和粗粒度的 PCD 复合片研发成功并实现规模化生产，为部分超硬刀具提供自制 PCD 复合片，二是随着硬质合金数控刀片项目的落地实施，开始为部分超硬刀具提供硬质合金基体。2、硬质合金刀具实现突破 硬质合金数控刀片方面，通过引进等方式搭建起完整的研发、生产、销售核心团队，拥有从设计、原料、模具、压制、烧结、磨削、涂层、应用技术等完整的工艺装备生产线，报告期内，完成 1000 万片的产能建设，开发模具 200 余套，实现营业收入 1,007.66 万元。整体硬质合金刀具方面，一方面，针对航空航天领域研发出一系列的高效精密切削刀具，包括用于复合材料加工的金刚石涂层菠萝铣刀、金刚石涂层玉米铣刀和金刚石涂层钻锪一体刀等，和用于金属材料加工的平头铣刀、圆鼻铣刀、球头铣刀、锥度球头铣刀和铰刀等，已在航空主机厂及其外协厂、研究所等客户应用；针对汽车行业非标整硬刀具，开发了深孔钻、多阶梯复合铰刀、阶梯钻头等，已在国内国外主要汽车品牌零部件上得到批量使用。另一方面，借助鑫金泉整体硬质合金刀具，拓展到 3C 行业等精密加工领域。引进外籍专家并组建硬质合金棒材研发团队，重点研发螺旋孔棒材、直孔棒材，目前无孔棒材生产线已经拉通，已在部分客户进行小批量测试。3、培育钻石及 CVD 金刚石功能材料业务初具规模 公司已经掌握 CVD 法三大制备工艺，报告期内重点对 MPCVD 法制备工艺进行研发投入。一是完成了 MPCVD 单晶金刚石生长车间的建设并投入运行，二是 CVD 单晶钻石具备了量产的条件，白北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2022 年年度报告 14/247 钻和彩钻产品的生长工艺趋于稳定；三是高保真钻石声学振膜、单晶金刚石热沉等新产品的研发进展顺利。（二）贯彻产品领先战略，持续加大研发投入，构建长期竞争优势 公司长期重视研发投入，紧跟客户快速迭代的步伐，确保产品工艺、制造能力保持同业领先水平。报告期内，公司研发费用 3,294.07 万元，同比增长 16.78%，公司共拥有研发人员 150 人，约占员工总数的 13.32%。截至报告期末，公司累计申请专利 519 项，获得授权专利 300 项，其中授权发明专利 42 项。公司入选北京市 2022 年度“专精特新”中小企业名单，子公司嘉兴沃尔德入选国家级“专精特新”小巨人企业、认定为嘉兴市企业研究院，子公司鑫金泉“超硬数控刀具设计制造及其硬态切削技术的研发与应用”项目荣获 2022 年深圳市科技进步一等奖，超硬数控刀具设计制造及其硬态切削技术的研发与应用项目荣获“2022 年广东省机械工业科技进步三等奖”。在加强自身建设的同时坚持走产学研共建之路，与上海交通大学针对航空航天刀具设计与切削性能评价研究项目进行合作，与南方科技大学、英国诺丁汉大学、大连理工大学等单位申报的深圳市技术攻关重点项目（重 2021N014 梯度复合材料超硬涂层刀具高性能制造关键技术研发）、深圳市协同创新科技计划国际科技合作项目（GJHZ20210630223109001 超快激光成形金刚石切片刀关键技术研发）获批。独立或者合作发表 SCI 论文 5 篇，其中 TOP 期刊论文 4 篇。（三）完成重大资产重组，外延式发展取得突破；完成配套融资，为公司发展提供充裕资金 公司通过发行股份及支付现金购买资产的方式收购了鑫金泉，2022 年 8 月办理完成工商过户手续，并完成张苏来等交易对手方的股份发行工作，交易完成后，鑫金泉成为公司的全资子公司，实现了公司外延式发展，公司盈利能力得到提升。公司向特定对象发行股票的方式发行数量为14,163,757股，募集资金总额为486,949,965.66元，2022 年 11 月办理完成特定对象的股份发行工作及预先投入募投项目自筹资金的置换工作，为公司下一步发展奠定优秀的资金基础，发行完成后，公司总资产、净资产实力均相应提升。（四）持续提升公司治理水平，重视股东回报，积极维护投资者关系 公司持续重视公司治理水平的提升，并重视以合理的现金分红比例回报公司的股东。同时，公司积极开展投资者交流活动，持续加强与投资者之间的沟通交流，增强了信息披露透明度。二、二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况研发情况说明说明 (一一)主要业务、主要产品或主要业务、主要产品或服务服务情况情况 1、主要业务 公司刀具业务定位于全球高端刀具市场，是国内领先的刀具综合解决方案商，为客户提供涵盖超硬、硬质合金、金属陶瓷材料的刀具产品；培育钻石及 CVD 金刚石功能材料业务定位于全球高端新材料市场，是国内少数能够掌握 CVD 法三大制备工艺的公司之一，主要产品包括 CVD 单晶金刚石、光学窗口、金刚石热沉材料、金刚石声学器件、金刚石工具材料及金刚石膜涂层制品等。2、主要产品及服务情况 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2022 年年度报告 15/247 （1）超硬刀具 产品名称产品名称 产品图片产品图片 产品应用领域产品应用领域 钻石刀轮钻石刀轮 用于 LCD 面板、基板玻璃、触摸屏、盖板玻璃、AMOLED 面板等互联网和物联网智能终端部件的切割；亦可用于建筑玻璃、汽车玻璃、光学或装饰玻璃、医疗用品玻璃等产品的切割。金刚石磨金刚石磨轮轮 用于 LCD 面板、基板玻璃、触摸屏、盖板玻璃、AMOLED 面板等互联网和物联网智能终端部件的研磨。微钻微铣微钻微铣刀具刀具 用于半导体配套部件、新一代 5G基站高端陶瓷、高晶玻璃及碳化硅等部件精密精微的深孔加工；精密磨具的铣削加工。黑胶唱片黑胶唱片钻石针钻石针（PCDPCD）针对高端黑胶应用市场，用于黑胶唱片发声探针材料。PCDPCD、PCBNPCBN 刀刀具具 PCD 刀具主要用于有色金属的高精度、低糙度切削，以及非金属材料的精加工；PCBN 刀具主要用于高温合金、淬硬钢、冷硬铸铁等难加工材料的半精加工和精加工，特别是高速切削黑色金属。广泛应用于 3C、汽车、航空航天、新能源、工程及通用机械、消费电子、家电家居等行业的产品或其部件的加工制造。单晶金刚单晶金刚石刀具石刀具 采用天然钻石、高温高压法人造单晶金刚石（MCD）、化学气相沉积法人造单晶金刚石（CVD）等原材料加工制造，加工效率高，刀具磨损度低，广泛应用于适合3C、精密模具等精密加工行业的加工制造。北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2022 年年度报告 16/247 （2）硬质合金刀具及棒材 产品名称产品名称 产品图片产品图片 产品应用领域产品应用领域 硬质合金硬质合金数控刀片数控刀片 主要用于切削铸铁、有色金属、塑料、玻璃、石材和普通钢材，也可以用来切削耐热钢、不锈钢、高锰钢等难加工材料；广泛应用于通用机械、汽车、模具、轨道交通、航空航天、能源、石油化工等领域。整体硬质整体硬质合金刀具合金刀具 主要用于加工碳钢、合金钢、不锈钢、耐热合金、钛合金、有色金属、复合材料等材质，广泛用于航空航天、汽车制造、模具、3C 电子、机械加工等行业。用于航空航天、汽车、模具、3C、医疗等精密制造行业。棒材棒材 通过精磨倒角、开槽、磨刃、涂层等工序可制造铣刀、钻头、铰刀、丝锥等整体硬质合金刀具。（3）培育钻石及金刚石功能材料 产品名称产品名称 产品图片产品图片 产品应用领域产品应用领域 金刚石金刚石功能材料功能材料 主要产品为金刚石片、金刚石膜涂层制品，用于电子、光电子等半导体器件散热用的热沉、高端医疗器械的热传感器及快速散热部件、尖端科技领域的光学窗口、水处理电极。北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2022 年年度报告 17/247 培育钻石培育钻石 主要产品为单晶钻石，用于珠宝首饰消费等领域。(二二)主要经营模式主要经营模式 1、采购模式 公司严格执行质量管理标准开展采购活动，经过多年的定制开发和改进，公司已与合格供应商建立了长期稳定的合作关系。公司设立采购部，以生产计划为依据，按需求与供应商签分项采购合同，并组织采购。同时采购部负责供应商筛选、认证、质量审核、跟踪与控制。公司对采购的物资分为重要物资和一般物资，每一物资通常选择多个供应商进行比价，依据比价结果选择最经济的采购计划。公司与部分主要原材料供应商签订年度框架协议，确定采购价格范围，后续采购订单依据实际市场情况做出价格调整。2、生产模式 生产部门根据客户订单和销售预测制定生产计划并组织生产。为缩短供货周期、满足日益增长的市场需求，公司通常会针对部分产品生产均需使用到的自制半成品，提前根据市场供给和客户需求情况制定合理的生产预测和生产备货计划，并按照计划保证一定数量的自制半成品库存。在具体生产计划实施过程中，公司生产部门严格根据生产工艺流程操作，对每个生产环节进行质量和工艺的控制。质量管理部则通过对材料入厂检验、产品制程检验、成品和半成品入库检验等各个环节的质量检验工作，保证最终产品的质量水平。3、销售及服务模式 公司采用直销和经销相结合的模式来实现公司产品及服务的销售。（1）直销模式 公司直销模式下主要包含传统的直销模式和 OEM/ODM 销售模式。传统直销模式的特点是以产品的最终使用者为客户。OEM/ODM 模式指公司一般作为 OEM/ODM 厂商销售加工产品给客户，再由客户以其自有品牌销售给其终端用户。（2）经销模式 通过经销模式，能够利用经销商的销售渠道迅速扩大公司产品的销售市场、提高产品的认知度。同时，经销商往往具有广泛的客户群体和区域优势，能够有效开拓潜在的客户需求。公司与实力较强的经销商建立了较为稳固的合作关系，经销商通过其自身渠道销售给终端客户。4、研发模式 北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2022 年年度报告 18/247 公司设立专门的研发部门和完善的研发机制，充分调动业务各环节上内外部各要素，形成了一整套贴近市场的技术和产品创新机制，以持续自主创新推动公司技术和产品的不断发展进步。公司从产品设计开发至试制投产运行拥有一套完整标准的流程体系。基本程序一般包括以下四个阶段：（1）决策阶段：技术中心联合多部门通过对市场需求、技术发展、生产能力、经济效益等进行可行性分析和评审，确定开发项目与目标，经总经理批准后列入公司产品开发计划的工作阶段。（2）设计阶段：通过产品结构、材料、目标的分析选择，设计工艺流程，测算技术指标，绘制产品图纸，编写技术文件。（3）试制与测试阶段：按照相关工艺图纸小规模生产新品，通过指标检验和用户试用，验证产品设计正确性、可靠性，并完成产品研发确认和用户验收。（4）定型投产和持续改进阶段：生产部门进行进入投产的准备，同时公司按客户及内部反馈的质量信息对产品及时进行改进。(三三)所处行业情况所处行业情况 1.1.行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛 （1）所处行业 据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业属于“C35 专用设备制造业”。根据国民经济行业分类与代码（GB/T4754-2017），公司主要产品按照应用领域的不同，属于“C35 专用设备制造C3529 其他非金属加工专用设备制造”、“C34 通用设备制造C3421 金属切削机床制造”及“C30 非金属矿物制品业其他非金属矿物制品制造”行业。（2）行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛 1）刀具行业 刀具行业是机械制造行业和重大技术领域的基础行业。切削加工约占整个机械加工工作量的90，刀具技术在汽车行业、模具行业、通用机械、工程机械、能源装备、轨道交通和航空航天等现代机械制造领域发挥着越来越重要的作用。按照刀具材料不同，目前工业切削刀具可以主要分为高速钢、硬质合金、陶瓷以及超硬材料四类产品。一方面，随着高端制造、精密制造和新材料行业持续稳步发展，传统刀具在加工速度、加工精度、加工质量、加工效率等不能满足生产制造的要求，超硬刀具在微细加工、高速和超高速加工、精密和超精密加工等方面优势突出；另一方面，随着超硬刀具生产、加工技术的进步，其生产成本、制造成本将逐步降低，相比传统刀具的成本优势将逐渐突显，超硬刀具将成为性能更佳、效率更高、综合成本更低的选择。以山特维克集团、肯纳金属集团、伊斯卡集团等国际领先的刀具企业，在刀具材料方面涉及高速钢、硬质合金、陶瓷及超硬材料等新兴材料，引领全球切削刀具行业的发展，并凭借其丰富的产品种类、对客户需求的深度理解、较高的研发实力为用户企业提供个性化的切削加工整体解决方案，在高端定制化始终占据着主导地位。我国刀具企业数量众多，竞争实力差距较大，大部北京沃尔德金刚石工具股份有限公司 2022 年年度报告 19/247 分以生产传统刀具为主，刀具产品品种较为单一，主要通过差异化的产品策略和价格优势，赢得了较多的中低端市场份额。2）超硬材料行业 我国基本主导着全球超硬材料市场，人造金刚石销量占全球市场的 90%以上，立方氮化硼占全球市场的 70%以上。我国超硬材料行业产品质量从整体上已经达到国际先进水平，但占据的市场份额大部分为中低端市场，高端市场依然被欧美、日韩等发达国家占据，产品单价和附加值较高，该市场的高端依然由英国的元素六公司、美国的合锐公司、韩国的日进公司所主导。在高速、高效、高精度和绿色加工成为主流趋势的情况下，产品品级和附加值不断提升，产品应用领域的不断扩大，预计未来市场规模有望进一步扩大。人造金刚石行业是超硬材料行业的重要组成部分，属于国家政策支持和鼓励的战略性新兴产业中的“新型功能材料产业”。根据国家统计局发布的战略性新兴产业分类（2018），该项目属于国家重点发展新材料中的“先进无机非金属材料”。国家发展