600784_2022_鲁银投资_鲁银投资2022年年度报告_2023-04-20.pdf

2022 年年度报告 1/160 公司代码：600784 公司简称：鲁银投资 鲁银投资集团股份有限公司鲁银投资集团股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 2022 年年度报告 2/160 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、未出席董事情况未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 段修国 工作原因 杨耀东 三、三、大信会计师事务所（特殊普通合伙）大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人杨耀东杨耀东、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人李方李方及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）王晓霞王晓霞声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以总股本675,652,277股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），共分配现金股利33,782,613.85元,剩余可供股东分配利润195,001,430.41元结转以后年度。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其是否存在被控股股东及其他他关联方非经营性占用资金情况关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的相关风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险的内容。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2022 年年度报告 3/160 目录目录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.8 第四节第四节 公司治理公司治理.21 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.33 第六节第六节 重要事项重要事项.37 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.52 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.57 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.57 第十节第十节 财务报告财务报告.58 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表；载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。2022 年年度报告 4/160 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司、本公司 指 鲁银投资集团股份有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 山东国惠集团 指 山东国惠投资控股集团有限公司（曾用名：山东国惠投资有限公司）山东盐业 指 山东省盐业集团有限公司 国惠基金 指 山东国惠基金管理有限公司 国惠资产 指 山东国惠资产管理有限公司 本次重大资产购买、重大资产重组、本次重组、本次交易 指 公司支付现金购买山东盐业在山东产权交易中心挂牌转让的肥城制盐 100.00%股权、岱岳制盐 100.00%股权、东岳盐业100.00%股权、东方海盐 100.00%股权、寒亭一盐场 100.00%股权、鲁晶制盐科技 60.00%股权、电子商务 100.00%股权、鲁盐经贸 100.00%股权、鲁晶实业 60.00%股权 非公开发行、本次发行、本次非公开发行 指 公司 2021 年度非公开发行 A 股股票的行为 公司章程 指 鲁银投资集团股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 对外担保制度 指 鲁银投资集团股份有限公司对外担保制度 关联交易管理制度 指 鲁银投资集团股份有限公司关联交易管理制度 董事会 指 鲁银投资集团股份有限公司董事会 监事会 指 鲁银投资集团股份有限公司监事会 股东大会 指 鲁银投资集团股份有限公司股东大会 元 指 人民币元 鲁盐集团 指 山东省鲁盐集团有限公司 鲁银新材 指 山东鲁银新材料科技有限公司 经贸公司 指 山东鲁银国际经贸有限公司 肥城制盐 指 山东肥城精制盐厂有限公司 岱岳制盐 指 山东岱岳制盐有限公司 东岳盐业 指 山东东岳盐业有限公司 东方海盐 指 山东省盐业集团东方海盐有限公司 寒亭一盐场 指 山东寒亭第一盐场有限公司 菜央子盐场 指 山东菜央子盐场有限公司 鲁银储能公司 指 山东鲁银盐穴储能工程技术有限公司 鲁银新能源公司 指 鲁银（寿光）新能源有限公司 鲁晶制盐科技 指 山东鲁晶制盐科技有限公司 电子商务 指 山东盐业集团电子商务有限公司 鲁盐经贸 指 山东省盐业集团鲁盐经贸有限公司 鲁晶实业 指 山东鲁晶实业股份有限公司 滨海盐化 指 山东省鲁盐集团有限公司滨海盐化分公司 万润股份 指 中节能万润股份有限公司 新材料研究院 指 山东鲁银新材料技术研发有限公司 青岛豪杰、豪杰矿业 指 青岛豪杰矿业有限公司 2022 年年度报告 5/160 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 鲁银投资集团股份有限公司 公司的中文简称 鲁银投资 公司的外文名称 LUYIN INVESTMENT GROUP CO.,LTD.公司的外文名称缩写 LUYIN INVEST 公司的法定代表人 杨耀东 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 唐猛 刘晓志 联系地址 济南市高新区舜华路 2000 号舜泰广场 2 号楼 19 层 济南市高新区舜华路 2000 号舜泰广场 2 号楼 19 层 电话 0531-59596777 0531-59596777 传真 0531-59596767 0531-59596767 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 济南市高新区舜华路2000号舜泰广场2号楼19层 公司注册地址的历史变更情况 济南市经十路20518号 公司办公地址 济南市高新区舜华路2000号舜泰广场2号楼19层 公司办公地址的邮政编码 250101 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报，上海证券报，证券时报，证券日报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 鲁银投资 600784 鲁银集团 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 楼 签字会计师姓名 钟本庆、栾贻磊 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中泰证券股份有限公司 办公地址 山东省济南市经七路 86 号 2501 签字的保荐代表人姓名 唐听良、曾丽萍 持续督导的期间 2022 年 2 月 25 日至 2023 年 12 月 31 日 2022 年年度报告 6/160 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 营业收入 3,788,980,783.61 3,019,925,086.61 25.47 2,539,958,744.98 归属于上市公司股东的净利润 324,459,079.29 228,986,324.83 41.69 173,529,942.79 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 295,751,828.44 124,764,592.30 137.05 5,018,810.88 经营活动产生的现金流量净额 285,839,270.22 273,698,260.61 4.44 265,954,556.58 2022年末 2021年末 本期末比上年同期末增减（%）2020年末 归属于上市公司股东的净资产 2,636,366,641.18 1,871,751,665.95 40.85 1,684,040,678.34 总资产 5,237,671,816.74 4,281,576,713.19 22.33 4,689,921,269.17 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 基本每股收益（元股）0.49 0.40 22.50 0.31 稀释每股收益（元股）0.49 0.40 22.50 0.31 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）0.45 0.22 104.55 0.01 加权平均净资产收益率（%）13.50 12.81 增加0.69个百分点 10.71 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）12.31 6.98 增加5.33个百分点 0.31 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 报告期内实现营业收入 37.89 亿元，较上年同期增加 7.69 亿元，同比增长 25.47%，主要系公司主业收入规模增加。公司本年实现净利润 3.35 亿元，其中归属于母公司所有者的净利润 3.24 亿元，分别比上年同期增加 1.01 亿元、0.95 亿元，同比增长 43.07%、41.69%。利润增加主要原因为公司两主业盈利能力增强，经营效益提升。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 2022 年年度报告 7/160 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2022 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 760,919,291.15 1,066,039,071.27 994,036,170.35 967,986,250.84 归属于上市公司股东的净利润 58,386,261.85 81,440,876.54 71,638,411.81 112,993,529.09 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 56,798,143.26 80,777,773.02 69,044,634.37 89,131,277.79 经营活动产生的现金流量净额 22,795,160.77 69,080,835.47 72,176,333.27 121,786,940.71 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 2022 年金额 附注（如适用）2021 年金额 2020 年金额 非流动资产处置损益-1,965,665.37 -68,035.15 329,580.97 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 15,872,481.92 15,077,507.17 14,420,752.98 债务重组损益 229,948.74 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 23,568,397.92 6,553,332.68 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 6,806,601.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,169,594.31 -5,174,846.21 12,803,277.63 其他符合非经常性损益定义的损益项目 121,781,522.16 143,395,504.92 减：所得税影响额 8,676,457.85 33,449,709.90 1,396,784.38 少数股东权益影响额（税后）958,461.37 498,038.22 1,041,200.21 合计 28,707,250.85 104,221,732.53 168,511,131.91 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。适用 不适用 2022 年年度报告 8/160 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 持续的公允价值计量 （一）应收款项融资 199,163,386.16 418,634,700.01 219,471,313.85 0（二）其他权益工具投资 414,908,318.74 412,996,787.14-1,911,531.60 0（三）交易性金融负债 23,586,607.77 18,209.85-23,568,397.92 23,568,397.92 合计 637,658,312.67 831,649,697.00 193,991,384.33 23,568,397.92 关于公允价值计量的说明详见“第十节财务报告十一、公允价值的披露”。十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经经营情况营情况讨论与分析讨论与分析 2022年，面对复杂的经济形势，公司上下共克时艰，拼搏奋进，经受住了严峻的考验，生产经营各项工作呈现积极、快速、健康的发展态势，经营业绩特别是主营业务利润实现新突破，公司高质量发展的基础和条件更加扎实。2022年，公司累计实现营业收入37.89亿元，同比增长25.47%；实现利润总额3.8亿元，同比增长47.73%；实现净利润3.35亿元，同比增长43.07%；扣非归母净利润2.96亿元，同比增长137.05%。2022年底，公司资产总额52.38亿元，净资产28.56亿元。1.发展思路日益明晰。报告期内，公司深耕主业，务实增效。抢占市场积极发力，调整矿盐产品结构，加强盐田现场管理，推进药用盐技改项目，投资扩建年产 120 万吨精制盐项目，盐业板块发展后劲进一步夯实；加强科技创新和产品应用市场推广，开发锂电池正极材料粉，实施电炉改造项目，挖掘全流程增效潜力，新材料板块整体经营韧性和抗风险能力进一步增强。延伸产业链，精准发力。鲁银储能公司引入战略投资者，并成功竞得山东省肥城市 FD6 块段岩盐采矿权，有效满足了储气储能项目建设发展需要，进一步深化了盐矿资源综合开发利用产业链。鲁银新能源公司加快推进 150MW 光伏发电项目建设，该项目于 2022 年 12 月 31 日实现并网。2.融资渠道更加畅通。报告期内，公司完成非公开发行工作，为公司打通资本市场的再融资渠道。本次非公开发行新增人民币普通股107,474,431股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币4.19元，共计募集资金人民币450,317,865.89元。根据公司经营发展需要，积极推进中期票据发行工作，计划首次发行规模不高于5亿元，总额不超过7亿元。报告期内，公司财务状况持续改善，公司抗风险能力和融资能力进一步增强。3.人资结构持续优化。公司进一步深化三项制度改革，总部中层管理人员、两大主业领导班子年龄梯次结构更趋合理。报告期内，实现工作岗位交流 30 人次，年轻干部扎根一线和艰苦岗位，干事创业热情浓厚，一线工作水平有效提升。推进 13 家权属企业建立企业年金和补充医疗，完善人才交流保障措施。举办“鲁银讲堂”7 期，中青年骨干培训班 2 期，加强专业技能培训，干部队伍整体素质有效提升。4.创新脉动愈发强劲。报告期内，公司研发投入1.17亿元，同比增长25.73%。全年获得授权专利45项，新增国家级博士后科研工作站1处。公司创新能力持续提升，肥城制盐、寒亭一盐场获评“山东省2022年度2022 年年度报告 9/160 创新型中小企业”；菜央子盐场获评“山东省2022年度创新型中小企业”“2022年山东省技术创新示范企业”；鲁银新材获得“第三批第一年建议支持的国家级专精特新小巨人企业”，获评“山东省瞪羚企业”“山东省科技小巨人企业”“2022年山东省技术创新示范企业”“山东省全员创新企业”等荣誉；新材料研究院8月份正式投入运行，24项研发项目通过揭榜挂帅顺利结题；鲁银储能公司获评“科技型中小企业”。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况（一）盐业板块 盐业行业继续落实盐业体制改革，推进产业转型升级，行业格局持续调整，集中度不断提高。制盐企业成本竞争、品牌竞争以及服务竞争日趋激烈，通过淘汰落后产能、引进新工艺新技术、调整产业结构，国内盐行业产能不断提升。报告期内，工业盐市场整体上呈现高位窄幅震荡态势。（二）新材料板块 粉末冶金目前在汽车、家电、数码电子、五金工具、医疗器械、通讯领域都有大量的应用。近年来，通过不断引进国外先进技术与自主开发创新相结合，国内粉末冶金产业和技术都呈现出高速发展的态势，是我国机械通用零部件行业中增长最快的细分行业之一。国内粉末冶金行业市场规模整体呈现稳定增长趋势。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况（一）盐业板块 1.主要产品及用途：主要产品为食盐和生活用盐、工业盐、溴素，产品主要用于食用和食品加工、两碱工业用盐、印染、制革、阻燃剂、灭火剂、制冷剂、感光材料、医药、农药、石油等行业。2.经营模式：实施集采购、生产、营销、管控为一体的集团化运营模式。发挥集群优势，大宗货资采取集中招标，降低物料成本；生产环节按照“统一计划、订单生产”的模式，根据订单情况、市场行情、存货储备等制定生产计划组织生产；推行差异化营销策略，进行市场策划、市场推广、品牌管理等营销管理工作。（二）新材料板块 1.主要产品及用途：主要产品为还原系列、水雾化系列钢铁粉末及高性能合金特种粉末材料，产品主要用于汽车、摩托车、家电、化工、航空航天、能源、电动工具、医疗器械、精密机械零件、电气电子原件、磁性材料等行业。2.经营模式：实行一体化产供销规范化管控，按照公司物资需要编制采购计划，采取集中招标的方式严格执行采购预算；采取直销销售，针对重点客户、重点产品分类管理，直接与终端客户签订合同。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 （一）盐业板块 1.资质优势。目前公司所属食盐定点生产企业 6 家，鲁盐集团及 6 家食盐定点生产企业拥有全国食盐定点批发资质。2.资源及产能优势。公司所辖生产企业位于渤海湾地下卤水富裕区域和盐矿资源丰富的大汶口地区，制盐资源丰富，目前具备年产 360 万吨产能。报告期内，投资扩建年产 120 万吨精制盐项目，项目达产后，将大幅提高公司原盐生产能力。3.品牌优势。“鲁晶”商标和“鲁晶”牌食盐连续多年被评为“山东省著名商标”和“山东名牌产品”，在山东省内具有较高市场知名度。“鲁晶”牌食盐销往全国二十几个省区。4.技术优势。鲁盐集团现有 3 家高新技术企业及 3 家山东省省级企业技术中心，具备较强的产品研发基础和实力。（二）新材料板块 1.规模优势。鲁银新材具备年产 20 万吨高性能钢铁粉末能力，是目前行业内规模最大、品种齐全、质量前茅、工艺先进、装备精良且同时拥有还原制粉、水雾化制粉、高性能合金特种粉2022 年年度报告 10/160 末材料生产线的钢铁粉末生产企业。2.技术优势。鲁银新材拥有山东省粉末冶金工程技术研究中心、山东省粉末冶金重点实验室、高性能金属粉末材料研制山东省工程研究中心、山东省企业技术中心四个省级研发平台，检（试）验设备配置齐全，达到国内领先水平。先后承担并完成了国家“863”计划、国家科技支撑计划、山东省自主创新成果转化重大专项等计划项目，荣获国家科技进步二等奖一项，山东省科技进步一等奖两项，中国冶金科学技术进步二等奖一项。公司现拥有国家专利技术 91 项，具有多项钢铁粉末生产技术的自主知识产权。报告期内，新材料研究院正式投入运行，进一步增强了鲁银新材的研发能力和人才吸引力。3.品牌优势。鲁银新材是国家高新技术研究发展计划（863 计划）成果产业化基地，国家新材料产业化基地骨干企业，国家火炬计划重点高新技术企业，山东省高新技术企业，山东省新材料领军企业，济南市智能制造试点示范企业，被认定为“国家制造业单项冠军示范企业”“国家级专精特新小巨人企业”“山东省制造业高端品牌培育企业”，获得“第三批第一年建议支持的国家级专精特新小巨人企业”，获评“山东省瞪羚企业”“山东省科技小巨人企业”“2022年山东省技术创新示范企业”“山东省全员创新企业”等荣誉，是多项国家或行业标准制订者，在行业内具有较高声誉和话语权。五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2022 年，面对复杂的经济形势，公司紧紧围绕全年重点任务目标，聚焦重点难点，狠抓工作落实，生产经营各项工作呈现良好发展态势，公司高质量发展的基础和条件更加扎实。2022 年，公司实现营业收入 37.89 亿元，同比增长 25.47%；实现利润总额 3.8 亿元，同比增长 47.73%；实现净利润 3.35 亿元，同比增长 43.07%；实现扣非归母净利润 2.96 亿元，同比增长 137.05%。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 3,788,980,783.61 3,019,925,086.61 25.47 营业成本 3,004,519,223.96 2,423,884,826.91 23.95 销售费用 67,773,694.14 58,451,892.84 15.95 管理费用 213,245,793.42 230,669,383.49-7.55 财务费用 51,734,379.52 70,473,456.88-26.59 研发费用 117,033,879.11 93,082,395.13 25.73 经营活动产生的现金流量净额 285,839,270.22 273,698,260.61 4.44 投资活动产生的现金流量净额-756,617,768.18 194,682,622.06-488.64 筹资活动产生的现金流量净额 445,479,671.67-403,467,686.34 不适用 营业收入变动原因说明：公司本报告期营业收入 37.89 亿元，同比增长 25.47%，主要系公司主业收入规模增加。营业成本变动原因说明：公司本报告期营业成本 30.05 亿元，同比增长 23.95%，主要系大宗原辅料、能源类材料采购价格上涨所致。销售费用变动原因说明：公司本报告期销售费用 6777.37 万元，同比增长 15.95%，主要系公司本期开拓销售市场，扩大销售业务规模，发生的销售代理费及服务费用较上年同期增加所致。管理费用变动原因说明：公司本报告期管理费用 2.13 亿元，同比降低 7.55%，主要系本期折旧费和维修费等费用减少所致。财务费用变动原因说明：公司本报告期财务费用 5173.44 万元，同比降低 26.59%，主要系本期公司综合资金成本降低所致。研发费用变动原因说明：公司本报告期研发费用 1.17 亿元，同比增长 25.73%，主要系本期公司增加新产品研发投入所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司本报告期实现经营活动现金流量净额 2.86 亿元，同比增长 4.44%，主要系本期公司两主业经营业绩提升，经营积累的现金流量较上年同期增加。2022 年年度报告 11/160 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司本报告期实现投资活动现金流量净额-7.57 亿元，主要系本期公司建设新能源项目、购建办公楼、购买采矿权等资产投资类事项增加。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司本报告期实现筹资活动现金流量净额 4.45 亿元，主要系本期公司非公开发行股票募集资金。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 具体详见下表分析 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）盐行业 2,011,832,615.51 1,406,353,681.38 30.10 32.98 29.05 增加 2.13 个百分点 粉末冶金及制品行业 1,210,450,032.71 1,030,639,144.46 14.85 2.36 1.49 增加 0.73 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）食用盐 952,685,299.07 678,949,985.75 28.73 14.80 9.14 增加 3.69 个百分点 工业盐 818,416,574.29 597,991,944.69 26.93 67.58 60.60 增加 3.17 个百分点 溴素 102,276,402.83 39,305,898.27 61.57 4.76-5.56 增加 4.20 个百分点 钢铁粉末 1,152,642,705.12 1,001,503,480.18 13.11-0.51-0.92 增加 0.36 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）国内 3,745,425,858.42 2,969,344,574.91 20.72 29.05 25.46 增加 2.27 个百分点 国外 43,554,925.19 35,174,649.05 19.24 15.58 19.68 减少 2.77 个百分点 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）工业盐 万吨 186.86 189.76 2.42 4.74 7.25-60.46 2022 年年度报告 12/160 食用盐 万吨 127.17 130.40 6.26-11.74-11.20-35.71 溴素 吨 2,227.07 2,231.96 41.26-5.52-4.89 28.94 钢铁粉末 万吨 17.36 18.00 0.75-5.06 0.35 14.74 (3).(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 盐行业 营业成本 1,406,353,681.38 46.81 1,089,740,953.87 44.96 29.05 粉末冶金及制品行业 营业成本 1,030,639,144.46 34.30 1,015,487,037.51 41.90 1.49 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 食用盐 营业成本 678,949,985.75 22.60 622,089,332.60 25.66 9.14 工业盐 营业成本 597,991,944.69 19.90 372,349,501.19 15.36 60.60 溴素 营业成本 39,305,898.27 1.31 41,618,333.30 1.72-5.56 钢铁粉末 营业成本 1,001,503,480.18 33.33 909,504,921.59 37.52 10.12 成本分析其他情况说明 工业盐成本增幅较大的主要原因为本期公司工业盐收入增长 67.58%，成本同比增长 60.60%。(5).(5).报告期报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化主要子公司股权变动导致合并范围变化 适用 不适用 (6).(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (7).(7).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 A.A.公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 适用 不适用 前五名客户销售额 46,565.38 万元，占年度销售总额 12.29%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 11,798.89 万元，占年度销售总额 3.11%。单位：万元 序号 客户名称 销售额 占年度销售总额比例（%）1 第一名 11,798.89 3.11 2 第二名 8,856.33 2.34 3 第三名 8,836.11 2.33 4 第四名 8,607.26 2.27 5 第五名 8,466.79 2.23 2022 年年度报告 13/160 报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 适用 不适用 B.B.公司主要供应商情况公司主要供应商情况 适用 不适用 前五名供应商采购额 64,024.17 万元，占年度采购总额 21.31%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。单位：万元 序号 供应商名称 采购额 占年度采购总额比例（%）1 第一名 19,051.92 6.34 2 第二名 15,670.98 5.22 3 第三名 12,957.53 4.31 4 第四名 10,976.47 3.65 5 第五名 5,367.27 1.79 报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 适用 不适用 3.3.费用费用 适用 不适用 单位：元 报表费用类项目 本期金额 上期金额 变动金额 变动幅度%税金及附加 63,646,354.71 52,993,339.64 10,653,015.07 20.10 销售费用 67,773,694.14 58,451,892.84 9,321,801.30 15.95 管理费用 213,245,793.42 230,669,383.49-17,423,590.07-7.55 研发费用 117,033,879.11 93,082,395.13 23,951,483.98 25.73 财务费用 51,734,379.52 70,473,456.88-18,739,077.36-26.59 所得税费用 45,188,556.37 23,201,825.18 21,986,731.19 94.76 4.4.研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 117,033,879.11 本期资本化研发投入 0.00 研发投入合计 117,033,879.11 研发投入总额占营业收入比例（%）3.09 研发投入资本化的比重（%）0.00 (2).(2).研研发人员情况表发人员情况表 适用 不适用 公司研发人员的数量 329 研发人员数量占公司总人数的比例（%）12.93%研发人员学历结构 2022 年年度报告 14/160 学历结构类别 学历结构人数 硕士研究生 12 本科 91 专科 145 高中及以下 81 研发人员年龄结构 年龄结构类别 年龄结构人数 30 岁以下（不含 30 岁）37 30-40 岁（含 30 岁，不含 40 岁）128 40-50 岁（含 40 岁，不含 50 岁）109 50-60 岁（含 50 岁，不含 60 岁）55 (3).(3).情况说明情况说明 适用 不适用 本报告期公司子公司鲁银新材研发费用 4900.86 万元，盐业板块研发费用 6627.97 万元。(4).(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响 适用 不适用 5.5.现金流现金流 适用 不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）经营活动产生的现金流量净额 285,839,270.22 273,698,260.61 4.44 投资活动产生的现金流量净额-756,617,768.18 194,682,622.06-488.64 筹资活动产生的现金流量净额 445,479,671.67-403,467,686.34 不适用 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位：万元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%）上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%）本期期末金额较上期期末变动比例（%）情况说明 应收票据 18,364.28 3.51 12,123.77 2.83 51.47 主要系本期收入增加，票据类结算业务增加所致。应收账款 22,667.91 4.33 44,104.13 10.30-48.60 主要系本期压缩正常经营类债权并清收大额应收债权增加所致。应 收 款 项融资 41,863.47 7.99 19,916.34 4.65 110.20 主要系本期收入增加，票据类结算业务增加，同时清收以票2022 年年度报告 15/160 据结算的大额应收债权所致。预付款项 14,768.38 2.82 2,549.46 0.60 479.27 主要系本期贸易类、能源材料等预付款项增加所致。在建工程 47,759.25 9.12 185.52 0.04 25,643.42 主要系公司子公司鲁银新能源进行光伏项目建设所致。短期借款 65,524.77 12.51 103,628.03 24.20-36.77 主要系公司偿还借款增加