603073_2022_彩蝶实业_浙江彩蝶实业股份有限公司2022年年度报告_2023-04-26.pdf

2022 年年度报告 1/176 公司代码：603073 公司简称：彩蝶实业 浙江彩蝶实业股份有限公司浙江彩蝶实业股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 2022 年年度报告 2/176 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。(一一)天健会计师事务所（特殊普通合伙）天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。三、三、公司负责人公司负责人施建明施建明、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人范春跃范春跃及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）嵇玉琴嵇玉琴声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。四、四、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司第二届董事会第五次会议决议，公司2022年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税）。截至2023年3月31日，公司总股本116,000,000股，以此计算合计派发现金红利34,800,000元（含税），占2022年度归属于上市公司股东的净利润比例为31.69%，剩余未分配利润结转下一年度。本年度公司不进行公积金转增股本，不送红股。如在本预案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。该利润分配预案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。五、五、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注 意投资风险。六、六、是否存在被控股股东及其是否存在被控股股东及其他他关联方非经营性占用资金情况关联方非经营性占用资金情况 否 七、七、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 八、八、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 九、九、重大风险提示重大风险提示 本报告中已详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中关于可 能面对的风险部分的内容。2022 年年度报告 3/176 十、十、其他其他 适用 不适用 2022 年年度报告 4/176 目录目录 第一节第一节 释义释义.5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第四节第四节 公司治理公司治理.26 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.39 第六节第六节 重要事项重要事项.43 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.54 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.59 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.60 第十节第十节 财务报告财务报告.61 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 2022 年年度报告 5/176 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 本公司、公司、彩蝶实业、母公司、股份公司、上市公司 指 浙江彩蝶实业股份有限公司 彩蝶有限 指 浙江彩蝶实业有限公司（曾用名“湖州蝶莉莎内衣有限公司”），公司前身 控股股东 指 施建明 实际控制人 指 施建明、施屹 彩蝶化纤 指 湖州彩蝶化纤有限公司，系公司全资子公司 环蝶贸易 指 上海环蝶国际贸易有限公司，系公司全资子公司 汇蝶合伙 指 湖州汇蝶企业管理合伙企业（有限合伙），公司股东 彩蝶商行（香港）指 彩蝶商行有限公司，CADY LIMITED，公司全资子公司 环蝶商行（香港）指 环蝶商行有限公司，HUANDIE LIMITED，公司全资孙公司 汇蝶商行（香港）指 汇蝶商行有限公司，HUIDIE LIMITED，公司全资孙公司 埃及彩蝶 指 埃及彩蝶纺织股份公司，公司孙公司 彩蝶纺织 指 湖州彩蝶纺织有限公司（已注销），公司原全资子公司 彩蝶针织 指 湖州彩蝶针织有限公司（曾用名“浙江湖州彩蝶针织印染有限公司”，已注销），公司原全资子公司 华灿物业 指 湖州华灿物业管理有限公司，由彩蝶纺织派生分立而来，控股股东控制的其他企业 华力投资 指 湖州华力投资管理有限公司（曾用名“湖州华彩投资管理有限公司”），由彩蝶针织派生分立而来，控股股东控制的其他企业 久景管理 指 浙江湖州久景企业管理合伙企业（有限合伙）（曾用名“浙江湖州久景投资合伙企业”），公司股东 兴辰置业 指 湖州兴辰置业有限公司，华力投资子公司 公司法 指 现行中华人民共和国公司法 证券法 指 现行中华人民共和国证券法 公司章程 指 现行的 浙江彩蝶实业股份有限公司章程 报告期内 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 报告期末 指 2022 年 12 月 31 日 2022 年年度报告 6/176 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 浙江彩蝶实业股份有限公司 公司的中文简称 彩蝶实业 公司的外文名称 Zhejiang Cady Industry Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 Cady Industry 公司的法定代表人 施建明 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张红星 唐瑛 联系地址 浙江省湖州市南浔区练市镇工业园区彩蝶路1号浙江彩蝶实业股份有限公司 浙江省湖州市南浔区练市镇工业园区彩蝶路1号浙江彩蝶实业股份有限公司 电话 0572-3958999 0572-3958999 传真 0572-2636999 0572-2636999 电子信箱 cady_ cady_ 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 浙江省湖州市南浔区练市镇工业园区 公司注册地址的历史变更情况 公司前身彩蝶有限成立于2002年12月，注册地址为：湖州市练市镇湖盐东路2号；2006年9月，公司注册地址变更为现地址：浙江省湖州市南浔区练市镇工业园区；公司办公地址 浙江省湖州市南浔区练市镇工业园区彩蝶路1号 公司办公地址的邮政编码 313013 公司网址 电子信箱 cady_ 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 彩蝶实业 603073 无 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号 签字会计师姓名 沈维华、朱彬 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 国信证券股份有限公司 办公地址 浙江省杭州市拱墅区体育场路105号凯喜雅大厦 5 楼 签字的保荐代表董伟、傅毅清 2022 年年度报告 7/176 人姓名 持续督导的期间 2023 年 3 月 16 日至 2025 年 12 月 31 日 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 营业收入 735,672,324.45 830,260,147.65-11.39 624,372,597.44 归属于上市公司股东的净利润 109,814,655.83 130,992,878.23-16.17 93,475,939.68 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 100,162,539.28 118,861,866.11-15.73 79,870,546.11 经营活动产生的现金流量净额 143,583,241.40 131,666,189.74 9.05 34,708,995.06 2022年末 2021年末 本期末比上年同期末增减（%）2020年末 归属于上市公司股东的净资产 721,713,456.74 614,200,864.07 17.50 481,840,335.81 总资产 1,006,366,413.25 1,011,437,108.87-0.50 834,180,805.20 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 基本每股收益（元股）1.26 1.51-16.56 1.07 稀释每股收益（元股）1.26 1.51-16.56 1.07 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）1.15 1.37-16.06 0.92 加权平均净资产收益率（%）16.44 23.90 减少7.46个百分点 21.50 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）15.00 21.69 减少6.69个百分点 18.37 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异（一）（一）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 2022 年年度报告 8/176 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2022 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 156,871,351.47 212,085,648.66 177,794,746.73 188,920,577.59 归属于上市公司股东的净利润 21,265,474.16 35,257,087.01 28,033,044.86 25,259,049.80 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 20,148,123.29 31,384,105.89 26,239,339.23 22,390,970.87 经营活动产生的现金流量净额 13,056,665.73 12,907,702.46 64,821,421.04 52,797,452.17 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2022 年金额 附注（如适用）2021 年金额 2020 年金额 非流动资产处置损益 3,599,700.80 225,650.67 1,568,794.11 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 7,532,098.59 13,971,927.63 10,927,596.09 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 267,728.77 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 2022 年年度报告 9/176 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 646,850.88 3,369,564.33 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 268,474.67 -558,796.89-128,936.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 1,748,157.51 2,154,620.17 2,399,353.51 少数股东权益影响额（税后）合计 9,652,116.55 12,131,012.12 13,605,393.57 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 2022 年年度报告 10/176 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2022 年依然是经济形势比较严峻的一年，特别是对于纺织行业，根据国家统计局统计数据显示，全年规模以上工业中纺织业工业增加值同比下降 2.7%；全年限额以上单位商品零售额中，作为纺织业下游的服装、鞋帽、针纺织品类的零售额同比下降 6.5%。公司管理层在董事会带领下，顶住重重压力，严格贯彻执行公司法、证券法和公司章程等法律、法规和公司制度，勤勉尽责，认真贯彻执行董事会、股东大会各项决议，好做日常经营管理，全年经营情况保持稳定。2022 年公司实现营业总收入 73,567.23 万元，同比减少 11.39%，归属于公司普通股股东的净利润 10,981.47 万元，同比减少 16.17%，扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润10,016.25 万元，同比减少 15.73%。截至 2022 年 12 月 31 日，公司资产总额 100,636.64 万元，同比减少 0.50%，净资产 72,171.35万元，同比增加 17.50%，基本每股收益 1.26 元，同比减少 16.56%。2022 年是公司 IPO 关键之年，公司于 2022 年 10 月 20 日通过中国证券监督管理委员会第十八届发行审核委员会 2022 年第 118 次发审委会议审核，首发申请获通过，募投项目整体搬迁也在年内完成，产能提升。如何为公司即将踏上的新征程开好局，迈好第一步是 2022 年的首要工作。为此，公司坚持“以市场为导向，注重技改投入，走工贸内外结合的发展道路”这一发展战略，狠抓生产和销售，以“市场是企业生命线”为指导思想开展全年工作。1、加大销售力度，开拓新的市场 针对纺织企业客户较为分散的特点，公司采取广泛开发客户的方式，通过客户/中间商介绍、参加境内外纺织行业展销会等多种方式在全球范围内寻找客户资源，同时也制定了针对国内知名服装品牌的开发计划，争取进一步扩大市场份额。2、做好采购计划，降低生产成本 公司要求采购部时刻注意原材料市场变化，根据公司生产淡旺季的周期特点，做好采购计划，在确保生产可以消化不过度增加原材料存货的前提下，尽量在市场低点购入原材料，以降低生产成本，增加利润空间。3、保证研发投入，坚持科技兴厂 坚持技术和产品的研发创新，是公司转型升级立命之本，只有具备雄厚研发实力的企业才能在日益激烈的市场竞争中立于不败之地。报告期内公司新增发明和实用新型专利 17 项，专利项目涵盖了面料、制衣、染整、节能等各个方面；无缝成衣及化纤项目被评定为浙江省省级智能工厂。二、二、报告期内报告期内公司所处行业情况公司所处行业情况 根据国家统计局发布的国民经济行业分类（GB/T 4754-2017），公司所处行业为“C 制造业”之“C17 纺织业”之“C176 针织或钩针编织物及其制品制造”。纺织业是我国国民经济的传统支柱型产业和重要的民生产业，也是我国国际竞争优势明显的产业，在繁荣市场、扩大出口、吸纳就业、增加农民收入、促进城镇化等方面发挥着重要作用。根据国家发展和改革委员会网站的消息，2022 年纺织行业面对市场需求疲弱、原料成本高企、贸易环境更趋复杂等因素冲击，坚持稳中求进的工作总基调，积极统筹短期平稳运行目标与中长期高质量发展任务，努力克服影响行业发展的因素，总体保持平稳态势。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况（一）报告期主要业务（一）报告期主要业务 公司专注于涤纶面料、无缝成衣和涤纶长丝的研发、生产和销售及染整受托加工业务。其中，涤纶长丝业务生产的 DTY 可以用于涤纶面料和无缝成衣的生产，同时染色及后整理也是涤纶面料和无缝成衣生产的必要工序之一。2022 年年度报告 11/176 公司的主要产品为涤纶面料、无缝成衣和涤纶长丝，主要服务为染整受托加工。公司涤纶面料业务下游以服装生产企业为主，同时涉及家纺、产业用纺织品等领域；无缝成衣业务下游主要为服装销售业；涤纶长丝及染整受托加工业务下游主要为面料生产企业。（二）经营模式（二）经营模式 1 1、采购模式、采购模式 （1）涤纶面料及染整受托加工 涤纶面料织造环节的原材料主要为涤纶 DTY、涤纶 FDY，亦有氨纶、锦纶及纱类等，涤纶面料染整环节及染整受托加工业务的原料为染料、染色助剂、定型助剂等。涤纶面料织造所需的涤纶DTY 部分为公司自主生产，部分由公司采购部根据库存储备、客户订单情况向供应商进行采购，外购的涤纶 DTY、涤纶 FDY 优先考虑质量及供货稳定的因素。染整环节所需的染料、助剂采购实行“以产定购”和“提前备货”相结合的模式，综合考虑订单需求与染料质量进行采购。同时，根据客户需求及生产工艺差异情况，公司直接对外采购部分成品面料。（2）无缝成衣 无缝成衣的原材料主要为氨纶、锦纶、纱类、涤纶 DTY 等，所需的涤纶 DTY 部分为公司自主生产，部分由公司采购部根据库存储备、客户订单情况向供应商进行采购。原材料具体品种规格的选择与确认主要有以下两种方式：根据客户对产品的要求或所提供的样品进行研发分析，确定原材料的构成并执行采购或自主生产；由客户指定原材料构成，公司按照客户要求进行采购或自主生产。（3）涤纶长丝 涤纶长丝的主要原材料为涤纶 POY，该等原材料由公司采购部根据生产计划、库存情况、原材料价格波动等因素择机进行自主采购。其中，由于涤纶 POY 市场价格波动较大，公司在涤纶 POY市场价格处于低位时，一般会采取备货策略，从而在原材料价格上涨时减轻价格波动对生产经营带来的不利影响。公司涤纶长丝业务供应商的选择遵循质优价廉、地域就近的原则，公司会同时选择若干家供应商进行采购。目前，涤纶 POY 原材料的供应商主要为国内知名、与公司地理位置接近的企业。市场上涤纶 POY 供应充足，价格每日在中国化纤信息网公布，价格透明。（4）能源 公司生产用水以京杭大运河支流水为主，城市市政供水为辅；公司经批准在浙江省京杭大运河支流取水，经净化、软化等处理后供生产使用。公司生产所用天然气由湖州南浔新奥燃气有限公司供应，供应充足。公司生产所用蒸汽由湖州协鑫环保热电有限公司供应，供应充足。公司生产所用电力由国家电网供应，供应充足。2 2、生产模式、生产模式 （1）涤纶面料及染整受托加工 公司涤纶面料及染整受托加工的生产模式主要为“以销定产”，即公司在接到客户订单后，根据客户的订单需求和交货期限组织生产，该模式有利于降低公司产品库存，减少资金占用。在生产组织方面，公司涤纶面料生产采取“自主生产为主、外协加工为辅”的生产方式。产品所涉及的大部分工序由公司自主完成，在产能不足的情况下，公司部分涤纶面料产品的织造工序，后整理涉及的印花、拉毛、磨毛等工序由外协厂商完成。公司在选取外协生产商时，对资质、工艺、设备状况、质控制度进行充分的调研，综合考虑外协厂商质保体系、生产能力、交期、价格及服务质量等因素后进行选择和评估。具体安排外协生产时，公司根据自有生产能力的情况确定外协需求，向合格外协生产商下达订单，同时根据外协产品的工艺技术、合格率等与外协厂商议定价格。（2）无缝成衣 公司无缝成衣的生产模式为“以销定产”，根据客户提供的样品款式、面料等要求进行设计打样并组织生产。公司无缝成衣生产同样采取“自主生产为主、外协加工为辅”的方式，部分无缝成衣产品的织造、染色、缝制等工序交由外协厂商完成。（3）涤纶长丝 公司涤纶长丝产品规格类型多样，采取“提前备货”为主，“以销定产”为辅的生产模式。“提前备货”主要针对标准化产品，综合历史经验和生产规划，根据市场需求预测而进行的有计2022 年年度报告 12/176 划、有组织的提前备货生产，该模式能够缩短产品交货周期，快速响应客户需求；“以销定产”主要针对部分定制化产品，公司根据客户需求，采购对应原材料并组织生产。3 3、销售模式、销售模式 公司客户包括直接客户、一般贸易客户和特殊贸易客户三类。直接客户，该类客户采购公司产品主要用于生产加工面料、服装、家纺等下游产品；一般贸易客户，该类客户首先向公司下单采购产品，之后寻找合适的下游厂商并销售产品。一般贸易客户向公司采购产品时未明确产品销售对应的下游厂商；特殊贸易客户，该类客户首先自下游领域的生产商处获取订单，随后按照下游生产商的要求寻找合适的供应商组织采购。特殊贸易客户向公司采购产品时已明确产品销售对应的下游领域生产商。公司主要通过业务员开拓、参加展会、客户介绍等方式接洽客户，对有合作意向的客户进行资信评估，建立客户信用档案管理，经过前期与潜在客户接洽、打样并确定双方可合作后，销售部基于潜在客户的采购数量、合作关系、运输及包装要求等因素综合评估进行报价，最终通过商务谈判确定交易价格及其他条款，并建立合作关系。此外，公司在拓展海外业务时，因语言和文化等差异获取客户信息途径相对有限，部分订单系居间商介绍，居间商介绍潜在客户后，公司评估潜在客户资信情况，建立客户信用档案管理，销售人员结合潜在客户采购规模、产品报价、公司产品利润等情况与居间商协商确定佣金的计算依据和比例，并由分管领导审核，审核后，公司与居间商签订佣金协议，由此获得居间商介绍的销售订单。公司主要业务的销售模式及获取订单的方式及途径如下：（1）涤纶面料及染整受托加工 公司涤纶面料的销售兼有内销、外销，以外销为主。主要客户分为三类，其一为直接客户，该类客户采购涤纶面料主要用于生产加工服装家纺等下游产品；其二为一般贸易客户，该类客户首先向公司下单，随后销售给不同的下游厂商；其三为特殊贸易客户，该类客户首先自下游领域的生产商处获取订单，随后按照下游生产商的要求向公司下单，并将产品销售给对应的下游生产商以赚取差价。公司涤纶面料主要通过业务员开拓、参加展会、客户介绍、居间商介绍等接洽潜在客户，并按照潜在客户要求进行打样，经潜在客户确认后形成生产工艺单，双方协商形成最终报价，通过合同书、形式发票、网上订单及电子邮件等方式与潜在客户确立销售关系。公司染整受托加工业务均为内销，主要通过业务员开拓、客户介绍等方式获取订单。公司经业务员前期开拓或客户介绍与潜在客户建立联系后，根据潜在客户提供的颜色、染料类型等要求进行打样，并交潜在客户确认，打样过程中记录染料用量、注意事项等，形成生产工艺单，以此作为生产标准及报价基础，双方对公司提供的报价协商后形成最终报价并开展合作。（2）无缝成衣 公司无缝成衣的销售兼有内销、外销，以外销为主。公司主要通过业务员开拓、参加展会、客户介绍、居间商介绍等方式接洽潜在客户。公司无缝成衣销售为OEM模式，即公司依据客户授权，按照客户提供的样品款式、面料等要求进行设计打样，经客户确认后形成生产工艺单，双方协商形成最终报价，通过合同书、形式发票、网上订单及电子邮件等方式与客户确立销售关系。（3）涤纶长丝 公司涤纶长丝的销售以内销为主，兼有少量外销，主要通过业务员开拓和客户介绍获取订单。公司根据市场行情、产品成本核算、供需状况确定产品价格后报送公司总经理审批，审批后以价格表形式发放至销售部门，销售部门根据价格表执行销售活动。同时，对于部分定制化产品，由公司与客户协商确定价格。报告期内，公司涤纶长丝业务主要采取先款后货或款货两讫的销售方式，部分客户存在先货后款的情况。（4）定价模式 公司不同类型产品的定价模式略有差异，但对于同一类产品在面对不同类型的客户时，均采用统一的定价模式。同时，公司产品及受托加工服务均为买断式销售，非因质量问题，公司不承担任何退换货责任。涤纶面料、染整受托加工及无缝成衣的定价方式 因涤纶面料、染整受托加工及无缝成衣的订单多数为个性化订单，因此生产时普遍采用“以销定产”的模式。公司在接受订单前，一般会根据客户的工艺或目标要求进行打样，并在打样的基础上估算成本。同时公司考虑历史合作情况、订单数量、产品市场行情、客户要求、产品定位、2022 年年度报告 13/176 自身产能状况等因素提出利润额或者利润率，以此形成产品报价，与客户协商，从而确定订单价格。在客户重复下单或工艺成熟度较高的情况下，公司也可以跳过打样环节直接估算产品成本和目标利润，或直接形成产品报价，与客户协商。涤纶长丝的定价方式 涤纶长丝因产品规格标准化程度较高，普遍采取“提前备货”为主、“以销定产”为辅的生产和销售模式。针对提前备货生产的产品，公司一般会根据当期生产成本，同时结合市场价格（其他主要生产厂商的报价）以及供需情况（自身的库存情况、市场供应走势等），编制产品价格表并不定期更新，由销售人员掌握执行，销售人员一般拥有比较有限的让步权限。以销定产的产品，一般系在数量、规格型号、功能、交付方面有特殊要求的订单，公司一般会先进行打样，之后根据打样估算产品成本形成报价，与客户协商确定。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用不适用 1 1、产业链优势、产业链优势 公司目前建立的产业布局中，包含涤纶纺丝、织造、染色及后整理和无缝成衣等多项业务，较为完整的产业链有助于公司在各个生产阶段实现资源共享，从而有效降低生产及管理成本，进而提升盈利能力，具有较强的产业链竞争优势：（1）有利于对市场做出快速反应，满足客户的不同需求 公司目前的下游客户多为服装企业，服装行业近年来发展迅速，个性化趋势增强，对供应商快速反应能力提出了更高要求。交货期是国际采购商对纺织、无缝成衣生产企业最基本的要求之一，公司较为完整的产业链使得信息传递顺畅，能够快速反映下游信息，促进所在产业链环节的创新与改善，使公司市场需求的反应更敏感、更及时，增强了对客户的服务能力，满足其多样化的需求。（2）有利于保证产品品质 公司高度重视产品质量管理，建立了完备的产品质量管理体系，配备了多种专业测试设备，便于公司在产业链各个环节实施品质控制，产业链后端在对前端产品的使用过程中能够快速、及时地验证、反馈，以提高前端工序质量，从而有利于保证产品品质。（3）有利于降低成本 公司不同产业链环节之间运输距离较近，节约了运输费用；产业链流转过程中，部分环节的产品可以直接投料到下一生产环节，减少包装费用，提高生产效率；此外，公司还可根据订单需求，从前端开始合理分类安排生产，提升产业链产品的价值。（4）有利于提高公司抗行业风险能力和盈利能力 公司拥有涤纶长丝、涤纶面料、无缝成衣等多种产品，并且产业链后端的产品涤纶面料、无缝成衣具有较高的收入占比和较高的毛利率水平，与仅生产涤纶长丝的业务模式相比，公司可以有效降低上游石化行业波动对公司经营业绩的影响，从而使公司整体盈利状况保持在比较稳定的较高水平。2 2、产品开发优势、产品开发优势 公司的产品线结构清晰，产品应用范围广泛。通过多年来在产品研发和技术研发上的大力投入，公司的研发团队、研发设备覆盖全产业链，拥有较强的产品设计、打样能力，能够根据客户的实际需求进行产品方案设计，在产业链各个环节联合研发，确保产品满足市场与客户需求。同时，公司积极开展外部合作，提升研发实力。公司建立了终端客户反馈机制，积极收集客户需求和反馈信息。公司在涤纶面料、无缝成衣产品开发过程中，与知名品牌服装客户建立了合作关系。公司利用与产业链后端客户合作的机会，及时反馈终端客户需求，并将研发推导至产业链前端进行联动研发，增强了研发有效性。公司的研发团队还紧跟市场趋势，适时推出功能性面料产品，攻克面料在阻燃性能、防紫外线性能等各类技术难题，接枝型阻燃改性涤纶纤维及高透气性纳米 TiO2 防紫外线功能面料获得浙江省级新产品鉴定证书，实现了技术创新能力和产品科技含量上的稳步提升，研发设计能力赢得了众多品牌客户的认可，新产品得到广泛应用，加强了与客户之间的合作共赢关系。2022 年年度报告 14/176 3 3、技术优势、技术优势 公司坚持以创新为发展动力，专注于纺织、无缝针织、染整技术的深度开发和应用。公司拥有独立的技术团队，技术开发的范畴不仅参与到下游服装生产厂商、服装品牌商的新产品设计开发中，还通过产业链延伸拓展至上游纤维的生产开发过程中，基本建立了技术攻关和技术创新体系。目前，公司在涤纶纺丝、织造、染色及后整理、无缝成衣生产等各环节均形成了具有自主知识产权的专利技术，截至报告期末，公司拥有发明专利 12 项，实用新型专利 41 项。“浙江省彩蝶绿色纺织染整研究院”被浙江省科学技术厅、浙江省发展和改革委员会、浙江省经济和信息化委员会认定为省级企业研究院。同时，在多年的纺织生产过程中，公司培育了大批技术娴熟的职工，积累了丰富的生产实践经验，生产技术成熟，生产工艺稳定，能够有效提升纺织产品的质量，满足客户对于高质量产品的需求。4 4、产业集群优势、产业集群优势 公司主要的生产经营场所位于浙江湖州，坐落于杭嘉湖平原腹地，长三角地区具备相对完整的化纤纺织产业链，拥有众多国内知名的化纤原材料供应商和化纤纺织企业，形成了原料供应、面料织造、染色后整理及纺织品服装销售一体化的特色产业集群。产业集群效应使得公司在市场信息、技术创新以及市场拓展等方面具有显著的区域优势。公司生产所需的主要原材料主要来自于化纤和纺织产业发达的桐乡、绍兴、吴江等地，为公司原材料采购等方面提供了较大便利。出口的装运港口一般为上海港，距离海运港口较近有利于节约运输成本并保证交货的及时性。可见，公司所处地区能为纺织产品的生产提供相应支持与便利，有利于公司未来发展。五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2022 年公司实现营业总收入 73,567.23 万元，同比减少 11.39%，归属于公司普通股股东的净利润 10,981.47 万元，同比减少 16.17%，扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润10,016.25 万元，同比减少 15.73%。截至 2022 年 12 月 31 日，公司资产总额 100,636.64 万元，同比下降 0.50%，净资产 72,171.35万元，同比增加 17.50%，基本每股收益 1.26 元，同比减少 16.56%。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 735,672,324.45 830,260,147.65-11.39 营业成本 538,010,284.92 585,781,301.47-8.16 销售费用 19,424,423.57 17,875,278.69 8.67 管理费用 27,593,595.61 30,349,699.49-9.08 财务费用-1,783,617.04 13,506,149.05-113.21 研发费用 28,149,478.71 28,933,118.51-2.71 经营活动产生的现金流量净额 143,583,241.40 131,666,189.74 9.05 投资活动产生的现金流量净额-15,875,144.49-95,890,728.33 不适用 筹资活动产生的现金流量净额-76,515,919.02-11,080,166.16 不适用 营业收入变动原因说明：主要原因系涤纶长丝销量下降所致 营业成本变动原因说明：主要原因系涤纶长丝销量下降所致 销售费用变动原因说明：主要原因系销售佣金增加所致 管理费用变动原因说明：主要原因系折旧及摊销下降所致 财务费用变动原因说明：主要原因系汇兑收益增加所致 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因系销售回款增加所致 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因系购建固定资产支出减少所致 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因系借款减少所致 2022 年年度报告 15/176 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期公司实现主营业务收入 72,492.80 万元，同比减少 11.56%；主营业务成本 53,132.57万元，同比减少 8.26%。(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）纺织业 724,928,014.55 531,325,744.77 26.71-11.56-8.26 减少2.64个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）涤纶面料 373,527,394.98 257,255,072.79 31.13 14.07 21.5 减少4.22个百分点 无缝内衣 124,285,893.10 81,864,566.91 34.13-18.97-23.10 增加3.54个百分点 染整受托加工 132,757,631.40 110,197,931.36 16.99-6.34 8.48 减少11.34 个百分点 涤纶长丝 67,725,719.32 58,879,395.10 13.06-56.42-51.81 减少8.32个百分点 其他 26,631,375.75 23,128,778.61 13.15-36.17-37.85 增加2.36个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）内销 279,463,309.40 212,178,423.04 24.08-33.41-29.01 减少4.18个百分点 外销 445,464,705.15 319,147,321.73 28.36 11.36 14.78 减少2.13个百分点 主营业务分销售模式情况 销售模式