603755_2022_日辰股份_青岛日辰食品股份有限公司2022年年度报告_2023-04-28.pdf

2022 年年度报告 1/199 公司代码：603755 公司简称：日辰股份 青岛日辰食品股份有限公司青岛日辰食品股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 2022 年年度报告 2/199 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人张华君张华君、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人张韦张韦及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）孙庆禹孙庆禹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2022年度利润分配预案为：以实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币2元（含税）。截至2022年12月31日，公司总股本为98,613,681股，以此计算合计拟派发现金红利19,722,736.20元，占2022年度合并报表归属于上市公司股东的净利润的比例为38.63%。该预案已经公司第三届董事会第十次会议审议通过，尚需提交股东大会进行审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其是否存在被控股股东及其他他关联方非经营性占用资金情况关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，请查阅第三节管理层讨论与分析中“可能面对的风险”部分。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2022 年年度报告 3/199 目录目录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第四节第四节 公司治理公司治理.35 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.56 第六节第六节 重要事项重要事项.60 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.71 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.76 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.76 第十节第十节 财务报告财务报告.77 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告；三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；四、其他有关文件。2022 年年度报告 4/199 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 日辰股份、公司、本公司、日辰食品 指 青岛日辰食品股份有限公司 青岛博亚 指 青岛博亚投资控股有限公司 晨星致远 指 青岛晨星致远创投合伙企业（有限合伙）股东大会 指 青岛日辰食品股份有限公司股东大会 董事会 指 青岛日辰食品股份有限公司董事会 监事会 指 青岛日辰食品股份有限公司监事会 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 公司章程 指 青岛日辰食品股份有限公司章程 股东大会议事规则 指 青岛日辰食品股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 青岛日辰食品股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 青岛日辰食品股份有限公司监事会议事规则 信息披露管理制度 指 青岛日辰食品股份有限公司信息披露管理制度 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计师、中兴华 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）复合调味品 指 用两种或两种以上的调味品配制，经特殊加工而制成的调味料 固态调味料 指 呈固态形态的复合调味品，一般为块状、粉状、颗粒状 液态调味料 指 呈液态形态的复合调味品 半固态调味料 指 含水量介于固态调味料和液态调味料之间的复合调味品，一般呈酱类状 呷哺呷哺 指 呷哺呷哺餐饮管理（中国）控股有限公司（0520.HK）及其控制的企业 味千拉面 指 味千（中国）控股有限公司控制的企业及其连锁经营商 2022 年年度报告 5/199 鱼酷 指 以“鱼酷”为品牌的餐饮连锁企业及相关运营管理公司 永和大王 指 JOLLIBEE WORLDWIDE PTE.LTD.及其控制的企业 日辰上海 指 日辰食品销售（上海）有限公司 日辰嘉兴 指 日辰食品（嘉兴）有限公司 日辰天津 指 日辰食品（天津）有限公司 2022 年年度报告 6/199 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 青岛日辰食品股份有限公司 公司的中文简称 日辰股份 公司的外文名称 QINGDAO RICHEN FOOD CO.,LTD.公司的外文名称缩写 RICHEN 公司的法定代表人 张华君 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵兴健 侯亚茜 联系地址 青岛市即墨区青岛环保产业园（即发龙山路20号）青岛市即墨区青岛环保产业园（即发龙山路20号）电话 0532-87520886 0532-87520886 传真 0532-87520777 0532-87520777 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 青岛市即墨区青岛环保产业园（即发龙山路20号）公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 青岛市即墨区青岛环保产业园（即发龙山路20号）公司办公地址的邮政编码 266200 公司网址 www.richen- 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 日辰股份 603755 不适用 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 签字会计师姓名 石磊、莫迪 2022 年年度报告 7/199 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 营业收入 308,575,935.83 338,504,574.00-8.84 263,276,257.14 归属于上市公司股东的净利润 51,060,481.04 81,287,892.75-37.19 81,250,497.71 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 42,640,597.14 68,939,745.40-38.15 76,697,226.64 经营活动产生的现金流量净额 54,319,740.03 59,532,274.23-8.76 68,897,231.15 2022年末 2021年末 本期末比上年同期末增减（%）2020年末 归属于上市公司股东的净资产 686,583,306.58 660,905,990.43 3.89 608,974,555.90 总资产 921,840,766.28 823,899,183.83 11.89 711,492,033.40 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 基本每股收益（元股）0.52 0.82-36.59 0.82 稀释每股收益（元股）0.52 0.82-36.59 0.82 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.43 0.70-38.57 0.78 加权平均净资产收益率（%）7.61 12.85 减少5.24个百分点 13.75 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）6.35 10.90 减少4.55个百分点 12.98 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 2022 年年度报告 8/199 九、九、2022 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 74,597,783.30 70,341,238.49 88,255,197.72 75,381,716.32 归属于上市公司股东的净利润 13,586,336.52 11,953,888.47 15,941,196.82 9,579,059.23 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,379,139.30 8,420,165.56 14,484,229.56 8,357,062.72 经营活动产生的现金流量净额 19,890,870.53 14,804,899.35 915,234.47 18,708,735.68 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 非流动资产处置损益-835,504.16 -133,301.86 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 867,216.38 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,693,830.33 3,796,924.02 2,914,836.12 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 7,040,347.94 10,632,188.42 2,924,467.43 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 28,371.36 12,080.22-358,909.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 1,374,377.95 2,093,045.31 793,821.62 少数股东权益影响额（税后）合计 8,419,883.90 12,348,147.35 4,553,271.07 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。适用 不适用 2022 年年度报告 9/199 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 理财产品 285,476,557.25 145,216,493.15-140,260,064.10 7,103,431.27 期权类衍生品 70,000.00 -70,000.00-63,083.33 应收款项融资 8,000,000.00 5,320,000.00-2,680,000.00 其他非流动金融资产 20,000,000.00 40,000,000.00 20,000,000.00 合计 313,546,557.25 190,536,493.15-123,010,064.10 7,040,347.94 十二、十二、其他其他 适用 不适用 2022 年年度报告 10/199 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2022 年，我国经济发展遇到国内外多重超预期因素的影响。消费市场需求较为疲软，特别是餐饮消费下降明显，全国餐饮行业营业收入 43,941 亿元，同比下降 6.3%。在全球高通胀背景下，全国工业生产者出厂价格指数（PPI）同比上涨 4.1%，相较 2021 年 8.1%的涨幅虽有所回落，但能源、粮食等部分大宗商品价格仍处于相对高位。居民出行、商务差旅等社会活动频次大幅下降，全国城市轨道交通完成客运量 194 亿人次、同比下降 18.2%，全国铁路旅客发送量完成 16亿人次、同比下降 36.4%。（数据来源：国家统计局、中国国家铁路集团有限公司）面对复杂严峻的外部市场环境，公司始终保持战略定力，精准施策、攻坚克难，全力以赴“保生产、稳经营”，全面深化提质增效，加强内部精细管理，储备后续增长动能，提升了公司的抗风险能力和核心竞争力。公司坚信，消费者对“安全、美味、健康、便捷”的饮食需求不会变，连锁餐饮及复合调味品行业快速发展的逻辑和趋势不会变，公司致力于成为一家数字化引领的行业领先调味品企业的发展愿景不会变。报告期内，公司实现营业收入 30,857.59 万元，同比下降 8.84%；实现归属于上市公司股东的净利润 5,106.05 万元，同比下降 37.19%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 4,264.06 万元，同比下降 38.15%；剔除股份支付成本因素影响后，公司实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降 33.16%，主要受餐饮渠道销售收入下降、原材料价格及货运物流成本上涨等因素的影响。报告期内，公司开展的主要工作如下：（一）坚持市场需求导向，持续丰富产品品类（一）坚持市场需求导向，持续丰富产品品类 随着居民收入的提高和生活水平的改善，消费者在饮食方面不仅要满足基本温饱需求，而且更加追求美味、健康、便捷和新意，对饮食的需求更加多元化，这也促使调味品行业朝着功能细分及品类多元化的方向发展。报告期内，公司以市场需求为导向，持续加强产品研发力度，不断丰富产品品类。酱汁类复合调味品新增新国潮烤鸭酱、意式番茄拌面酱、蒜香炸鸡酱、石锅拌饭酱、山东炒鸡酱、零脂肪零蔗糖沙拉汁、胡辣汤等 300 多款产品；粉体类复合调味品新增韩式烤肉腌料、日式松饼预拌粉、名古屋唐扬粉、牛肉汤粉、鸡肉汤粉等 90 多款产品；为满足终端市场消费升级的需要，公司推出多款复合型调料，如蒜蓉小龙虾调料、黄焖鸡调料、奥尔良腌料、烧烤撒料、番茄沙司、部队火锅底料、冬阴功汤等 20 多款产品。公司抢抓预制菜、烘焙行业快速发展的机遇，充分利用多年以来提供产品解决方案的丰富经验和竞争优势，不断推出更多适应下游客户需求的新产品。报告期内，公司连续第 8 年荣获青岛市专精特新中小企业荣誉称号，在首届即墨区区长质量奖评选中荣获创新奖，荣获国家知识产权优势企业称号。公司将继续采用卓越绩效管理模式，不断提升自主创新能力和质量管理水平。2022 年年度报告 11/199 （二）巩固原有市场份额，持续开拓潜力客户（二）巩固原有市场份额，持续开拓潜力客户 报告期内，公司继续巩固在原有餐饮连锁渠道和食品加工渠道的市场份额，在此基础上积极开拓潜在渠道和客户，为不断提高市场占有率奠定基础。一方面，公司与众多国内外知名餐饮连锁企业开展更加紧密的合作；另一方面，预制菜行业和外卖行业需求迎来爆发式增长，带动社区团购等新的销售渠道发展，公司凭借自身产品、研发、制造等供应链服务优势，通过 OEM 形式为众多知名品牌开发定制产品，积极抢占下游市场。同时公司加快在零售终端、电商等渠道的规划布局，以长三角、华东地区为主的零售终端市场销售大幅增长，市场占有率和品牌知名度逐渐提高。（三）增强数字化驱动力，持续推进经营转型（三）增强数字化驱动力，持续推进经营转型 公司致力于成为一家数字化引领下的调味品行业领先企业，全面统筹数字化、信息化、智能化工作，推动公司数字化转型。公司通过不断升级改造数字化车间，从智慧管理到智慧生产，从智慧研发到智慧营销，不断推进数字化转型升级，助力企业从“制造”升级为“智造”，实现业务高质量发展。报告期内，公司在数字化经营系统上进行功能拓展，聚焦数据采集、生产执行系统的应用，集中解决其在生产过程中的业务痛点，通过柔性生产和智能交互辅助实现降本增效，同时可帮助公司实现从订单、计划到生产、品控再到仓储、运输的全流程跟踪。（四）规划建设新增产线，储备后续发展动能（四）规划建设新增产线，储备后续发展动能 复合调味品行业市场空间大、发展速度快，公司现有产能利用率、产销量均处于较高水平，可预见的未来或将成为公司发展瓶颈。报告期内，公司持续推进首次公开发行募集资金投资项目，加快施工进度，预计将于 2023 年底前竣工；公司与呷哺呷哺合资的天津复合调味料及调理食品数字化制造中心建设项目正式开工并顺利推进，是公司与呷哺呷哺创新合作模式、加强互惠共赢的新起点。此外，公司立足长远规划、夯实主营业务、延伸产业链条，谋划启动了再融资项目，拟募集资金总额不超过人民币 8 亿元，用于实施 4 个新项目，为未来发展进一步打开空间；报告期内，公司新设预制菜及烘焙事业部，提前做好产品研发储备、合作渠道搭建及拓展等工作；截至本报告披露日，公司再融资项目已完成上交所第一轮问询的反馈回复。（五）加强人才队伍建设，再次实施股权激励（五）加强人才队伍建设，再次实施股权激励 人才是公司可持续发展、实现战略目标的关键所在。报告期内，公司聚焦人才兴企战略，一方面，通过校园招聘、社会招聘等多种方式招聘吸纳人才；持续开展管理精英项目培训，通过创建知识和经验共享平台，打通业务链条，培养更多适合公司未来发展的复合型年轻骨干；制定职业规划方案，推进人才培养计划；精简优化业务流程，施行联合办公制度，持续提升公司内部的组织活力。另一方面，在 2021 年已经实施的股权激励计划基础上，公司着眼于未来三年发展目标，再次实施新一期股权激励，向 71 名激励对象授予 200 万份股票期权，激励对象范围更广、数量更多，进一步提升公司的内生发展动力；因报告期内外部市场环境发生较大变化，公司对两期股权激励计划进行了适时调整，调整后的方案更具合理性、可行性和激励性。2022 年年度报告 12/199 二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况（一）所属行业（一）所属行业 根据国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司所属行业为制造业（C），细分行业为食品制造业（C14）中的调味品、发酵制品制造行业（C146）。复合调味品是以基础调味品为原料，将各种基础调味品按照一定比例调配，经过进一步加工，成为具有特殊风味的调味品。我国饮食讲究酸、甜、苦、辣、咸“五味调和”，烹调以味道复杂为特征，正是调味品之间按照不同比例的复合与调剂才可达到美味的境界。由于烹饪技能为长期经验积累，烹饪中多种单一味调味品材料准备及操作繁琐，初学者存在调和的难度，而且难以保证稳定口感，因此，复合调味品应运而生。将复合调味品工业化生产，国外早于国内，其中以日本最具代表性，日本最早的产销活动始于 20 世纪 50 年代末，由日本大洋渔业株式会社以动物性提取物为调味原料开创了生产复合调味料的先河。20 世纪 60 年代初，日本首先推出在味精中添加核苷酸制成复合调味品“超鲜味精”，使鲜味提高数倍，且很快普及到家庭和食品加工业，标志着现代化复合调味品工业化生产的开始。针对专用于中式菜肴的复合调味品的研发，日本也早于国内。1978 年，日本味之素株式会社生产“麻婆豆腐调料”“青椒肉丝调料”“八宝菜调料”等，其商品总称为“中华调料”。日本作为东方国家，在调味品使用方面与中国类似。近年来，随着日本消费者认知的改变，调味品的专用性也不断提升，如日本烧肉用的酱汁逐步替代传统酱油，增长较快。从调味品的消费支出结构来看，日本酱油、食醋等消费金额占比较小，而各种复合调味品由于种类多、用量大、附加值高，消费占比在 90%以上。我国实现复合调味品的工业化生产在上世纪 70 年代，传统的十三香、五香粉等复合香辛料，以及豆酱、蚕豆酱为原料配制的各种复合酱实现了工业化生产。2007 年，我国颁布国家标准调味品分类（GB/T209032007），将复合调味品定义为用两种或两种以上的调味品配制，经过特殊加工而成的调味料。近年来，我国调味品在营养、卫生、方便、适口的基础上将呈现多元化发展格局，生产高档的复合型调味品满足人们的需要以及增强我国品牌在国际市场上的竞争能力将是大势所趋。目前，我国复合调味品行业仍处在前期导入期，市场渗透率正快速提升，是调味品行业中规模增速最快的细分赛道之一，但与发达国家相比，我国复合调味品的渗透率目前仍处于低位，预计未来市场空间广阔。（二）（二）行业上下游情况行业上下游情况 在复合调味品领域，上游行业主要为养殖业、种植业、农产品加工业、食品及食品添加剂制造业。原材料的供应较为稳定、充足，不存在严重依赖于特定供应商的情况，生产所需的其他原辅材料亦可在国内外得到充足供应。下游行业主要为餐饮行业、家庭消费和食品加工业。对于餐饮企业而言，日常经营成本较高，复合调味品、预制菜的搭配组合使用能够实现菜品口味标准化并降低人工成本和厨房租金成本，提升门店经营质效。对于消费者而言，通过使用半成品预制食材，以及炒菜酱、拉面汤等复合调2022 年年度报告 13/199 味品，不仅可以简化原本复杂的烹饪流程，还能够满足自身对于饮食美味、便捷、健康、乐趣的要求。对于食品加工企业而言，借助复合调味品企业在人才储备、技术研发、生产效率和成本管控等方面的专业优势，可提升其调理制品、预制菜品的口味，实现降本增效的经营效果，合理的产业链分工有助于食品加工企业聚焦主营业务、提升经营效率。复合调味品对下游消费者的生活方式和餐饮行业的经营方式有着较大的影响。同样，下游市场对复合调味品安全、美味、创新的要求也促使本行业需要根据消费者口味偏好研发新的复合调味品，不断提高创新能力、加强食品安全管理。预制菜在餐饮、食品加工和消费端的应用，推动调味品企业不断研发适合消费者喜好的预制菜，为下游客户提供菜品研究策划、成本控制、烹饪流程优化、品质控制等更加精细化服务，使得企业从调味产品的供应商变为调味品+预制菜的餐饮解决方案的提供者，增强下游客户的合作粘性。（三（三）行业地位行业地位 公司是国内主要为食品加工企业和餐饮企业提供复合调味品解决方案的供应商之一。公司成立以来一直致力于复合调味品的研发、生产和销售，早期主要客户为对日本出口型的鸡肉调理食品加工企业，为其提供酱汁、粉体等复合调味品及产品解决方案。2012 年以来，公司较早地发掘和瞄准了国内餐饮业市场，为连锁餐饮企业提供复合调味品定制业务。伴随着国内连锁餐饮行业的快速发展，中央厨房集中采购和配送模式日益普遍，该业务渠道迅速扩张。公司凭借多年积累的技术和产品优势，与连锁餐饮企业建立了长期稳定的合作关系，目前已经拥有呷哺呷哺、味千拉面、鱼酷、永和大王等一大批国内优质连锁餐饮企业战略客户。公司拥有“味之物语”自有品牌，逐渐加大在商超、电商等零售终端市场的布局，为消费者提供“安全、健康、美味、快捷”的饮食之选。新客户不断涌现、新渠道不断加强，公司的品牌知名度和市场占有率不断提升。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况（一）主营业务（一）主营业务 公司自成立以来始终致力于复合调味品的研发、生产与销售，主要面向食品加工企业和餐饮企业，为其提供个性化定制的复合调味品解决方案。公司主要产品包括酱汁类调味料、粉体类调味料以及少量食品添加剂三大类，千余个品种。同时，公司拥有“味之物语”品牌，逐渐加大在商超、电商等零售终端市场的布局，为消费者提供“安全、健康、美味、便捷”的饮食之选。（二）经营模式（二）经营模式 1 1、采购模式、采购模式 公司采取“以销定产、以产定购”的采购模式。公司主要原材料如糖类、淀粉、油类等，按照生产经验按月度常规采购；其他原材料由生产部根据产品订单排产计划和仓储情况向采购部提出采购申请；研发部及其他物料需求部门根据实际需要直接向采购部提出采购需求申请。采购部2022 年年度报告 14/199 向合格供应商对比询价、下发采购订单，进行物资追踪。采购产品到货后，由采购部、品保部、仓储部对原材料进行验收入库。2 2、生产模式、生产模式 公司主要采取“以销定产”的生产模式，建立了柔性化生产管理体系，可以为客户提供个性化定制的复合调味品解决方案。公司销售部下达订单后，生产部根据订单交期要求及各生产线的产能安排生产计划，下发给各工厂，各工厂根据生产计划单组织生产。公司品保部对入库原料、生产过程及产成品进行全过程抽样检测，检验合格后成品入库。3 3、销售模式、销售模式 （1 1）直销模式）直销模式 公司主要采用直销模式进行销售，客户主要为食品加工和连锁餐饮企业，公司能为客户提供新品研发、生产销售和技术支持等整体解决方案。公司充分利用自身产品、研发、制造等供应链服务优势，为众多知名品牌企业提供 OEM 产品定制及服务。公司“味之物语”自有品牌产品有一部分通过商超及电商平台进行直接销售。公司在天猫、京东、拼多多和抖音等第三方线上平台设立自营店铺，通过自营店铺向消费者直接销售商品。（2 2）经销模式）经销模式 公司经销渠道主要面向商超及流通市场、小型餐饮企业客户等，借助经销商的辐射网络和影响力扩大市场覆盖范围，同时进一步提升公司产品的市场知名度和美誉度。公司向经销商的销售均为卖断式销售。（三）主营产品（三）主营产品 1 1、酱汁类调味料、酱汁类调味料 （1 1）面向食品加工企业、餐饮企业的定制化产品）面向食品加工企业、餐饮企业的定制化产品 公司根据食品加工企业和餐饮企业客户的个性化需求，为其研发生产定制化酱汁类调味料，主要包括腌制酱（液）、涂抹酱、拌面酱、炒制酱（液）、煮制液、凉菜汁、沙拉汁、风味汤、烤鱼料、火锅料（汤底、蘸料）等产品，主要应用于食品加工企业和餐饮企业的腌制类、烧烤类、炒制类、凉拌类、蒸煮类产品等。下图为公司部分产品在下游应用端的效果展示：2022 年年度报告 15/199 （2 2）面向家庭烹饪的标准化系列产品）面向家庭烹饪的标准化系列产品 公司研发生产的面向家庭烹饪需求的标准化产品，目前主要有火锅调味料、中式小炒料、烤肉酱、拉面汤调料、小龙虾调料、鱼调料、轻食系列调料等多个系列产品。2 2、粉体类调味料粉体类调味料 （1 1）面向食品加工企业、餐饮企业的定制化产品）面向食品加工企业、餐饮企业的定制化产品 公司根据食品加工企业和餐饮企业客户的个性化需求，为其研发生产定制化粉体类调味料，主要包括裹粉裹浆、腌制类调味粉、复合汤粉、预拌粉等,主要应用于食品加工企业和餐饮企业的油炸类、腌制类、烧烤类、煮制类和烘焙类产品等。下图为公司部分产品在下游应用端的效果展示：2022 年年度报告 16/199 （2 2）面向餐饮企业和家庭烹饪的）面向餐饮企业和家庭烹饪的标准化系列产品标准化系列产品 公司研发生产的面向餐饮企业和家庭烹饪需求的标准化产品，主要包含烧烤系列产品、香炸系列产品、浓汤系列产品。其中烧烤系列产品有腌料、撒料、蘸料，腌料如黑胡椒腌料、奥尔良腌料、蒜味腌料、烟熏味腌料等；撒料如香辣撒料、孜然味撒料、芥末味撒料、番茄味撒料等；蘸料如孜然蘸料、香辣蘸料等。香炸系列产品有腌料、裹粉，腌料如香草腌料、柠檬腌料、孜然腌料等；裹粉如天妇罗粉、黄金炸粉、香酥炸粉、香炸虾饼粉等。浓汤系列产品有原汤粉、酸辣汤粉、三鲜汤粉、牛腩汤粉等。3 3、食品添加剂食品添加剂 产品包括复配酸度调节剂、复配水分保持剂、焦糖色等，应用于各类加工食品添加。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1 1、食品加工渠道优势明显，多渠道市场布局日益完善、食品加工渠道优势明显，多渠道市场布局日益完善 公司成立于 2001 年，是国内较早开始专业生产调理食品加工使用的复合调味品的企业，具有先发和品牌优势。多年来这种优势不断巩固和加强，公司在日本终端客户及国内客户中赢得了2022 年年度报告 17/199 优良口碑，核心客户群几乎囊括了国内最主要的对日出口禽肉调理食品的食品企业，与国内外各大食品工业企业建立了长期稳定的合作关系，市场美誉度和市场占有率不断提升。同时，公司敏锐地抓住国内餐饮企业向连锁化、标准化转型的机遇，利用多年来服务日本市场所积累的产品质量优势和新产品研发优势，大力发展面向国内餐饮连锁企业的复合调味品定制化业务，目前已拥有了一批合作稳定的优质战略客户和良好的市场口碑，市场占有率不断提升。公司还创建自有品牌“味之物语”，主要面向零售终端消费者，线上线下相结合的销售网络布局日益完善，产品品类不断丰富，未来市场空间潜力很大。2 2、领先的产品研发能力，快速响应客户的需求、领先的产品研发能力，快速响应客户的需求 公司为国家级高新技术企业，山东省企业技术中心，青岛市企业技术中心。公司建立了完善的研发体系，设有专门的研发部，包含粉类产品研发科、酱类产品研发科、汤类产品研发科、预制菜研发科、烘焙预拌粉研发科、产品应用科、专项技术拓展科、工艺设计与标准化科等多个研发科室。公司一直非常重视研发和人才培养，建立了一支经验丰富、技术水平高、创新能力强的研发团队。研发团队有着敏锐的市场反应能力，能够对餐饮市场和终端消费者持续进行追踪和分析，根据市场和消费者偏好及时优化调味品的口味、生产工艺等，推出适合食品加工企业、餐饮企业或终端消费者的产品。同时，研发团队重视产品应用的开发，向客户提供产品工艺、设备条件设定等相关参数，解决客户与终端消费者的实际操作问题。经过多年的研发实践，公司形成了机动灵活的研发管理体制，产品研发贴近市场、决策高效，为快速响应客户需求提供技术支撑。3 3、严苛的安全品控管理，有效保障产品的质量、严苛的安全品控管理，有效保障产品的质量 公司成立之初即面向日本终端市场，一直严格执行日本食品安全基本法，达到国际化安全和品质标准。公司对食品安全高度重视，并为此投入高规格的检验、检测设备，成立由公司管理层直接负责的食品安全小组，建立了覆盖全流程的质量控制系统，每一道程序都严格执行相关质量标准。公司在行业内率先建立食品安全检测中心，实行严格的食品安全检测制度，全面通过ISO22000 食品安全管理体系、ISO9001 质量管理体系等权威认证，检测中心通过国家实验室CNAS 认证，产品通过国际标准 BRC 认证。稳定的产品品质和良好的口碑成为公司近年来开拓国内餐饮及终端消费市场的坚实基础。4 4、经验丰富的管理团队，服务于公司长远发展、经验丰富的管理团队，服务于公司长远发展 公司核心管理团队具有 10 年以上调味品行业经验，对行业拥有深刻的理解，并具备丰富的专业知识和管理实践经验。公司持续吸纳优秀人才，并成功建立了经验丰富的研发、生产、质量控制及营销团队。公司重视人力资源管理，通过建立长效的激励与约束机制，将个人成长和企业发展相融合，提高人才对公司的认可度和忠诚度，使个人利益与公司利益保持高度一致，从而促进公司快速稳定成长；持续开展管理精英项目培训，通过创建知识和经验共享平台，打通培训链条，培养更多适合公司未来发展的年轻骨干，完善公司人才队伍体系。2022 年年度报告 18/199 五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2022 年度，公司实现营业收入 30,857.59 万元，同比下降 8.84%；实现归属于上市公司股东的净利润 5,106.05 万元，同比下降 37.19%。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 308,575,935.83 338,504,574.00-8.84 营业成本 187,070,495.97 191,516,318.22-2.32 销售费用 23,317,108.67 20,994,952.77 11.06 管理费用 32,167,496.04 30,064,490.06 6.99 财务费用 1,291,974.25-162,542.55 不适用 研发费用 11,497,405.25 11,346,075.70 1.33 经营活动产生的现金流量净额 54,319,740.03 59,532,274.23-8.76 投资活动产生的现金流量净额-33,540,237.42-64,721,531.66 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 5,052,144.81 10,902,621.59-53.66 财务费用变动原因说明：主要系本期银行借款增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期银行理财产品净额减少，募投项目建设支出增加所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期借款净增加额减少所致。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 2022 年度，公司实现营业收入 30,857.59 万元，同比下降 8.84%；营业成本 18,707.05 万元，同比下降 2.32%。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）食品制造业 308,436,749.00 186,955,375.85 39.39-8.84-2.31 减少 4.05 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）酱汁类调味料 229,787,310.92 141,366,392.52 38.48-8.23-0.58 减少 4.73 个百分点 2022 年年度报告 19/199 粉体类调味料 74,434,246.58 44,449,160.96 40.28-9.74-7.09 减少 1.70 个百分点 食品添加剂 4,215,191.50 1,139,822.37 72.96-23.22-15.25 减