838163_2022_方大新材_2022年年度报告_2023-04-17.pdf

1 2022 方大新材 838163 河北方大新材料股份有限公司 Fangda Packaging Co.,Ltd.(Hebei,China)年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2022 年 9 月，为更加适应和清晰体现公司产品的核心技术、未来的定位及长远业务发展方向，公司进行了公司名称及简称的变更，开启由“包装印刷”向“新材料”的转型发展。公司持续加强公司产品所涉及的原材料及工艺研发投入力度，并加强知识产权保护。本年度，公司共获得“一种涂布的哑光 PP 碳带打印合成纸及其制备方法”、“一种快递气泡袋用聚烯烃薄膜及其制备方法”、“一种哑光低定量的涂布纸及其制备方法”三项发明专利，及“一种标签纸无胶自动收卷装置”的实用新型专利。2022 年 12 月，公司获得“河北省专精特新示范企业”称号。2022 年 4 月，公司“可变信息标生产线建设项目”开始动工建设。河北方大包装股份有限公司 方大股份 河北方大新材料股份有限公司 方大新材 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与管理层讨论与分析分析 .1212 第五节第五节 重大事件重大事件 .3030 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .3636 第七节第七节 融资与利润分配情况融资与利润分配情况 .3939 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4343 第九节第九节 行业信息行业信息 .4949 第十节第十节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .5252 第十一节第十一节 财务会计报告财务会计报告 .5959 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 .144144 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨志、主管会计工作负责人马爱静及会计机构负责人（会计主管人员）马爱静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 未按要求披露事项：主要供应商名称及客户名称。未披露原因：为了保护公司及客户的商业秘密，同时考虑到公司所处行业竞争比较激烈，所以并未披露具体供应商及客户名称改为代称披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、市场竞争风险 快递物流包装行业市场化程度高，集中度较低，行业竞争激烈。快递物流包装产品种类较为丰富，主要产品包括标签、塑胶包装、快递封套、票据产品、缓冲包装等。随着快递物流行业的发展，快递物流企业对快递物流包装的品质、服务、规模等都提出了更高的要求，从而加剧快递物流包装生产企业之间的竞争。随着市场竞争加大，如果未来客户加大对采购成本的控制，公司未能有效降低成本，将对公司生产经营及盈利能力产生不利影响。2、原材料价格波动风险 公司的主营业务为背胶袋、可变信息标签、防水袋、气泡袋等产品的研发、生产与销售。公司报告期内主营业务成本以原材料为主。原材料采购价格的波动对公司的主营业务成本和盈利水平具有较大影响。近年来受供给侧改革和环保政策趋严因素5 影响，上游造纸厂和石化企业生产成本波动，并将价格波动的压力传导至下游行业，造成公司原材料市场价格的波动。未来如果公司的原材料采购价格出现较大幅度波动，将对公司盈利水平和生产经营产生较大影响。3、汇率波动风险 公司主营业务收入来源主要为出口外销业务，报告期内公司营业收入为 38,418.59 万元，其中，境外销售收入占营业收入的63.16%。鉴于公司营业收入中外销占比较大，结算币种主要为美元，当汇率出现较大波动时，汇兑损益会对公司的经营业绩造成一定影响。为降低汇率波动对公司利润的影响，公司开展远期结售汇业务。远期结汇交易专业性较强,复杂程度较高，公司使用外汇管理工具主要的风险为市场风险及专业判断风险，即当汇率波动幅度较大时，到期日的即期汇率优于合约中约定的远期汇率，将造成公司无法取得即期汇率超过合同汇率部分的收益。4、存货减值的风险 公司主要采取“以销定产”的模式，根据客户订单以及原材料短期内市场价格预测来进行原材料采购，控制原材料库存规模，提高资金使用效率。倘若客户的生产经营、产品需求以及市场经营环境发生重大不利变化，可能导致公司的部分库存商品难以出售、采购的原材料无法满足产品生产需要，则需对存货补充计提跌价准备，将对公司经营业绩造成不利影响。5、实际控制人控制不当的风险 杨志直接和间接合计控制公司 73.13%的股权，并实际控制公司的生产经营。如果实际控制人利用其持股比例优势在股东大会行使表决权，将对公司的重大人事任免、经营决策等施加重大影响。因此，公司存在实际控制人控制不当的风险。6、安全生产风险 公司在生产过程中主要使用制胶、涂硅、涂胶、压合等设备，设备高速运转的同时涉及模切、分切等可能发生安全问题的工艺流程，且在产品打包、叉车转运、堆放等生产运营过程中可能会发生安全意外；另外公司的原材料为原纸、膜、乙烯树脂等易燃品，如管理不当、电线老化等容易造成火灾。如果公司因设备及工艺不完善、物品保管不善及人员操作不当、管理不到位等原因造成意外安全事故，将存在影响公司正常生产经营的风险。7、募集资金投资项目实施进度、投资回报和经济效益等不利风险 公司精选层挂牌募投项目是基于目前经济形势、市场环境、行业发展趋势以及公司实际经营情况作出的，并且进行了可行性论证和经济效益的测算。但在项目实施的过程中，若宏观经济形势、市场环境、产业政策、项目进度、产品市场销售情况等方面发生重大的不利变化，特别是新建募投项目完全达产后可变信息标签产能大幅增加，若不能顺利消化新增产能，将对募投项目的实施进度、投资回报和经济效益等产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在退市风险是否存在退市风险 是 否 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、方大新材 指 河北方大新材料股份有限公司 石家庄汇同 指 石家庄汇同企业管理中心（有限合伙）河北汇合丰 指 河北汇合丰企业管理有限公司 申万宏源/主办券商/申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 尚公/律师事务所 指 北京市尚公律师事务所 致同/会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）北交所 指 北京证券交易所 中国结算 指 中国证券登记结算有限责任公司 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 上市规则 指 北京证券交易所股票上市规则（试行）电子面单/标签 指 可变信息标签 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期/本年度/本期/期末数 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 上期/上年度/上年同期/期初数 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 证券简称 方大新材 证券代码 838163 公司中文全称 河北方大新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Fangda Packaging Co.,Ltd.(Hebei,China)Fangda Packaging 法定代表人 杨志 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 张伟 联系地址 河北省石家庄市元氏县元氏大街 405 号 电话 0311-86538689 传真 0311-86538685 董秘邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 河北省石家庄市元氏县元氏大街 405 号 邮政编码 051134 公司邮箱 三、三、信息披露及信息披露及备置备置地点地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报（）公司年度报告备置地 公司董秘办公室 四、四、企业信息企业信息 公司股票上市交易所 北京证券交易所 成立时间 2003 年 5 月 22 日 上市时间 2021 年 11 月 15 日 行业分类 制造业-橡胶和塑料制品业-塑料制品-塑料薄膜制造业 主要产品与服务项目 物流快递包装的生产、销售以及胶黏材料研发 普通股股票交易方式 连续竞价交易 普通股总股本（股）126,000,000 优先股总股本（股）控股股东 杨志 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（杨志），一致行动人为（杨志、贾鸿连、杨华、8 石家庄汇同、河北汇合丰）五、五、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9113010075026091X7 否 注册地址 河北省石家庄市元氏县元氏大街405 号 否 注册资本 126,000,000 否 六、六、中介机构中介机构 公司聘请的会计师事务所 名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号 签字会计师姓名 闫磊、张国静 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 办公地址 北京市西城区太平桥 19 号 保荐代表人姓名 李俊伟、李金城 持续督导的期间 2020 年 7 月 27 日-2023 年 12 月 31 日 七、七、自愿自愿披露披露 适用 不适用 八、八、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 截至 2022 年 12 月 31 日普通股总股本为 126,000,000 股。截至年报披露日，公司已完成 2022 年股权激励计划授予登记，新增股份于 2023 年 1 月 11 日在中国结算完成登记，并于 2023 年 1 月 13 日在北京证券交易所指定信息披露平台（http:/）披露2022 年股权激励计划限制性股票授予结果公告（公告编号 2023-001）公司普通股总股本增至 128,368,000 股。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 营业收入 384,185,912.97 362,624,366.95 5.95%297,442,041.44 毛利率%18.48%21.03%-28.32%归属于上市公司股东的净利润 40,794,781.65 36,305,125.28 12.37%47,078,313.33 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 38,453,969.91 33,498,992.49 14.79%44,797,553.77 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算）10.27%9.67%-16.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.68%8.92%-15.34%基本每股收益 0.32 0.29 10.34%0.40 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 2022022 2 年末年末 20212021 年末年末 本年末比上年本年末比上年末增减末增减%2 2020020 年末年末 资产总计 510,017,454.38 455,242,150.94 12.03%464,093,707.92 负债总计 91,975,436.72 78,479,762.93 17.20%89,616,445.19 归属于上市公司股东的净资产 418,042,017.66 376,762,388.01 10.96%374,477,262.73 归属于上市公司股东的每股净资产 3.32 2.99 11.04%2.97 资产负债率%（母公司）18.03%17.24%-19.31%资产负债率%（合并）18.03%17.24%-19.31%流动比率 3.02 4.41-31.52%3.77 20222022 年年 20212021 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 利息保障倍数-54.74-152.08 三、三、营运情况营运情况 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 10 经营活动产生的现金流量净额 29,651,242.00 37,085,334.24-20.05%49,584,116.14 应收账款周转率 7.05 7.18-7.29 存货周转率 2.57 2.94-2.97 四、四、成长情况成长情况 2022022 2 年年 20212021 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 总资产增长率%12.03%-1.91%-63.98%营业收入增长率%5.95%21.91%-23.13%净利润增长率%12.37%-22.88%-64.48%五、五、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 六、六、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 公司于 2023 年 2 月 22 日在北京证券交易所指定披露平台（）上披露2022 年年度业绩快报公告（公告编号：2023-011），公告所载 2022 年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计。业绩快报中披露的财务数据与本报告不存在重大差异。具体差异如下：项目 业绩快报 年度报告 差异率 营业收入 384,185,912.97 384,185,912.97 -归属于上市公司股东的净利润 41,971,488.28 40,794,781.65 -2.80%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 40,046,070.55 38,453,969.91 -3.98%基本每股收益 0.33 0.32 -3.03%加权平均净资产收益率%（扣非前）10.55%10.27%减少 0.28 个百分点 加权平均净资产收益率%（扣非后）10.07%9.68%减少 0.39 个百分点 总资产 503,624,582.83 510,017,454.38 1.27%归属于上市公司股东的所有者权益 419,218,724.29 418,042,017.66 -0.28%股本 126,000,000.00 126,000,000.00 -归属于上市公司股东的每股净资产 3.33 3.32 -0.30%七、七、2022022 2 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 项目项目 第一季度第一季度 （1 1-3 3 月份）月份）第二季度第二季度 （4 4-6 6 月份）月份）第三季度第三季度 （7 7-9 9 月份）月份）第四季度第四季度 （1010-1212 月份）月份）营业收入 90,067,047.95 106,078,346.32 94,542,059.02 93,498,459.68 11 归属于上市公司股东的净利润 10,042,268.52 13,922,657.45 10,292,018.50 6,537,837.18 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,469,611.80 12,457,124.89 10,601,821.76 5,925,411.46 季度数据与已披露定期报告数据差异说明：季度数据与已披露定期报告数据差异说明：适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益项目和金额项目和金额 单位：元 项目项目 2022022 2 年金额年金额 20212021 年金额年金额 20202020 年金额年金额 说明说明 非流动性资产处置损益-235,393.43 325.30-153,575.34 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 418,264.84 房产税返还 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）3,220,593.63 996,487.35 1,244,179.92 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-663,115.99 2,270,460.46 1,581,600.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.00-56,987.00-300.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 13,547.12 91,046.59 11,341.96 个税手续费返还 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,753,896.17 3,301,332.70 2,683,246.54 所得税影响数 413,084.43 495,199.91 402,486.98 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,340,811.74 2,806,132.79 2,280,759.56 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司秉承“标准成就方寸，进取铸造大成”的企业文化，致力于高分子复合材料、自粘信息记录材料等新材料的科技创新与研发，掌握了热熔胶、热敏纸、PE 膜、特种不干胶信息记录材料等前端工序的核心生产工艺和数十种技术配方，成为行业内少数自主生产热熔胶等新材料的高新技术企业，截至报告期末，拥有 29 项专利，其中 13 项为发明专利。主要产品包括可变信息标签、背胶袋、防水袋和气泡袋等。公司通过了高新技术企业认定、IS09001:2015 质量管理体系认证、IS014001:2015 环境管理体系认证、IS045001:2018 职业健康安全管理体系认证。拥有河北省工业企业研发机构 A 级技术研发中心，石家庄市物流、快递专用信息记录材料技术创新中心，并荣获科技小巨人、河北省“专精特新”示范企业、河北省制造业单项冠军企业、河北省县域特色产业集群振兴发展龙头企业、河北省重点产业链供应链“白名单”企业等资质荣誉。公司凭借高性价比产品和多年积累的行业经验，综合客户需求，为客户提供最佳产品解决方案，以最大限度满足客户需求为目标，主动把握全球物流行业供应链构建的历史机遇，依靠强大的持续研发能力、稳定的产品品质，成为全球物流行业供应链中不可或缺的一环，产品出口到数十个国家或地区。公司产品主要采取“以销定产”的订单式生产方式，对于常规通用的空白标签等产品公司通常会综合考虑框架合同、库存情况等因素持有一定的备货量。销售是公司生产经营的中心环节，采购、研发及生产环节均围绕销售展开。公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。专精特新等认定情况专精特新等认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 核心竞争力是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、“可变信息标生产线建设项目”建设 报告期内，公司将“可变信息标生产线建设项目”建设作为重点工作，签订施工合同、设备采购合同总金额约 2.5 亿元，与光大银行签订授信额度 3 亿元的 10 年期固定资产暨项目融资借款合同。项目规划建设涂料制备车间、涂布车间、分切车间、标签后加工车间、立体仓库等，项目充分利用“信息化、智能化、互联网+”等新技术，采用国际先进水平的自动化产业生产线及自动化生产系统，包括工业机器人自动化流水线、自动化立体仓储系统、智能化仓储物流系统、机器人码垛系统、自动视觉识别系统、仓库管理系统等。项目着重突出创新驱动和效能提升两个重点，项目投产后，将解决公司产能受限的问题，且使公司由可变信息标签终端产品向产业中游的不干胶材料领域进行延伸，产品在满足国内市场的同时，争取在国际市场的竞争中取得更大的突破。2、财务状况 截止报告期末，公司资产总额为 51,001.75 万元，较年初增长 12.03%；负债总额为 9,197.54 万元，较年初增长17.2%；资产负债率为18.03%；净资产41,804.2万元，较年初增加4,127.96万元，增长10.96%。报告期内，公司努力克服新冠疫情带来的不利影响，迎难而上，在加强外贸客户维护的同时，大力拓展国内市场，使公司业绩保持了稳定增长。实现营业收入 38,418.59 万元，较上年同期增加 2,156.15万元，增长 5.95%，营业成本 31,320.52 万元，增加 2,684.22 万元，增长 9.37%，毛利率较上年同期减少 2.55 个百分点，实现净利润 4,079.48 万元，较上年同期增长 12.37%。报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 2,965.12 万元，较上年同期减少 743.41 万元，主要是本期支付材料款及费用款的增加；投资活动产生的现金流量净额 12,568.06 万元，主要是公司可变信息标生产线项目土建工程及生产设备投入；筹资活动产生的现金流量净额 891.06 万元，主要为报告期末收到的股权激励限制性股票款。(二二)行业情况行业情况 1、物流快递行业情况 根据国家邮政局公布的 2022 年邮政行业运行情况显示，2022 年，邮政行业寄递业务量累计完成1391.0 亿件，同比增长 2.7%。其中,快递业务量累计完成 1105.8 亿件，同比增长 2.1%；邮政寄递服务业务量累计完成 285.2 亿件，同比增长 5.0%。“快递进村，特产进城”成果显著，截至 2022 年底，全行业拥有各类营业网点 43 万处，累计建成990 个县级寄递公共配送中心、27.8 万个村级快递服务站点，全国 95%的建制村实现快递服务覆盖，基本实现乡乡设所、村村通邮，快递网点乡镇全覆盖。根据快递业“十四五”发展规划，计划实现“1135”，即年均快递业务量增长超 100 亿件；累计新增就业岗位 100 万个；年服务用户 3000 亿人次；形成 5 个年业务量超 200 亿件或年业务收入超 2000 亿元的快递品牌。物流快递行业的快速发展将驱动快递物流产品需求持续增长。2、标签行业情况 可变信息标签是以纸、薄膜或其他特殊材料为面材，背面涂有胶粘剂，以涂硅保护纸为底纸的复合材料，经过印刷，模切和其他加工之后成为成品标签，广泛应用于物流、医药、日化、食品以及酒类等行业，发挥着物品信息标示、商品促销宣传、产品防伪等作用。快递电子面单普及，加速不干胶标签行业发展。快递电子面单不仅能替代人工快速录入快递物流信息，还能通过自动分拣线识别电子面单信息，分拣效率进一步提高。随着居民线上购物消费习惯的养成，及直播带货方兴未艾，直播电商产业蓬勃发展和快递物流体系的成熟，带动快递业务量的持续增长的同14 时，拉动可变信息标签需求增长。对标欧美成熟市场来看，不干胶标签市场仍具备充足的增长空间。目前，随着国内不干胶标签的技术不断提高，各种高等标签都可以在中国加工，其中一些曾经是印刷以外的标签，已经转移到国内加工，国内不干胶标签市场保持稳健发展。欧美发达国家的人均不干胶标签使用量已达到 10 平米/年，我国人均不干胶标签使用量只有 5.7 平米/年，对标欧美成熟市场来看，我国不干胶标签市场仍具备充足的增长空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 2 2022022 年末年末 20212021 年末年末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 39,669,473.59 7.78%122,649,606.02 26.94%-67.66%应收票据 应收账款 58,507,489.65 11.47%49,543,134.53 10.88%18.09%存货 130,998,285.57 25.69%111,352,021.93 24.46%17.64%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 111,248,263.76 21.81%122,895,090.52 27.00%-9.48%在建工程 62,358,530.75 12.23%1,717,271.83 0.38%3,531.26%无形资产 32,189,424.65 6.31%26,432,651.54 5.81%21.78%商誉 短期借款 长期借款 2,002,536.11 0.39%100%交易性金融资产 379,200.00 0.07%613,566.00 0.13%-38.20%其他应收款 505,867.12 0.10%359,833.03 0.08%40.58%其他非流动资产 65,251,153.16 12.79%11,560,674.90 2.54%464.42%合同负债 5,208,413.84 1.02%8,650,192.73 1.90%-39.79%应交税费 4,727,582.10 0.93%1,213,761.43 0.27%289.50%其他应付款 6,952,216.43 1.36%97,189.50 0.02%7,053.26%其他流动负债 121,150.61 0.02%63,798.06 0.01%89.90%未分配利润 116,690,142.55 22.88%79,974,839.07 17.57%45.91%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金较上年期末减少 8,298.01 万元，主要为可变信息标生产线建设项目资金投入所致。2、报告期末，在建工程较上年期末增加 6,064.13 万元，主要为公司可变信息标生产线项目土建工程及生产设备投入。15 3、报告期末，长期借款 200.25 万元，为可变信息标生产线项目贷款。4、报告期末，交易性金融资产较上年期末减少 23.44 万元，主要为远期结售汇业务减少产生公允价值变动收益减少所致。5、报告期末，其他应收款较上年期末增加 14.60 万元，主要为投标保证金。6、报告期末，其他非流动资产较上年末增加 5,369.05 万元，主要为预付的可变信息标生产线建设项目设备款及土建工程款。7、报告期末，合同负债较上年期末减少 344.18 万元，主要为年末预收货款减少所致。8、报告期末，应交税费较上年期末增加 351.38 万元，主要为应交企业所得税增加所致。9、报告期末，其他应付款较上年同期增加 685.5 万元，主要为年末收到股权激励限制性股票款。10、报告期末，其他流动负债较上年期末增加 5.74 万元，主要为预收货款产生的税金所致。11、报告期末，未分配利润较上年期末增加 3,671.53 万元，主要为报告期内产生的利润增加所致。境外资产占比较高的情况境外资产占比较高的情况 适用 不适用 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 384,185,912.97-362,624,366.95-5.95%营业成本 313,205,209.17 81.52%286,362,977.09 78.97%9.37%毛利率 18.48%-21.03%-销售费用 7,524,543.72 1.96%8,208,420.68 2.26%-8.33%管理费用 9,502,422.48 2.47%9,675,843.93 2.67%-1.79%研发费用 15,442,125.61 4.02%14,153,531.21 3.90%9.10%财务费用-7,177,796.16-1.87%3,519,648.05 0.97%-303.94%信用减值损失-235,043.89-0.06%-318,944.07-0.09%-26.31%资产减值损失 56,028.74 0.01%-435,690.12-0.12%-112.86%其他收益 3,234,140.75 0.84%1,087,533.94 0.30%197.38%投资收益-1,042,315.99-0.27%1,656,894.46 0.46%-162.91%公允价值变动收益 379,200.00 0.10%613,566.00 0.17%-38.20%资产处置收益-235,393.43-0.06%325.30 0.00%-72,461.95%汇兑收益-营业利润 47,206,194.06 12.29%42,066,601.58 11.60%12.22%营业外收入-733.00 0.00%-100.00%营业外支出-57,720.00 0.02%-100.00%净利润 40,794,781.65 10.62%36,305,125.28 10.01%12.37%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，财务费用较上年同期减少 1,069.74 万元，主要是汇率波动导致汇兑收益增加所致。2、报告期内，资产减值损失较上年同期减少 49.17 万元，主要是计提存货减值减少所致。16 3、报告期内，其他收益较上年同期增加 214.66 万元，主要为政府补贴。4、报告期内，投资收益较上年同期减少 269.92 万元，主要是远期锁汇产生的损失所致。5、报告期内，公允价值变动收益实现 37.92 万元，主要是尚未实际交割的远期结汇合约的原因。6、报告期内，资产处置收益-23.54 万元，主要是清理报废旧设备产生的损失。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%主营业务收入 366,216,582.99 346,413,148.76 5.72%其他业务收入 17,969,329.98 16,211,218.19 10.85%主营业务成本 296,137,384.97 271,190,575.32 9.20%其他业务成本 17,067,824.20 15,172,401.77 12.49%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 分产品分产品 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%可 变 信 息标签 225,975,282.47 195,787,124.73 13.36%51.09%49.76%增加0.77个百分点 背胶袋 115,410,077.26 80,833,203.59 29.96%-29.30%-28.85%减少0.44个百分点 防水袋 18,899,399.19 15,626,666.32 17.32%-28.83%-28.88%增加0.06个百分点 气泡袋 4,417,030.95 2,299,670.71 47.94%-28.15%-42.05%增加 12.48个百分点 其他 1,514,793.12 1,590,719.62-5.01%66.32%75.72%减少5.61个百分点 其 他 业 务收入 17,969,329.98 17,067,824.20 5.02%10.85%12.49%减少1.39个百分点 按区域分类分析按区域分类分析：单位：元 分地区分地区 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%内销 141,521,126.94 135,380,347.35 4.34%23.15%29.97%减少5.01个百分点 外销 242,664,786.03 177,824,861.82 26.72%-2.04%-2.40%增加0.27个百分点 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，主营业务收入占营业收入的比重为 95.32%。公司其他业务收入主要为销售的半成品及出口销售运保费。17 2、按产品分类分析 报告期内，公司顺应市场需求趋势，加强对可变信息标签产品的销售力度，并且将部分库房改造为标签生产车间，随着可变信息标签产能的逐步释放以及有效的市场推广，实现销售收入较上年同期增长51.09%，占营业收入的比重为 58.82%，占营业收入的比重较上年同期增加 17.57 个百分点。背胶袋类产品销售收入较上年同期下降 29.30%，占营业收入的比重为 30.04%，占营业收入的比重较上年同期减少 14.97 个百分点。主要原因为，背胶袋产品以外销为主，受“俄乌冲突”影响，欧洲经济受到冲击，外贸客户需求暂时放缓。防水袋类产品较上年同期下降 28.83%，占总收入比重较上年同期减少 2.4 个百分点；气泡袋类产品较上年同期下降 28.15%，占总收入比重较上年同期减少 0.55 个百分点；3、按销售区域分析 国内销售较上年同期增长 23.15%，占营业收入的比重为 36.84%，占营业收入比重较上年同期增加5.15 个百分点；国外销售较上年同期下降 2.04%，占营业收入的比重为 63.16%，占营业收入比重较上年同期减少 5.15 个百分点。主要是公司通过对国际政治经济形势变化的分析，增加国内销售推广力度，旨在构建内外销“双轮驱动、均衡发展”的市场格局。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 42,856,823.22 11.16%否 2 客户二 32,259,558.95 8.40%否 3 客户三 30,559,092.48 7.95%否 4 客户四 17,351,652.61 4.52%否 5 客户五 10,812,710.64 2.81%否 合计合计 133,839,837.90 34.84%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 77,348,254.75 17.73%否 2 供应商二 35,600,000.00 8.16%否 3 供应商三 34,977,335.45 8.02%否 4 供应商四 19,728,000.00 4.52%否 5 供应商五 19,688,800.00 4.51%否 合计合计 187,342,390.20 42.94%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 29,651,242.00 37,085,33