603156_2022_养元饮品_养元饮品2022年年度报告（修订版）_2023-06-20.pdf

2022 年年度报告 1/190 公司代码：603156 公司简称：养元饮品 河北养元智汇饮品股份有限公司河北养元智汇饮品股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 2022 年年度报告 2/190 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人姚奎章姚奎章主管会计工作负责人主管会计工作负责人邢淑兰邢淑兰及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）马永利马永利声声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2022年12月31日，公司期末可供分配利润为人民币520,252.91万元。公司2022年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：公司拟向全体股东每10股派发现金红利18元（含税）。截至2022年12月31日，公司总股本126,549.36万股，以此计算合计拟派发现金红利227,788.85万元（含税）。本年度公司现金分红比例为154.51%。在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其是否存在被控股股东及其他他关联方非经营性占用资金情况关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 报告期内，公司不存在对生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告第三节“管理层讨论与分析”等有关章节详细描述了公司可能面临的风险，敬请投资者予以关注。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2022 年年度报告 3/190 目录目录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.8 第四节第四节 公司治理公司治理.31 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.47 第六节第六节 重要事项重要事项.53 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.62 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.66 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.66 第十节第十节 财务报告财务报告.66 备查文件目录 一、载有董事长、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 四、其他相关资料 2022 年年度报告 4/190 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司、养元饮品 指 姚奎章先生实际控制阶段（2005 年 12 月 29 日至今）的河北养元保健饮品有限公司、河北养元智汇饮品股份有限公司 本集团 指 本公司及本公司的子公司 雅智顺 指 雅智顺投资有限公司，公司第二大股东 河南养元 指 河南养元饮品有限公司，公司全资子公司 养元商贸 指 河北养元智汇商贸有限公司，公司全资子公司 滁州养元 指 安徽滁州养元饮品有限公司，公司全资子公司 鹰潭养元 指 江西鹰潭养元智汇饮品有限公司，公司全资子公司 泉泓投资 指 芜湖闻名泉泓投资管理合伙企业（有限合伙），公司权益占比 99.90%滁州华冠 指 滁州华冠饮料有限公司,公司委托加工商 河南华冠 指 河南华冠养元饮料有限公司，公司委托加工商 四川华冠 指 四川华冠食品有限公司,公司委托加工商 联兴供热 指 衡水联兴供热有限公司，公司参股公司 中冀投资 指 中冀投资股份有限公司，公司参股公司 元潮创业 指 河北元潮创业投资有限公司，公司参股公司，原为衡水高康投资管理有限公司 高胜康睿 指 衡水高胜康睿创业投资基金管理中心（有限合伙）元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 河北养元智汇饮品股份有限公司 公司的中文简称 养元饮品 公司的外文名称 HebeiYangyuanZhiHui Beverage Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 YANGYUAN 公司的法定代表人 姚奎章 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 马永利 杨瑞宏 联系地址 河北省衡水市经济开发区北区新区六路南、滏阳四路以西 河北省衡水市经济开发区北区新区六路南、滏阳四路以西 电话 0318-2088006 0318-2088006 传真 0318-2088025 0318-2088025 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 衡水市经济开发区北区新区六路南、滏阳四路以西 2022 年年度报告 5/190 公司注册地址的历史变更情况 2007年12月公司注册地址由衡水市高新技术开发区变更至现公司注册地址 公司办公地址 衡水市经济开发区北区新区六路南、滏阳四路以西 公司办公地址的邮政编码 053000 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报https:/ 上海证券报https:/ 证券日报http:/ 证券时报http:/ 公司披露年度报告的证券交易所网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 养元饮品 603156 不适用 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场10 层 签字会计师姓名 王娟、郗贝贝 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 营业收入 5,922,826,767.82 6,905,959,247.09-14.24 4,427,115,659.46 归属于上市公司股东的净利润 1,474,249,491.10 2,110,817,033.95-30.16 1,577,853,629.36 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 1,195,962,844.03 1,764,841,531.24-32.23 1,102,373,688.13 经营活动产生的现金流量净额 1,153,410,020.41 2,028,551,706.54-43.14 1,080,826,788.59 2022年末 2021年末 本期末比上年2020年末 2022 年年度报告 6/190 同期末增减（%）归属于上市公司股东的净资产 11,514,700,248.63 12,461,790,746.93 -7.60 11,838,342,115.02 总资产 15,064,161,118.75 15,884,499,316.23 -5.16 15,066,726,493.73 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 基本每股收益（元股）1.1650 1.6680-30.16 1.2468 稀释每股收益（元股）扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.9451 1.3946-32.23 0.8711 加权平均净资产收益率（%）12.51 17.56 减少5.05个百分点 13.13 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）10.15 14.68 减少4.53个百分点 9.17 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2022 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 2,048,198,838.16 701,459,640.32 1,435,329,434.76 1,737,838,854.58 归属于上市公司股东的净利润 523,641,214.93 170,021,770.23 313,882,360.29 466,704,145.65 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 491,765,484.33 53,706,215.01 265,645,712.80 384,845,431.89 2022 年年度报告 7/190 经营活动产生的现金流量净额-957,285,180.50 1,132,079,606.59-758,993,241.13 1,737,608,835.45 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2022 年金额 附注（如适用）2021 年金额 2020 年金额 非流动资产处置损益-2,872,386.95 -3,761,683.42-1,042,782.99 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 146,583,362.86 114,382,907.40 168,297,498.91 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 105,927,683.61 286,320,316.63 340,685,564.60 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 78,172,381.36 55,906,176.92 58,869,141.11 单独进行减值测试的应收款项、合 2022 年年度报告 8/190 同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,871,755.24 1,646,063.44 2,835,659.64 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 52,377,578.77 108,504,089.76 94,165,140.04 少数股东权益影响额（税后）18,570.28 14,188.50 合计 278,286,647.07 345,975,502.71 475,479,941.23 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 10,551,764,355.23 7,426,325,269.53-3,125,439,085.70 179,158,482.62 其他权益工具投资 160,539,864.63 962,835,874.49 802,296,009.86 其他非流动金融资产 133,850,000.00 399,739,423.80 265,889,423.80-8,280,576.20 合计 10,846,154,219.86 8,788,900,567.82-2,057,253,652.04 170,877,906.42 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2022 年，由于人员流动受阻，总体消费需求下降，消费市场和市场营销工作均受到一定影响。公司积极应对挑战，科学研判市场形势，抓紧发展机遇，对产品、营销、品牌等层面进行优化和升级，持续增强公司综合竞争力。1 1、丰富产品结构，满足多元化需求、丰富产品结构，满足多元化需求 报告期内，公司针对不同消费群体、不同层级市场的消费细分需求，推出差异化产品，不断丰富产品结构。随着绿色、健康消费理念不断深入人心，以及中老年群体消费需求不断提升，公2022 年年度报告 9/190 司以“低糖、无糖、营养”为方向，对产品进行研发升级。针对不同层级市场消费需求，逐渐完善产品布局。持续推出植物奶系列新品，通过产品的系列化来满足不同消费群体需求。2 2、洞悉市场变化，构建特色营销模式、洞悉市场变化，构建特色营销模式 随着线上到线下、社群、电商、直播等新零售模式快速发展，消费渠道呈现出多元化趋势。公司紧抓市场机遇，在继续深耕线下传统渠道，提高公司的 B 端深分销能力的基础上，不断开拓新兴渠道，逐渐完善线上渠道布局，同时积极开展“C 端运营”，构建了“全域深分销+全链 C 端运营”的特色营销模式。3 3、开展全媒体营销，增强品牌势能、开展全媒体营销，增强品牌势能 公司围绕央视、卫视、高铁、梯媒等传统媒介，全年高频度投放品牌广告，保证品牌声量的绝对优势。充分利用新媒体传播速度快、互动性强等优势，以高价值内容为载体，覆盖各媒介触点，不断提高消费者对品牌的信任感。公司制定品牌传播日历，集中发力“高考季”、“中秋季”和“春节季”等营销节点，强化与消费者的互动交流，不断增强品牌势能。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 根据 国民经济行业分类（GB/T 47542011）和中国证监会 上市公司行业分类指引（2012年修订），依据公司主营业务、主要产品的具体情况，公司所处行业大类为“酒、饮料和精制茶制造业”，小类为“含乳饮料和植物蛋白饮料制造”，具体类别为植物蛋白饮料行业。随着人们生活水平的提高，消费观念正在加速转变，健康化、个性化、高品质消费需求成为市场发展的重要方向。植物蛋白饮料企业以市场需求为导向，大力开展品类升级与创新，同时借助新兴技术实现产品与消费群体的互动、沟通，提高品牌影响力，不断拓展新消费场景和消费人群，满足消费者的多元化消费需求，持续为植物蛋白饮品行业增长注入动力。公司作为核桃蛋白饮品品类的领军者，20 多年来一直致力于推动核桃饮品行业的发展，由区域性的小品类培养成为“南北通喝、全国同饮”的大品类，并将六个核桃打造成为国内一线品牌，“经常用脑多喝六个核桃”的品牌主张深入人心。1 1、植物蛋白饮料市场规模持续扩大、植物蛋白饮料市场规模持续扩大 据前瞻产业研究院数据显示，中国植物蛋白饮料市场规模不断扩大，整体保持正增长走势。结合植物蛋白饮料在饮料行业的渗透率情况，预测到2026年我国植物蛋白饮料市场规模超过1400亿元。2022 年，我国发布扩大内需战略规划纲要（20222035 年），其中明确将“全面促进消费，加快消费提质升级”作为实施扩大内需战略的重要组成部分，倡导健康饮食结构、绿色低碳消费。国民营养计划明确“植物蛋白”为主要的营养基料，植物基产品发展前景广阔。2 2、健康消费趋势明显，健康消费趋势明显，植物蛋白饮料植物蛋白饮料行业迎来发展契机行业迎来发展契机 在人口老龄化、生育政策调整的社会背景下，消费者更加关注自身健康，饮料行业消费趋向理性化，消费者不再单纯注重美味的体验，营养和健康也正在受到普遍关注，植物蛋白饮品天然的绿色健康属性高度契合当前消费需求趋势。从增长空间来看，中国目前植物蛋白饮料的人均年消费量与全球水平仍存在一定差距，植物蛋白饮料行业仍有较大的发展空间。3 3、信息技术变革，伴随营销模式、品牌传播模式创新升级、信息技术变革，伴随营销模式、品牌传播模式创新升级 随着移动互联网技术的飞速发展，消费者消费习惯也正在发生转变，线上消费成为重要的消费方式，这对企业营销模式提出新的发展方向，应当在深耕传统渠道的基础上，逐步覆盖线上渠道，加快数字化转型，迎接新型消费模式。同时，随着线上媒介的影响力逐渐扩大，企业品牌传播不仅要充分利用传统媒体权威性的优势，还要借助新媒体的力量，直击痛点、精准定位，重塑品牌价值。营销模式、品牌传播模式的创新升级，为植物蛋白饮料行业发展注入新活力。4 4、消费分层趋势明显，消费分层趋势明显，消费需求逐渐精细化消费需求逐渐精细化 近年来不同区域内消费特点呈现分层趋势，部分区域消费能力减弱，呈现出消费降级趋势。消费者生活方式的改变，导致线下消费场景逐渐弱化，线上消费场景发展迅速，而不同场景下的消费需求也愈发精细化。短期内消费场景多元化、消费需求的精细化，对饮品行业的发展提出更高要求。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况（一）公司的经营模式（一）公司的经营模式 2022 年年度报告 10/190 1 1、采购模式、采购模式 公司设核桃事业部和供应部负责公司主要原材料、辅料、包装等材料的采购事宜，其具体职责包括：供应商的评估管理及供应链的优化；完成公司年度采购目标，及时、有力地在计划内保障供应；在采购过程中严格控制好食品安全的各个环节；降低采购成本。公司的采购以保证食品安全为导向，制订了供应商的选择、考核、管理及淘汰制度。公司制订了采购管理制度外包选择标准，据之对供应商、外包方进行选定，符合公司标准的供应商进入合格供应商名单。公司制订了供应商管理手册，据之对供应商的企业资质、生产能力、供货质量、服务态度、交货及时率及其他情况进行综合评定，评出优劣等级。公司还采取第二方的现场审核方式，供应部每年组织生产部、技术部、总经办等相关部门对供应商进行一次实地考察，通过实地考察、现场审核、资质审查等方式对供应商能力综合评定，实施优胜劣汰的考核机制。在采购流程方面，总经办调度中心按照公司销售目标，将月度生产计划下达到生产部、技术部，生产部将周生产计划下达至核桃事业部和供应部，核桃事业部和供应部根据生产计划、安全库存、进货周期确定需采购货物的品种、数量，选择供应商，签订采购合同，并落实进货入库，公司的原材料、辅料，以及包装材料在入库前须经技术部组织检验，未通过检验不得入库。2 2、生产模式、生产模式 （1）自产 报告期末，本集团共拥有植物蛋白饮料生产线 34 条，合计产能约 148 万吨/年，可生产目前公司产品组合中的主要产品。公司的生产模式为“以销定产”，具体模式为：公司各区域销售办事处将市场需求信息汇总至总经办调度中心，总经办调度中心根据市场产品品种需求量制定月生产计划总量，并及时通知生产部、技术部，生产部根据月计划总量编制周计划，并将编制的计划提前发放至核桃事业部、供应部、安环部、储运部等部门，以供各部门提前做好计划和部门间协调工作安排。生产计划最终发放至各工段长及材料员处，并传达给各班组长组织落实生产任务。（2）委托加工 自 2010 年 9 月起，为了解决公司市场范围不断扩大而带来的快速实现全国多地生产布局的内在需要，公司一方面逐步在全国范围内选址自建生产基地，另一方面委托外单位加工产品。报告期内委托加工商有河南华冠养元饮料有限公司、四川华冠食品有限公司、滁州华冠饮料有限公司，公司委托加工产品主要为核桃乳、核桃大豆乳、核桃花生露、核桃杏仁露等植物蛋白饮料，主要供应河南南部、湖南、湖北、四川、重庆及其周边市场。公司委托加工的模式是去料加工，即公司提供全部的原辅材料和包装物，由委托加工厂加工成产成品，产成品的所有权属于公司。公司与河南华冠、四川华冠、滁州华冠分别签署年度委托加工合同。委托加工方在各环节的安全质量控制方面执行与公司相同的安全质量控制体系，包括从原材料采购到产成品出厂的整个链条，以确保委托加工产品质量。3 3、销售模式、销售模式 公司的销售模式有经销和直销。其中，经销模式是主流销售模式。经销模式下，公司的产品通过卖断方式直接销售给经销商，再由经销商销售给零售终端商，最后由零售终端商直接销售给消费者。公司经销模式的运行主要包括两方面的内容：一是产品销售，即公司的产品主要通过卖断方式直接面向经销商销售，再由经销商向零售终端商销售，最后由零售终端商直接销售给消费者；二是服务于产品销售，公司对经销商指导、支持与管理，公司的指导、支持与管理覆盖包括经销商、零售终端商的整个销售渠道，主要围绕四个方面：一是对品牌进行持续建设和维护；二是对与经销商合作全程进行动态监管；三是对经销商的经销活动进行全程指导；四是根据经销商经销公司产品的普遍需要或一年中不同时期的市场特点，制订和实施覆盖全部市场、部分市场和特定网点的具体市场政策，公司通过提供搭赠品、外购促销品或报销费用的方式支持经销商执行，或要求经销商自担费用执行，并对经销商执行效果进行考核，对考核达标的经销商给予奖励。（二）公司主营业务及主要产品（二）公司主营业务及主要产品 2022 年年度报告 11/190 公司的主营业务是主要以核桃仁为原料的植物蛋白饮料的研发、生产和销售，报告期内公司主营业务未发生重大变化。公司产品主要包括六个核桃系列和植物奶产品，其中六个核桃系列分为精品系列、养生系列、五星系列、六个核桃 2430，以及针对细分人群推出的高钙产品和儿童型产品。（1）六个核桃精品系列 公司主打产品，有 240ML 罐装产品、250ML 利乐装产品、1L 利乐装产品，并有 1*12、1*20等多种规格。作为公司主打产品，运用独创的【5328】核桃乳生产工艺、独创的“全核桃 CET冷萃工艺”和“五重细化研磨”工艺，实现了核桃仁种皮苦涩物质的靶向去除，核桃乳研磨颗粒的平均直径达到纳米级别，营养成分利用率提高至 97%以上。（2）六个核桃养生系列 六个核桃养生系列针对中老年及追求健康人群研发，有 240ML、180ML 罐装产品，产品通过低糖配方、添加益生元，适合中老年及追求健康人群饮用，目前已经成长为公司主要产品系列。（3）六个核桃五星级系列 六个核桃五星级系列作为主打高端市场的核心产品，有 240ML 罐装产品，且有 1*12、1*20两种规格。五星级六个核桃采用无糖配方，蛋白含量较国家标准高 45%、并特别添加磷脂，品质全面提升，能更好的满足追求品质生活的高端消费者消费需求。（4）六个核桃 2430 2021 年，养元饮品与北京工商大学联合成立“中国核桃产业研究院”并发布全新产品六个核桃 2430，该产品是面向学生、白领等消费群体的全新产品，可有效满足消费者高品质需求。（5）六个核桃无糖高钙 针对中老年消费群体进行开发，钙含量 144mg/罐，将钙等营养成进行科学配比，同时无糖配方也迎合了健康消费需求。（6）六个核桃易智成长 针对儿童消费特点研发，特别添加葡萄糖酸锌，145ml 适宜儿童饮用。自然果香与核桃完美融合，符合儿童口感特点。（7）养元植物奶 养元植物奶产品采用全豆生产工艺，现有养元有机植物奶、植物奶苗条砖等产品。植物奶品类属于近年来飞速发展的品类，能够有效减少碳排放、节约水资源，符合“碳达峰、碳中和”的国家发展核心战略。目前植物奶赛道已经涌现众多品牌，品类的市场规模不断扩大。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 （一）深耕核桃乳市场二十余年，具备行业先发优势（一）深耕核桃乳市场二十余年，具备行业先发优势 公司自其前身 1997 年 9 月设立起，一直致力于主要以核桃仁为原料的植物蛋白饮料的研发、生产和销售，在长期的市场竞争中已逐步在产品定位、品牌建设、工艺技术、质量安全控制、营销模式、生产能力等方面形成了自身的独特优势。目前，核桃乳饮料作为植物蛋白饮料的一个主要品类，在经历了快速增长期后进入了成熟期，也吸引了一些饮料行业和其他相关行业的厂家进入，市场竞争日益加剧，但公司具备先发优势。（二）市场知名度高（二）市场知名度高 公司“YANGYUAN 及图”和“六个核桃”商标被认定为“中国驰名商标”，报告期内公司“养元六个核桃”核桃乳是我国核桃乳产销量最大的企业和品牌。公司品牌得到市场高度认可，影响力不断提高，具有极高的品牌价值。（三）创立（三）创立“5 53 32828”生产工艺和全核桃”生产工艺和全核桃 CETCET 冷萃技术，作为主要单位参与制定核桃乳国家标冷萃技术，作为主要单位参与制定核桃乳国家标准，具有系统、有效的产品安全控制体系准，具有系统、有效的产品安全控制体系 公司核桃乳的生产工艺是“5328”工艺，即“5 项专利、3 项独特技术、28 道工序”组成，该工艺确保了产品的品质良好。全核桃 CET 冷萃技术通过独创的靶向脱离工艺，有效去除了核桃仁种皮的苦涩物质，在解决核桃乳涩、腻的同时，最大程度保留了核桃仁的全部营养，还原了核桃乳最本真的味道。工艺升级后的“六个核桃”核桃乳，实现了对核桃仁及其种皮营养的最大化利用，核桃蛋白、脂肪等营养成分利用率提高至 97%以上,产品口感香浓滑爽，营养丰富，这一工艺创新是养元饮品继“5.3.28”生产工艺后，又一里程碑式的技术突破。公司作为主要单位参与2022 年年度报告 12/190 制定了国家标准植物蛋白饮料核桃露（乳）（GB/T 313252014），该国家标准提高了核桃乳生产行业的准入门槛，净化了核桃乳产品市场，维护了消费者权益。公司及其前身自 1997 年 9月成立以来从未发生过产品安全、质量事故，也未出现过因产品安全、质量引发的重大纠纷。（四）覆盖全国的立体销售网络（四）覆盖全国的立体销售网络 公司根据市场环境的变化不断精耕、完善销售渠道。近年来，公司在坚持“分区域定渠道独家经销模式”的基础上，积极拓展电商、直播、社区、O2O 等新兴消费渠道，统筹、协同各销售渠道营销节奏，稳定了现有市场经销合作体系。报告期内，已经与国内主流电商平台、直播平台、社群平台形成了稳固的战略合作关系，基本覆盖了国内主流平台，并初步建立了专业的直销、经销网络。（五）布局全国的生产加工体系（五）布局全国的生产加工体系 目前，公司在原来衡水总部单一基地的基础上，已发展成为拥有河北衡水、安徽滁州、江西鹰潭三个自有生产基地和河南临颍、四川简阳、滁州华冠三个委托加工基地的全国性布局，是我国核桃乳饮料产销量最大的企业。公司生产基地在全国范围内多点布局可以降低产品物流成本，提高产品供应的及时性和稳定性，更好地满足市场需求。五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期内，公司共生产植物蛋白饮料 58.30 万吨，采购功能性饮料 2.21 万吨，销售植物蛋白饮料 58.36 万吨，销售功能性饮料 2.03 万吨；实现营业收入 59.23 亿元；实现归属于公司股东的净利润 14.74 亿元。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 5,922,826,767.82 6,905,959,247.09-14.24 营业成本 3,251,145,210.93 3,545,230,957.73-8.30 销售费用 839,853,353.41 963,916,543.07-12.87 管理费用 104,663,586.19 84,139,749.90 24.39 财务费用-80,153,328.25-80,123,385.25 不适用 研发费用 28,922,064.89 30,980,240.48-6.64 经营活动产生的现金流量净额 1,153,410,020.41 2,028,551,706.54-43.14 投资活动产生的现金流量净额 2,052,379,836.51-132,190,546.40 不适用 筹资活动产生的现金流量净额-2,133,734,283.32-1,515,592,320.00 不适用 营业收入变动原因说明：报告期内，公司营业收入较上期减少 14.24%，主要原因是报告期内人员流动受阻，消费者减少甚至取消了聚餐和走亲访友，导致公司产品市场需求下降，致使报告期内销售收入同比下降。营业成本变动原因说明：报告期内，公司营业成本较上期减少 8.30%，主要原因是公司营业收入下降，相应导致营业成本下降。销售费用变动原因说明：报告期内，公司销售费用较上期减少 12.87%，主要是因市场需求减弱，公司暂停了部分广告投放，导致 2022 年度同期广告费用减少。管理费用变动原因说明：报告期内，公司管理费用较上期增长 24.39%，主要原因是本年公司停工停产期间车间人员工资及折旧费用等计入管理费用，导致本年同期管理费用较高。财务费用变动原因说明：报告期内，公司财务费用较上年同期减少,主要原因是公司本期银行存款基数较上年同期增加，导致利息收入较上期增加，财务费用同比减少。研发费用变动原因说明：报告期内，公司研发费用较上期减少 6.64%，主要原因是报告期内，公司受市场总体消费需求下降影响，暂停了部分研发活动，导致研发费用相比上年同期减少。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 43.14%，主要原因是公司销售收入减少，导致销售商品提供劳务收到的现金较去年减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额较上2022 年年度报告 13/190 年同期增长,主要原因是本期收回银行理财投资金额超过投资支付金额的净额大于去年同期。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少,主要原因是本期公司分配股利支付的现金较上年增加，导致筹资活动现金流量净额较去年同期减少。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内，公司实现主营业务收入 59.19 亿元，与上年同期相比减少 14.24%，发生主营业务成本32.51 亿元，与上年同期相比减少 8.31%。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）饮料行业 5,918,729,399.85 3,250,718,732.60 45.08-14.24-8.31 减少3.55 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）核桃乳 5,645,016,760.18 3,059,980,515.25 45.79-15.82-10.36 减少3.31 个百分点 功能性饮料 266,169,649.15 186,752,545.33 29.84 37.54 43.17 减少2.76 个百分点 其他植物饮料 7,542,990.52 3,985,672.02 47.16 417.29 257.30 增加23.66 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）华东地区 1,918,773,382.05 1,101,339,836.33 42.60-15.16-7.10 减少4.98 个百分点 华中地区 1,451,066,994.80 813,505,129.00 43.94-19.43-11.17 减少5.21 个百分点 华北地1,038,567,501.06 523,209,611.87 49.62-2.67-2.15 减少2022 年年度报告 14/190 区 0.27 个百分点 西南地区 1,014,208,892.21 552,490,989.88 45.52-20.63-16.15 减少2.92 个百分点 东北地区 181,700,276.69 100,728,700.76 44.56-7.68-0.61 减少3.95 个百分点 华南地区 149,005,631.38 76,526,213.77 48.64-12.02-8.26 减少2.10 个百分点 西北地区 165,406,721.66 82,918,250.99 49.87 29.83 26.54 增加1.31 个百分点 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）经销 5,687,056,720.66 3,099,019,912.84 45.51-14.96-9.12 减少3.50 个百分点 直销 231,672,679.19 151,698,819.76 34.52 8.45 12.13 减少2.15 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 1、报告期内，公司饮料行业营业收入较上期减少 14.24%，主要原因是由于人员流动受阻，总体消费需求下降，消费市场和市场营销工作均受到一定影响，导致公司营业收入减少。2、报告期内，公司饮料行业营业成本较上期减少 8.31%，主要原因是公司营业收入下降，导致营业成本下降。3、报告期内，公司功能性饮料营业收入较上期增加 37.54%，主要原因是公