836263_2022_中航泰达_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

公告编号：2023-036 1 2022 中航泰达 836263 北京中航泰达环保科技股份有限公司 Beijing ZHTD environmental protection technology Co.,Ltd.年度报告 公告编号：2023-036 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司参与大型国企混改项目，即通过增资+股权转让方式，购买包钢集团节能环保科技产业有限责任公司（以下简称“包钢节能）34.00%的股权，交易对方为上市公司北方稀土。2022年7月8日，包钢节能34.00%股权已变更至公司名下。2022 年 12月，公司完成全部增资和股权转让价款的支付，金额共计 4.68 亿元。公司本次重大资产购买事项已实施完毕。公司参与包钢节能混改，有利于相关方实现优势互补，发挥协同作用，进一步巩固和提升公司的竞争和盈利能力。2022 年 1 月，公司中标中天钢铁1#烧结机活性焦脱硫脱硝运营项目；2022 年 3 月，公司中标兴澄特钢400 烧结活性焦脱硫脱硝运维项目；2022 年 5 月，公司中标新疆八一钢铁焦化分厂相关业务一体化承包运维项目。2022 年 9 月，公司中标华能关于华能吸附法烟气脱硫脱硝系统设备采购项目。2022年11月，公司以联合体形式，中标包钢动供总厂 1#、2#、3#、4#燃气轮机组超低排放改造项目 EPC 总承包招标采购项目及包钢稀土钢板材公司 7#、8#高炉热风炉废气脱硫脱硝超低排放改造项目招标采购项目。上述项目的中标有利于进一步巩固和提升公司的市场竞争力，将对公司未来经营业绩产生积极影响。公告编号：2023-036 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重大事件重大事件 .3636 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .4949 第七节第七节 融资与利润分配情况融资与利润分配情况 .5252 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .5858 第九节第九节 行业信息行业信息 .6262 第十节第十节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .7070 第十一节第十一节 财务会计报告财务会计报告 .7676 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 .145145 公告编号：2023-036 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘斌、主管会计工作负责人魏群及会计机构负责人（会计主管人员）高力军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 政策变动风险 公司所处的烟气治理行业具有明显的政策导向性，国家相关的环保政策会直接影响到公司业务的发展。根据关于推进实施钢铁行业超低排放的意见（环大气（2019）35 号），到 2025 年底前重点区域钢铁企业超低排放改造基本完成，全国力争 80%以上产能完成改造，随着改造目标完成，可能导致建造业务市场规模萎缩，从而给公司业务发展带来风险。行业竞争加剧的风险 工业烟气治理处于快速发展时期。随着国家政策的持续推进，行业技术不断成熟，将吸引众多企业参与竞争。新竞争者的加入，可能导致行业竞争加剧，继而对公司业务拓展带来不利影响。客户集中风险 公司主营业务是提供工业烟气治理的环保工程项目建造和运营方面的综合治理服务。公司的客户主要集中在钢铁行业，客户集中度较高。如果未来宏观经济形势发生重大不利变化，主要客户的经营情况、资信状况等发生较大变化，将对公司正常生产经营产生不利影响。持续稳定承接业务订单的不确定性风险 随着国家对工业烟气污染物减排政策持续推进、技术不断成熟，将吸引更多公司加入竞争行列。如果未来公司无法通过招投标方式持续稳定获得业务合同，将对公司正常生产经营产生不利影响。公告编号：2023-036 5 应收账款回收的风险 随着公司业务的持续开拓，公司应收账款规模可能相应扩大，如果上述应收账款因客户经营情况恶化而无法按时足额收回，将对公司财务状况和经营成果产生不利影响。经营性活动现金流量为负的风险 经营活动现金流量净额为负的风险，主要系公司环保工程建造业务需要购买商品、接受劳务支付的现金及为工程项目采购而支付的保证金大幅增加，但工程项目结算进度相对滞后。如公司未来在业务发展中不能合理安排资金使用，控制存货备货量对资金的占用，并及时收回应收账款，将会影响公司经营活动现金流量，从而带来一定的营运资金压力。资金短缺的风险 随着公司业务的快速发展，公司对资金的需求不断上升。在项目建设期间，部分项目需要垫付资金，公司存在资金短缺的风险。单体项目可能存在运营收入及毛利率下降的风险 运营项目首年一般参照设计指标核算收费，从次年开始按照实际工况核算收费，而实际工况普遍会略低于设计指标；且目前市场上还未实现充分竞争，随着竞争的加剧，运营收费单价会相应下降。关联交易增加的风险 公司通过增资+股权转让方式，购买包钢节能 34.00%的股权，且公司向包钢节能公司委派董事、高管，参与其日常运营。因此，包钢节能及其下属单位为公司关联方。包钢节能是包钢集团旗下的节能环保运营平台，成为关联方后公司为包钢节能提供工程总承包、专业化运营等服务，会构成关联交易。公司存在关联交易增加的风险。本期重大风险是否发生重大变化：相比 2021 年度，新增了关联交易增加的风险。是否存在退市风险是否存在退市风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 报告期内，不存在行业重大风险。公告编号：2023-036 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中航泰达、公司、股份公司、本公司 指 北京中航泰达环保科技股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 北交所 指 北京证券交易所 中信建投 指 中信建投证券股份有限责任公司 中航泰达科技、中航科技 指 北京中航泰达科技有限公司 包头公司、包头中航 指 包头市中航泰达环保科技有限公司 天津公司、天津中航 指 天津中航泰达建筑工程有限公司 河北公司、河北中航 指 河北中航泰达环保科技有限公司 无锡公司、无锡中航 指 无锡天拓环保科技有限公司 新疆公司、新疆中航 指 新疆中航泰达环保科技有限公司 山东公司、山东中航 指 山东泰达晟硕环保科技有限公司 陕西公司、陕西中航 指 陕西泰达恒新环保科技有限公司 广西公司、广西中航 指 广西南宁泰达恒新新能源科技有限公司 交易对方、北方稀土 指 中国北方稀土（集团）高科技股份有限公司 交易标的、包钢节能 指 包钢集团节能环保科技产业有限责任公司 锐鑫环保 指 张家口锐鑫环保科技股份有限公司 中墒生态 指 北京中墒生态科技有限公司 金汉实业 指 连云港市金汉实业有限公司 汇智聚英 指 北京汇智聚英投资中心（有限合伙）基联启迪 指 北京基联启迪投资管理有限公司 股东大会 指 北京中航泰达环保科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京中航泰达环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京中航泰达环保科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 北京中航泰达环保科技股份有限公司章程 报告期、本报告期、本年度 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 本报告 指 2022 年年度报告 元、万元 指 人民币元、人民币万元 EPC 模式 指 Engineering-Procurement-Construction（设计-采购-施工）的简称，即同时为业主提供烟气治理工程设计、采购和实施服务，与工程总承包模式类似。BOT 模式 指 Build-Operate-Transfer(建设-经营-移交)的简称,即业主与服务商签订特许权协议,特许服务商承担工业烟气治理工程的投资、建设、经营与维护,在协议规定的期限内,服务商向业主定期收取费用,以此来回收系统的投资、融资、建造、经营和维护成本并获取合理回报,特许期结束,服务商将工业烟气治理整套固定资产无偿移交给业主。O 模式 指 Operation（运营）的简称，日常运维 公告编号：2023-036 7 包钢三烧建造项目 指 包钢股份炼铁厂烧结一部 3#烧结机烟气提标改造工程EPC 总承包项目 包钢五烧 1#建造项目 指 包钢五烧 1#烧结机脱硫脱硝提标改造工程 EPC 总承包项目 包钢五烧 1#运营项目 指 五烧 1#烧结机脱硫脱硝专业运营服务 包钢五烧 2#运营项目 指 五烧 2#烧结机机头电除尘及烟气脱硫脱硝系统专业运营服务 连云港吸附法烟气脱硝项目 指 连云港吸附法烟气脱硝系统改造项目 连云港吸附法烟气冷却项目 指 连云港烟气低温冷却系统施工设计、安装工程、防腐保温保冷工程、钢结构供货、电气系统供货、控制系统改造项目 临沂建造项目 指 华能吸附法烟气脱硫脱硝系统改造项目 包钢稀土钢板材公司 7#、8#高炉热风炉项目 指 稀土钢板材公司 7#、8#高炉热风炉废气脱硫脱硝超低排放改造项目 EPC 总承包项目 包钢动供总厂 1#、2#、3#、4#燃气轮机组超低排放改造项目 指 动供总厂 1#、2#、3#、4#燃气轮机组超低排放改造项目EPC 总承包项目 中天钢铁运营项目 指 中天钢铁集团(南通)有限公司 1#结脱硫脱硝运营服务项目 公告编号：2023-036 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 证券简称 中航泰达 证券代码 836263 公司中文全称 北京中航泰达环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing ZHTD environmental protection technology Co.,Ltd.ZHTD 法定代表人 刘斌 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 唐宁 联系地址 北京市丰台区汽车博物馆西路 8 号院 3 号楼 8 层 801 电话 010-83650320 传真 010-83650320-8806 董秘邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 北京市丰台区汽车博物馆西路 8 号院 3 号楼 8 层 801 邮政编码 100070 公司邮箱 三、三、信息披露及信息披露及备置备置地点地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报 证券时报 上海证券报 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 四、四、企业信息企业信息 公司股票上市交易所 北京证券交易所 成立时间 2011 年 12 月 19 日 上市时间 2021 年 11 月 15 日 行业分类 水利、环境和公共设施管理业（N）-生态保护和环境治理业（N77）-环境治理业（N772）-大气污染治理（N7722）主要产品与服务项目 运用国内领先的脱硫脱硝除尘技术为冶金、电力、化工等行业客户提供工业烟气环保工程建造、专业化运营等一体化综合治理解决方案。普通股股票交易方式 连续竞价交易 公告编号：2023-036 9 普通股总股本（股）139,960,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为刘斌 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为刘斌、陈士华，无一致行动人 五、五、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110106587714554K 否 注册地址 北京市丰台区汽车博物馆西路 8 号院 3 号楼 8 层 801 否 注册资本 139,960,000 否 六、六、中介机构中介机构 公司聘请的会计师事务所 名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世贸中心东座 F4层 929 室 签字会计师姓名 苏广庆、郭俐君 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中信建投 办公地址 北京市东城区朝阳内大街 2 号凯恒中心 B 座 9 层 联系电话：010-85156335 保荐代表人姓名 包红星、李旭东 持续督导的期间 2020 年 7 月 27 日-2023 年 12 月 31 日 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 中信建投 办公地址 北京市东城区朝阳内大街 2 号凯恒中心 B 座 9 层 联系电话：010-85156335 财务顾问主办人姓名 韩东哲、李超、张伯华 持续督导的期间 2022 年 7 月 8 日-2023 年 12 月 31 日 七、七、自愿自愿披露披露 适用 不适用 八、八、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2023-036 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 营业收入 412,075,294.77 557,076,491.54-26.03%401,030,404.85 毛利率%21.17%18.47%-29.80%归属于上市公司股东的净利润 43,158,338.38 16,687,283.97 158.63%29,202,318.70 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 41,640,240.00 11,814,382.17 252.45%28,006,517.49 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算）8.99%3.60%-8.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.67%2.55%-8.02%基本每股收益 0.31 0.12 158.63%0.24 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 2022022 2 年末年末 20212021 年末年末 本年末比上本年末比上年末增减年末增减%2 2020020 年末年末 资产总计 853,935,527.78 853,052,059.01 0.10%689,903,827.22 负债总计 374,635,058.46 387,929,733.40-3.43%224,015,363.89 归属于上市公司股东的净资产 479,300,469.32 465,122,325.61 3.05%465,888,463.33 归属于上市公司股东的每股净资产 3.42 3.32 3.05%3.33 资产负债率%（母公司）44.40%44.77%-34.03%资产负债率%（合并）43.87%45.48%-32.47%流动比率 0.79 2.16-3.01 20222022 年年 20212021 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 利息保障倍数 8.64 5.19-7.62 三、三、营运情况营运情况 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年增本年比上年增减减%20202020 年年 经营活动产生的现金流量净额 460,617,237.41-21,851,108.59 2,207.98%-55,950,828.92 公告编号：2023-036 11 应收账款周转率 2.06 2.24-1.87 存货周转率 26.37 36.93-14.94 四、四、成长情况成长情况 2022022 2 年年 20212021 年年 本年比上年增减本年比上年增减%20202020 年年 总资产增长率%0.10%23.65%-38.81%营业收入增长率%-26.03%38.91%-13.52%净利润增长率%158.63%-42.86%-0.30%五、五、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 六、六、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 公司分别于 2023 年 2 月 17 日、2023 年 2 月 23 日披露了 北京中航泰达环保科技股份有限公司 2022年业绩预告和北京中航泰达环保科技股份有限公司 2022 年年度业绩快报，公告所载 2022 年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计。2022 年年度报告中披露的经审计财务数据与业绩预告中披露的财务数据不存在重大差异，详情如下：单位：元 项项 目目 年度报告年度报告 业绩快报业绩快报 差异幅度差异幅度 营业总收入 412,075,294.77 431,914,121.02-4.59%归属于上市公司股东的净利润 43,158,338.38 37,989,297.60 13.61%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 41,640,240.00 37,154,558.09 12.07%基本每股收益 0.31 0.27 14.81%加权平均净资产收益率%（扣非前）8.99%7.96%-加权平均净资产收益率%（扣非后）8.67%7.78%-总资产 853,935,527.78 829,850,821.64 2.90%归属于上市公司股东的所有者权益 479,300,469.32 474,084,143.21 1.10%股本 139,960,000.00 139,960,000.00-归属于上市公司股东的每股净资产 3.42 3.39 0.88%公告编号：2023-036 12 七、七、2022022 2 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 项目项目 第一季度第一季度 （1 1-3 3 月份）月份）第二季度第二季度 （4 4-6 6 月份）月份）第三季度第三季度 （7 7-9 9 月份）月份）第四季度第四季度 （1010-1212 月份）月份）营业收入 147,515,335.32 108,605,944.70 88,932,415.36 67,021,599.39 归属于上市公司股东的净利润 5,220,299.56 19,357,913.54 11,265,381.50 7,314,743.78 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,171,714.19 19,065,810.01 10,495,050.19 6,907,665.61 季度数据与已披露定期报告数据差异说明：季度数据与已披露定期报告数据差异说明：适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益项目和金额项目和金额 单位：元 项目项目 2022022 2 年金额年金额 20212021 年金额年金额 20202020 年金额年金额 说明说明 非流动性资产处置损益 14,200.00-10,174.25-260,576.70-越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 -计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,677,382.44 5,709,405.58 1,324,210.95-委托他人投资或管理资产的损益 -其他 191,595.86-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-30,122.67-7,681.28 116,255.65-非经常性损益合计非经常性损益合计 1,661,459.77 5,691,550.05 1,371,485.76-所得税影响数 143,361.39 818,648.25 175,684.55-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,518,098.38 4,872,901.80 1,195,801.21-九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2023-036 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是国内领先的工业烟气治理领域综合服务商，致力于为钢铁、焦化等行业提供工业烟气治理全生命周期服务，具体包括工程设计、施工管理、设备成套供应、系统调试、试运行等工程总承包服务以及环保设施专业化运营服务。公司主要以招、投标方式获取项目，客户群体为国内大型钢铁、焦化企业。公司是国家高新技术企业、国家级专精特新“小巨人”企业、北京市专精特新中小企业、北京市企业技术中心创建名单企业，拥有核心技术和研发团队，多年来形成了湿法（石灰石石膏法+SCR）、干法（逆流活性炭和小苏打）等五大核心技术，并实现了工程化应用，能够满足钢铁、焦化等行业客户的超低排放要求。经过多年业务发展，公司已具备成熟的、专业的运营服务团队和丰富的行业经验，积累了优质的行业客户，在钢铁、焦化等行业工业烟气治理领域奠定了一定的市场地位。截至报告披露日，公司的商业模式、核心竞争力未发生变化。专精特新等认定情况专精特新等认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 核心竞争力是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1.主要经营指标情况（1）公司财务状况：截至 2022 年 12 月 31 日，公司资产总额为 853,935,527.78 元，相比上年期末的 853,052,059.01 元增长 0.10%；归属于母公司股东的净资产总额为 479,300,469.32 元，相比上年期末的465,122,325.61 元增长 3.05%。（2）公司经营成果：2022 年 1-12 月公司营业收入 412,075,294.77 元，较上年同期 557,076,491.54元，增幅比例为-26.03%；归属于母公司股东的净利润 43,158,338.38 元，较上年同期 16,687,283.97 元，公告编号：2023-036 14 增幅比例为 158.63%。（3）现金流量情况：2022 年 1-12 月公司经营活动产生的现金流量净额为 460,617,237.41 元；投资活动产生的现金流量净额为-473,353,427.14 元；筹资活动产生的现金流量净额为-73,012,539.77 元。2.巩固现有业务，拓展新客户 公司围绕钢铁行业的业务需求深度挖掘客户资源，继续稳定和拓展客户关系。报告期内，公司运营业务拓展了新客户中天钢铁 1#烧结机活性焦脱硫脱硝运营项目、老客户兴澄特钢 400 烧结活性焦脱硫脱硝运维项目和新疆八一钢铁焦化分厂脱硫脱硝一体化承包运维项目；建造业务中标了动供总厂 1#、2#、3#、4#燃气轮机组超低排放改造项目、稀土钢板材公司 7#、8#高炉热风炉项目。此外，公司还中标了中国华能吸附法烟气脱硫脱硝项目，该项目是公司将钢铁行业积累的烟气处理技术经验应用于华能集团低温法污染物一体化脱除技术（简称“COAP”）的示范性项目，是公司作为核心供货商深度参与华能 COAP技术在电力行业的首次工程化应用。3.参与大型国企混改项目 报告期内，公司参与大型国企混改项目，即通过增资+股权转让方式，购买包钢集团节能环保科技产业有限责任公司 34.00%的股权，交易对方为北方稀土。截至 2022 年 12 月 31 日，公司完成了全部股权转让和增资款的支付，合计金额为 4.68 亿元。2022 年 7 月 8 日，包钢节能 34.00%股权已变更至公司名下，公司本次重大资产购买事项已实施完毕。公司向包钢节能委派董事、高级管理人员担任其副董事长、总经理、财务总监，参与包钢节能公司运营。2022 年第四季度，公司以联合体形式公开中标动供总厂 1#、2#、3#、4#燃气轮机组超低排放改造项目、稀土钢板材公司 7#、8#高炉热风炉项目，中标金额合计 2 亿元；2023 年第一季度，公司以联合体形式公开中标包钢炼铁厂 5 座高炉热风炉废气脱硫脱硝 EPC 总承包项目，中标金额 2.23 亿元。公司参与包钢节能混改，有利于发挥协同效应，进一步巩固和提升公司的竞争和盈利能力。按增资扩股及股权转让协议约定，包钢节能每年在净利润弥补亏损、提取盈余公积后，应将剩余部分全部进行分红，也可根据经营情况进行调整，但须保证不低于可供分配利润的 30%进行年度分红。截至本公告日，包钢节能 2022 年年度分红方案相关方正在协商，尚未确定。4.加强技术研发，不断丰富技术体系 公司重视研发队伍的建设和知识产权的保护，截至报告披露日，公司在逆流活性炭工艺、湿法超低排放、低温 SCR 等领域已获得授权的发明专利 8 项、实用新型专利技术 110 项；初审及实审中的发明专利和实用新型专利技术达 118 余项。(二二)行业情况行业情况“十四五”时期，我国生态文明建设进入以降碳为重点战略方向，协同推进降碳、减污、扩绿、增长，促进经济社会发展全面绿色转型、实现生态环境质量改善由量变到质变的关键时期，多项节能环保政策密集出台，在政策的支持下，非电行业烟气治理仍是当前及未来一段时间内大气环境治理的重点。2022 年 3 月，工业和信息化部、国家发改委、生态环境部联合印发关于促进钢铁工业高质量发展的指导意见，全面推进超低排放改造，力争到 2025 年 80%以上钢铁产能完成超低排放改造，吨钢综合能耗降低 2%以上，水资源消耗强度降低 10%以上，确保 2030 年前碳达峰。目前，全国已有超 60%钢铁产能完成超低排放改造，整体正有条不紊地推进。2022 年 6 月，在国家发展改革委、生态环境部、工业和信息化部指导下，中国环境保护产业协会编制完成加快推进生态环保产业高质量发展深入打好污染防治攻坚战全力支撑碳达峰碳中和工作行动纲要（2021-2030 年）（以下简称行动纲要）。行动纲要主要任务指出，聚焦服务深入打好污染防治攻坚战，绿色低碳发展领域，围绕碳达峰碳中和目标与经济社会发展全面绿色转型，聚焦重点领域、重点行业，强化温室气体减排和绿色技术服务，提升生态环保产业减污降碳支撑服务能力和自身绿色低碳发展水平。大气污染防治领域，围绕颗粒物、氮氧化物和挥发性有机物协同减排，聚焦钢铁、水泥、焦化等重点行业开展超低排放改造和污染物公告编号：2023-036 15 协同治理。报告期内，公司管理层密切关注行业、政策动态和技术发展趋势，积极应对市场环境和行业变化带来的各种机遇和挑战，在巩固现有业务的同时，积极拓展市场业务，保障公司持续、稳定、健康的发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 2 2022022 年末年末 20212021 年末年末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 19,760,567.85 2.32%110,192,487.86 12.92%-82.07%应收票据 25,838,099.11 3.03%31,401,289.83 3.68%-17.72%应收账款 129,818,734.59 15.21%233,014,957.06 27.32%-44.29%存货 14,395,056.63 1.69%10,232,590.48 1.20%40.68%投资性房地产 长期股权投资 521,014,202.20 61.01%固定资产 7,231,833.58 0.85%4,575,224.91 0.54%58.07%在建工程 无形资产 4,834,189.99 0.57%790,426.22 0.09%511.59%商誉 短期借款 89,212,932.13 10.45%107,121,500.00 12.56%-16.72%长期借款 -其他权益工具投资 7,000,000.00 0.82%2,000,000.00 0.23%250.00%使用权资产 4,091,198.83 0.48%7,040,437.12 0.83%-41.89%开发支出 3,734,351.13 0.44%-100.00%长期待摊费用 2,352,243.12 0.28%2,733,919.38 0.32%-13.96%应收款项融资 17,978,477.46 2.11%204,548,259.31 23.98%-91.21%预付款项 14,235,700.16 1.67%3,813,915.55 0.45%273.26%其他应收款 13,845,291.43 1.62%26,512,389.35 3.11%-47.78%合同资产 52,411,591.03 6.14%201,456,309.29 23.62%-73.98%其他流动资产 6,634,958.87 0.78%1,677,199.67 0.20%295.60%递延所得税资产 12,493,382.93 1.46%9,328,301.85 1.09%33.93%应付票据 24,957,500.00 2.92%5,000.00 499,050.00%应交税费 5,432,677.82 0.64%4,061,361.53 0.48%33.76%应付账款 235,922,389.73 27.64%259,391,513.68 30.41%-9.05%其他应付款 7,116,811.99 0.83%5,788,851.27 0.68%22.94%租赁负债 207,638.10 0.02%7,138,884.24 0.84%-97.09%应付职工薪酬 5,818,850.31 0.68%4,422,622.68 0.52%31.57%资产总计 853,935,527.78 100%853,052,059.01 100.00%0.10%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金 公告编号：2023-036 16 报告期末，货币资金余额为1,976.06万元，较期初减少9,043.19万元，减少比例为82.07%，主要原因为公司参与包钢集团节能环保科技产业有限责任公司混改项目,按照增资扩股及股权转让协议约定，公司提前于12月29日支付投资尾款10,426.50万元。2.应收账款 报告期末，应收账款账面价值为12,981.87万元，较期初减少10,319.62万元，减少比例为44.29%，主要原因为公司建造项目和运营项目加大回款力度。3.存货 报告期末，存货账面价值为1,439.51万元，较期初增加416.25万元，增加比例为40.68%，主要原因为公司承接华能临沂建造项目采购非标设备增长所致。4.长期股权投资 报告期末，长期股权投资账面价值为52,101.42万元，较期初增加52,101.42万元，主要原因为公司参与包钢集团节能环保科技产业有限责任公司混改项目，并取得投资收益。5.固定资产 报告期末，固定资产账面价值为723.18万元，较期初增加265.66万元，增加比例为58.07%，主要原因为公司因业务需要，购置自用房屋及购入运输设备。6.无形资产 报告期末，无形资产账面价值为483.42万元，较期初增加404.38万元，增加比例为511.59%，主要原因为报告期内2022年5月公司物联网平台研发项目达到资本化条件，将该研发项目转入无形资产进行后续计量。7.其他权益工具投资 报告期末，其他权益工具投资账面价值为700.00万元，较期初增加500.00万元，增加比例为250.00%，主要原因为公司参股了张家口锐鑫环保科技股份有限公司,出资额为500.00万元，占该公司10%股权。8.使用权资产 报告期末，使用权资产账面价值为409.12万元，较期初减少294.92万元，减少比例为41.89%，主要原因为公司承租北京庖丁资产管理有限公司办公房屋于2023年7月31日到期。9.开发支出 报告期末，开发支出账面价值为0.00万元，较期初减少373.44万元，主要原因为2022年5月公司物联网平台研发项目达到资本化条件，将该研发项目转入无形资产进行后续计量。10.应收款项融资 报告期末，应收款项融资账面价值为1,797.85万元，较期初减少18,656.98万元，减少比例为91.21%，要原因为公司将部分应收票据进行贴现支付包钢节能混改投资款。11.预付款项 报告期末，预付账款账面价值为1,423.57万元，较期初增加1,042.18万元，增加比例为273.26%，主要原因为公司于2022年10月中标动包钢供总厂1#、2#、3#、4燃气轮机组超低排放改造项目及包钢稀土钢板材公司7#、8#高炉热风炉项目支付非标准设备的预付款项。12.其他应收款 报告期末，其他应收款账面价值为1,384.53万元，较期初减少1,266.71万元，减少比例为47.78%，主要原因为报告期内，公司包钢混改项目保证金转入长期股权投资及收到部分项目退回的投标保证金；13.合同资产 报告期末，合同资产账面价值为5,241.16万元，较期初减少14,904.47万元，减少比例为73.98%，主要原因包钢五烧1#和包钢三烧建造项目按约定及时回款。14.其他流动资产 报告期末，其他流动资产账面价值为663.50万元，较期初增加495.78万元，增加比例为295.60%，主要原因为向供应商支付预付款，暂估成本产生的可抵扣进项税额增加。公告编号：2023-036 17 15.递延所得税资产 报告期末，递延所得税资产账面价值为1,249.34万元，较期初增加316.51万元，增加比例为33.93%，主要原因为报告期内向供应商支付预付款，发票开具延迟，可抵扣暂时性差异等增加。16.应付票据 报告期末，应付票据账面价值为2,495.75万元，较期初增加2,495.25万元，增加比例为49,9050.00%，主要原因为公司支付给供应商货款开具的银行承兑汇票未到期。17.应交税费 报告期末，应交税费账面价值为543.27万元，较期初增加137.13万元，增加比例为33.76%，主要原因为报告期内公司应交增值税及附加税较上年同期有所增加，增值税进项税抵扣金额较上年同期有所减少。18.租赁负债 报告期末，租赁负债账面价值为20.76万元，较期初减少693.12万元，减少比例为97.09%，主要原因同使用权资产的减少。19.应付职工薪酬 报告期末，应付职工薪酬账面价值为581.89万元，较期初增加139.62万元，增加比例为31.57%，主要原因为公司人员增加。境外资产占比较高的情况境外资产占比较高的情况 适用 不适用 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 412,075,294.77-557,076,491.54-26.03%营业成本 324,824,309.95 78.83%454,161,217.61 81.53%-28.48%毛利率 21.17%-18.47%-销售费用 3,472,196.18 0.84%3,734,001.82 0.67%-7.01%管理费用 67,366,912.40 16.35%58,740,979.42