600802_2022_福建水泥_福建水泥2022年年度报告_2023-04-26.pdf

福建水泥 2022 年年度报告 1/173 公司代码：600802 公司简称：福建水泥 福建水泥股份有限公司福建水泥股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 福建水泥 2022 年年度报告 2/173 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确准确性性、完整、完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人王金星王金星、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人谢增华谢增华及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）章超华章超华声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本年度公司亏损，不向股东分配利润，也不进行公积金转增股本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。七、七、是否存在被控股股东及其是否存在被控股股东及其他他关联方非经营性占用资金情况关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述了公司可能面临的风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析之可能面对的风险部分的内容。十一、十一、其他其他 适用 不适用 福建水泥 2022 年年度报告 3/173 目录目录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第四节第四节 公司治理公司治理.27 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.41 第六节第六节 重要事项重要事项.46 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.53 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.57 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.57 第十节第十节 财务报告财务报告.58 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。福建水泥 2022 年年度报告 4/173 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 本公司/公司/福建水泥 指 福建水泥股份有限公司 福建能化集团 指 福建省能源石化集团有限责任公司 福能集团 指 福建省能源集团有限责任公司 建材控股 指 福建省建材（控股）有限责任公司 福建煤电 指 福建煤电股份有限公司 福能财务公司 指 福建省能源集团财务有限公司 华润水泥投资 指 华润水泥投资有限公司 华润水泥 指 华润水泥控股有限公司 安砂建福 指 福建安砂建福水泥有限公司 永安建福 指 福建永安建福水泥有限公司 顺昌炼石 指 福建顺昌炼石水泥有限公司 金银湖水泥 指 福建省永安金银湖水泥有限公司 海峡水泥 指 福建省海峡水泥股份有限公司 福州炼石 指 福州炼石水泥有限公司 宁德建福 指 福建省宁德建福建材有限公司 炼石厂 指 福建水泥股份有限公司炼石水泥厂 建福厂 指 福建水泥股份有限公司建福水泥厂 熟料 指 水泥生产过程中的半制成品 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日之期间 上交所 指 上海证券交易所 上市规则 指 上海证券交易所股票上市规则 上交所网址 指 http:/ 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 致同所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）华兴所 指 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）元 指 人民币元，若无特别说明，本报告中所有货币均为人民币 福建水泥 2022 年年度报告 5/173 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 福建水泥股份有限公司 公司的中文简称 福建水泥 公司的外文名称 FUJIAN CEMENT INC.公司的外文名称缩写 FJC 公司的法定代表人 王金星 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 林金水 林国金 联系地址 福建省福州市鼓楼区琴亭路 29 号福能方圆大厦 13 层 福建省福州市鼓楼区琴亭路29号福能方圆大厦 13 层 电话 0591-87617751 0591-87617751 传真 0591-88561717 0591-88561717 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 福建省福州市杨桥路118号宏扬新城福州建福大厦 公司注册地址的历史变更情况 福州市湖东路157号 公司办公地址 福建省福州市鼓楼区琴亭路29号福能方圆大厦 公司办公地址的邮政编码 350003 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报（）中国证券报（）公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 公司董秘办 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 福建水泥 600802 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 签字会计师姓名 蔡志良、倪明 福建水泥 2022 年年度报告 6/173 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 调整后 调整前 营业收入 2,590,538,797.73 3,616,507,449.75 3,616,507,449.75-28.37 2,960,467,154.23 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 2,571,417,265.50 3,584,742,875.10 3,584,742,875.10-28.27 不适用 归属于上市公司股东的净利润-242,636,496.68 310,032,403.86 398,522,871.49-178.26 277,860,027.66 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-265,314,989.45 295,537,782.13 384,028,249.76-189.77 289,337,125.01 经营活动产生的现金流量净额-207,077,390.95 461,729,088.09 461,729,088.09-144.85 405,097,563.21 2022年末 2021年末 本期末比上年同期末增减（%）2020年末 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 1,535,011,653.38 1,866,225,469.76 1,866,225,469.76-17.75 1,661,418,539.68 总资产 4,193,456,629.14 4,646,355,241.00 4,646,355,241.00-9.75 4,509,478,545.75 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 调整后 调整前 基本每股收益（元股）-0.53 0.68 0.87-178.26 0.61 稀释每股收益（元股）-0.53 0.68 0.87-178.26 0.61 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.58 0.64 0.84-189.77 0.63 加权平均净资产收益率（%）-14.24 17.36 21.93 减少31.60个百分点 19.13 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-15.57 16.55 21.13 减少32.12个百分点 19.92 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 公司根据 2023 年 2 月 3 日证监会发布的监管规则适用指引会计类第 3 号（以下简称“会计类第 3 号”）“计算归属于母公司所有者的净利润时如何考虑应收子公司债权的影响”的规定，对2021年归属于母公司股东的净利润进行追溯调整，同时调整比较报表。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 福建水泥 2022 年年度报告 7/173 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市属于上市公司股东的净资产差异情况公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2022 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 514,240,490.31 678,509,596.15 702,714,224.05 695,074,487.22 归属于上市公司股东的净利润-48,593,850.87-39,828,112.41-109,959,667.05-44,254,866.35 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-56,336,433.62-39,135,848.06-113,313,878.01-56,528,829.76 经营活动产生的现金流量净额-188,065,065.13 17,618,018.86 32,662,696.33-69,293,041.01 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2022 年金额 附注（如适用）2021 年金额 2020 年金额 非流动资产处置损益 10,790,471.92 5,728,460.98-12,105,345.78 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 9,751,153.97 11,145,783.22 15,616,659.36 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 8,185,158.86 907,993.45 80,641.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,735,847.48 493,838.49-16,334,195.93 减：所得税影响额 208,940.62 5,028,591.47-531,578.77 少数股东权益影响额（税后）103,503.88 -1,247,137.06-733,564.43 合计 22,678,492.77 14,494,621.73-11,477,097.35 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1福建水泥 2022 年年度报告 8/173 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 76,246,200.35 1,513,492.39-74,732,707.96-414,629.96 其他权益工具投资 626,716,584.00 572,479,923.60-54,236,660.40 应收款项融资 115,267,030.92 11,237,832.44-104,029,198.48 合计 818,229,815.27 585,231,248.43-232,998,566.84-414,629.96 十二、十二、其他其他 适用 不适用 福建水泥 2022 年年度报告 9/173 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2022 年，是水泥行业面临极大经营压力和挑战的一年。面对水泥量价齐跌、成本高涨的双向挤压及多重超预期因素冲击，公司深入推进企业“三提三效”，落实“十四五”规划，坚持绿色低碳发展理念，持续深化“系统成本最低、区域市场领先、创新驱动发展”三大能力。实现安全环保工作平稳运行，强化企业经营管理能力。努力克服市场低迷、燃煤价格高企的不利影响，增收节支、减亏增效。坚定信心，攻坚克难，以“外延式发展”和“内涵式增长”为目标，以“资源掌控”“节能降碳”“人效提升”“营销升级”为抓手，加快推动人才队伍建设，推进企业全面提质增效。报告期内，公司坚持科技创新应用，推动绿色低碳可持续发展。公司着力提质增效，持续推动节能降碳，细化降碳四年行动方案，推进新材料、新技术、新装备创新应用，实现标煤耗、熟料综合能耗阶段性目标；结合市场需求，大力开发水泥新品种，已取得核电水泥生产许可，稳步推进海工水泥生产取证工作，加速开发装修水泥、散免蒸压特种水泥等产品，为后续差异化竞争提供支撑；报告期内，公司技改项目建设达预期。顺昌炼石技改项目，实现达产达标。安砂建福二期技改项目进入收尾及消缺整改工作，全年整改率达 91.49%，加快推动项目竣工综合验收。安砂一线生料磨技改项目于 7 月 15 日成功投料，已通过性能考核。永安建福4500T/D 生产线节能降耗技改项目于 8 月 18 日成功投料，窑日产量、标煤耗、熟料综合电耗主要技术指标基本达到预期。报告期内，面对煤炭价格高位运行，公司持续推进煤炭联合采购，引入新渠道实现双渠道保供控价，实现采购成本下降。充分运用采购云系统广泛开展采购寻源，充分发挥市场竞争机制，氟石膏、脱硫石膏等多项大宗物资采购成本显著下降。报告期内，公司坚持行业自律引领，推动落实错峰生产，细化省外市场布局，稳定省内核心市场，实现省内市场占有率略有提升。报告期内，公司稳步推进数字化转型，赋能相关业务创新发展。公司持续完善优化智能物流系统，实现全覆盖和再升级，并入选 2022 年度福建省国资系统数字化转型典型案例。推动实施顺昌炼石安环管理数字化项目，为后续实现设备远程诊断及故障排除奠定基础。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 公司所处行业为水泥行业。水泥是国民经济建设的基础原材料，具有耐腐蚀、耐高温、抗震等特点，广泛应用于工业建筑、民用建筑、交通工程、水利工程、海港工程、国防建设等新兴行业和工程建设。在目前的技术条件下，尚无成熟广泛使用的替代品。（一）所处行业基本情况 1.水泥行业特点 水泥行业的发展与当地的固定资产投资尤其是房地产开发投资、传统基础设施建设福建水泥 2022 年年度报告 10/173 及农村建设紧密相关，属于投资拉动型产业，具有周期性特征；同时，因水泥产品具有质重、价低、用量大的特点，水泥企业一般在石灰石资源丰富的地区建设熟料生产基地，在市场端附近建设水泥粉磨基地。水泥产品销售半径取决于运输费用和当地水泥价格，一般公路运输不超过200公里，铁路运输不超过500公里，水路运输优势销售半径在600-1000公里。受水泥生产厂选址布局的局限性及产品销售半径的影响，行业具有较强的区域性特点；行业因施工原因，亦受季节性天气影响，从全国范围来看，南方地区的春节及梅雨高温季节是需求淡季，第四季度是需求旺季。北方地区冬季是行业淡季，冬天采暖季基本为市场休眠期。2.水泥行业基本情况、发展阶段 我国是水泥生产大国，水泥产量自2014年创下24.8亿吨历史峰值后，市场需求处于高位平台期并有下降趋势。2016年起，水泥行业开始推进供给侧结构性改革，“去产能”成为持续性特征，目前行业处于深入推进供给侧结构性改革和绿色发展阶段，大力促进结构调整、转型升级，但产能过剩矛盾没有根本性改变。2022年，面对更趋复杂严峻的国际环境和国内多重超预期因素冲击，我国GDP比上年增长3.0%，全年全社会固定资产投资同比增长4.9%，房地产开发投资同比下降10%，基础设施投资同比增长9.4%。受房地产市场继续探底、经济下行压力持续加大等因素影响，全国水泥需求出现快速收缩，全年我国水泥产量21.3亿吨，同比下降10.5%。持续低迷的市场需求，使得全年水泥价格一路走低，而全年原材料煤炭价格上涨且持续高位，在水泥量价齐跌、成本高企的双向挤压下，水泥行业利润同比下降60%左右。（数据来源：国家统计局、数字水泥网）2022年，福建省GDP比上年增长4.7%，全年固定资产投资同比增长7.5%，房地产开发投资同比下降11%，基础设施投资同比增长15%。受工程项目资金到位不理想、房地产开发投资大幅下滑、省内阶段性持续降雨（上半年同比多约50天）等因素影响，2022年福建省水泥行业震荡走弱，市场需求整体低迷，全年福建省水泥产量9656.8万吨，同比下降4.40%。市场需求孱弱，致使企业库存高企，凸显供需矛盾，全年水泥价格在低位震荡，部分同行为提升销量降库存，降价抢份额，加剧供需阶段性失衡，全年水泥均价同比大幅下滑，加上原燃材料价格高企，导致行业效益大幅下滑。（数据来源：福建省统计局）3.公司所处的行业地位 公司为福建省水泥行业传统龙头企业，专注水泥主业发展，持续提升资产质量。2006年12月，公司被国家发展和改革委员会等部门列入“国家重点支持水泥工业结构调整大型企业(集团)名单”中重点支持的60家企业之一。公司现拥有新型干法熟料水泥生产线共7条，具备年产熟料954.5万吨、水泥1240万吨的能力。根据中国水泥网发布的“2022年中国水泥熟料产能百强榜”，截至2022年12月底，公司水泥熟料产能排行第23位，居福建省内第一位。（二）新公布的法律、行政法规、部门规章、行业政策对所处行业的重大影响 报告期内，国家相关部门陆续出台了多项关于减污降碳、绿色节能、碳排放、碳达峰碳中和等政策：1.2022 年 2 月 3 日，国家发改委等四部委发布关于发布高耗能行业重点领福建水泥 2022 年年度报告 11/173 域节能降碳改造升级实施指南(2022年版)的通知（发改产业2022200号），其中水泥行业节能降碳改造升级实施制指南明确要求到 2025 年，水泥行业能效标杆水平以上的熟料产能比例达到 30%，能效基准水平以下熟料产能基本清零，行业节能降碳效果显著，绿色低碳发展能力大幅增强。2.2022 年 7 月 7 日，工信部、国家发改委、生态环境部等三部门发布关于印发工业领域碳达峰实施方案的通知（工信部联节202288 号），通知明确，严格落实钢铁、水泥、平板玻璃、电解铝等行业产能置换政策，到2025年，水泥熟料单位产品综合能耗水平下降 3%以上，到 2030年，原燃料替代水平大幅提高，在水泥等行业改造建设一批减污降碳协同增效的绿色低碳生产线，实现窑炉碳捕集利用封存技术产业化示范；支持具备条件的企业开展“光伏+储能”等自备电厂、自备电源建设；将水泥、玻璃、陶瓷、石灰、墙体材料等产品碳排放指标纳入绿色建材标准体系，加快推进绿色建材产品认证。3.2022 年 11 月 2 日，工信部、国家发改委等四部门发布建材行业碳达峰实施方案（工信部 联原2022149 号），要求2030年前建材行业实现碳达峰，鼓励有条件的行业率先达峰；“十四五”期间，水泥、玻璃、陶瓷等重点产品单位能耗、碳排放强度不断下降，水泥熟料单位产品综合能耗降低3%以上；“十五五”期间，建材行业绿色低碳关键技术产业化实现重大突破，原燃料替代水平大幅提高，基本建立绿色低碳循环发展的产业体系。4.2022 年 11 月 29 日，工信部发布国家工业和信息化领域节能技术装备推荐目录（2022 年版）（2022 年第 29 号），目录建材行业节能提效技术中，水泥生料助磨剂技术和节能型低氮燃烧器技术及节能型低碳燃烧器被列入其中。报告期内，公司按相关政策和高质量发展要求，严格执行各项环保政策、行业错峰生产规定，实施一系列节能降耗技改，细化降碳四年行动方案，推进新材料、新技术、新装备创新应用，着手研究超低排放方案，加快推动光伏发电项目、产业链延伸项目的落地，持续完善优化智能物流系统，推动实施顺昌炼石安环管理数字化项目，推动公司绿色低碳可持续发展。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况（一）公司所从事的主要业务、产品及其用途 公司主要从事水泥及熟料的生产及销售，目前具备年产熟料954.5万吨、水泥1240万吨的能力。公司生产基地布局在福建省的永安市、南平市、泉州市、福州市、宁德市等地区，生产的产品主要有“建福”和“炼石”两个品牌的各等级硅酸盐水泥，通过公路、铁路运输将产品送往目标市场。公司产品广泛用于公路、铁路、机场、水利等基础设施项目和城市房地产开发、农村民用建筑等。（二）公司的经营模式 采购模式：公司对生产所需原燃材料、辅助材料、备品备件等以招投标、询比价方式进行集中采购，对福建省产量不足的原煤（无烟煤），还采取定点定矿采购的方式加以补充，对福建省没有的烟煤还通过与合作方联合采购方式进行采购。生产模式：公司根据各区域市场需求，统一制定生产计划并落实到具体生产基地，福建水泥 2022 年年度报告 12/173 由各基地根据生产计划组织生产。销售模式：公司实行“统一销售、集中管理”，根据销售对象的不同，建立了以经销为主、直销为辅的多渠道、多层次销售网络。资金管理模式：公司对资金实行统一归集管理，各基地（单位）的日常经常性开支由其负责，大额资金开支由公司统一审批。（三）报告期内公司产品市场地位、竞争优势与劣势、主要的业绩驱动因素 公司是福建省传统龙头企业，也是省内最大的水泥供应商，公司水泥“建福”、“炼石”牌均是福建省著名商标，市场的认同度和知名度较高。报告期内，公司坚持行业自律引领，推动落实错峰生产，细化省外市场布局，稳定省内核心市场，实现省内市场占有率略有提升。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 公司始创于 1958 年，具有六十多年的历史，为福建省传统龙头企业，相比省内其它水泥企业具有以下优势：1品牌优势：公司拥有“建福”、“炼石”两个商标品牌，历史上一直为“福建省著名商标”，在其目标市场的认同度和知名度较高。2自有铁路专用线优势：公司建福厂、永安建福、炼石厂等多个水泥生产基地都拥有铁路专用线，特定市场具有物流优势。3品质优势：公司坚持质量领先的品牌战略，以“客户满意是我们质量的标准”为第一核心价值观。公司按照 ISO9001、ISO14001、OHSAS18001 和 ISO10012 等国际标准建立一体化管理体系，获得产品、质量、环境、职业健康安全认证。公司主导产品“建福牌”、“炼石牌”普通硅酸盐水泥为国家首批免检产品。公司的产品先后运用于水口水电站、长乐国际机场、厦门机场、青州大桥、厦门大桥、安砂水电站、五里亭立交桥、福州地铁、福厦高铁、高速公路等众多标志性建筑及重点工程项目。五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 报告期，受需求下滑、量价齐跌、成本高企的影响，公司生产熟料 738.46 万吨、水泥 890.81万吨，较上年同期分别减少 14.41%和 17.69%；销售水泥（含商品熟料）909.37万吨，同比减少 15.69%。全年实现营业收入259,053.88万元，同比减少 28.37%；实现利润总额-37304.77 万元、同比减少 176.66%；归属于上市公司股东的净利润-24263.65万元，同比减少 178.26%。扣非后净利润-26531.50 万元，同比减少 189.77%，经营活动产生的现金流量净额-20707.74 万元，同比减少 144.85%。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 福建水泥 2022 年年度报告 13/173 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 2,590,538,797.73 3,616,507,449.75-28.37 营业成本 2,613,095,084.48 2,861,289,870.25-8.67 销售费用 27,189,074.52 36,609,758.68-25.73 管理费用 145,666,810.13 160,570,341.68-9.28 财务费用 54,164,221.29 45,374,035.30 19.37 研发费用 66,538,910.80 经营活动产生的现金流量净额-207,077,390.95 461,729,088.09-144.85 投资活动产生的现金流量净额-72,278,923.55-384,321,225.87 筹资活动产生的现金流量净额 125,334,135.00-256,033,127.59 营业收入变动原因说明：营业收入变动原因说明：营业收入下降 28.37%，主要是本报告期水泥市场需求下滑，公司商品销售量、价齐跌所致。营业成本变动原因说明：营业成本变动原因说明：营业成本下降 8.67%，主要是本报告期公司商品售量减少，销售费用、管理费用的相关费用归集至营业成本，煤炭采购成本、能源成本上升等因素综合影响所致。销售费用变动原因说明销售费用变动原因说明：销售费用下降 25.73%，主要是本报告公司根据会计准则对装车费、装车点工款、装卸费、仓储费相关费用归集至营业成本列示，以及自备车费用减少所致。管理费用变动原因说明管理费用变动原因说明：管理费用下降 9.28%，主要是本报告期公司根据会计准则对与生产相关的修理费、停工损失、安全费用相关费用归集至营业成本列示所致。财务费用变动原因说明财务费用变动原因说明：财务费用增长 19.37%，主要是本报告期公司融资净额高于上年同期水平，以及对库存汇票进行贴现，导致支付的利息同比增加所致。研发费用变动原因说明研发费用变动原因说明：本报告期研发费用发生 6653.89 万元，系公司为研发水泥新品种及为节能降碳（耗）持续推进新材料、新技术、新装备创新应用而发生的相关费用。经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额减少144.85%，主要是本报告期公司商品销售量、价齐跌，导致销售商品、提供劳务收到的现金同比减少，同时因原燃材料价格高企，导致购买商品、接受劳务支付的现金同比大幅增加所致。投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额同比增加31204.23 万元，主要是本报告期公司项目建设支付的资金大幅减少，以及证券投资收益（分红及处置收益）及处置子公司产生的收益增加所致。筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额同比增加38,136.73 万元，主要是本报告期公司融资净额（借入资金减去偿还债务资金）同比增加所致。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 福建水泥 2022 年年度报告 14/173 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）水泥制造 2,566,517,858.65 2,595,297,728.09-1.12-28.34-7.32 减少 22.93个百分点 其它 4,899,406.85 3,098,726.87 36.75 50.14 37.43 增加 5.85 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）水泥 2,504,797,789.67 2,530,026,746.66-1.01-29.68-9.11 减少 22.87个百分点 熟料 61,720,068.98 65,270,981.43-5.75 220.08 289.16 减少 18.77个百分点 其他 4,899,406.85 3,098,726.87 36.75 50.14 37.43 增加 5.84 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比 上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）福建省内 2,149,404,394.59 -29.70 福建省外 422,012,870.91 -19.99 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比 上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）经销 2,393,647,188.95 -28.84 直销 177,770,076.55 -19.61 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比 上年增减（%）销售量比 上年增减（%）库存量比上年增减（%）水泥（万吨）合并报表单位 890.81 887.80 31.24-17.69-17.25 10.66 熟料（万吨）合并报表单位 738.46 21.57 39.56-14.41 277.99 103.14 (3).(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用不适用 (4).(4).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 水泥制造 原材料 534,314,300.28 20.59 734,538,100.71 26.23-5.64 水泥制造 能源 1,600,340,149.70 61.66 1,564,635,466.62 55.87 5.79 主要是煤炭等能源价格上涨 水泥制造 人工 126,694,975.15 4.88 135,885,064.69 4.85 0.03 水泥制造 制造费用 258,385,976.48 9.96 290,383,194.13 10.37-0.41 水泥制造 其他 75,562,326.48 2.91 74,947,945.21 2.68 0.24 福建水泥 2022 年年度报告 15/173 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 水泥 原材料 524,980,549.93 20.75 732,372,397.92 26.31-5.56 水泥 能源 1,553,436,422.45 61.40 1,555,945,886.91 55.90 5.50 主要是煤炭等能源价格上涨 水泥 人工 124,730,318.61 4.93 135,419,801.88 4.86 0.07 水泥 制造费用 253,255,677.34 10.01 285,260,396.32 10.25-0.24 水泥 其他 73,623,778.33 2.91 74,619,074.51 2.68 0.23 商品熟料 原材料 9,333,750.34 14.30 2,165,702.79 12.91 1.39 商品熟料 能源 46,903,727.26 71.86 8,689,579.71 51.81 20.05 主要是煤炭等能源价格上涨 商品熟料 人工 1,964,656.54 3.01 465,262.81 2.77 0.24 商品熟料 制造费用 5,130,299.14 7.86 5,122,797.81 30.54-22.68 商品熟料 其他 1,938,548.15 2.97 328,870.70 1.96 1.01 (5).(5).报告期报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化主要子公司股权变动导致合并范围变化 适用 不适用 本报告期，因子公司股权变动导致合并范围减少 2 家公司，情况说明如下：1.2022 年 4 月 30 日，根据公司第九届董事会第六次会议，公司以 1,510.20 万元转让价格将持有的金泉福 100%股权对外转让。2.2022 年 7 月 26 日，厦门金福鹭建材有限公司因长期无经营业务，公司对其进行工商登记注销。(6).(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (7).(7).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 A.A.公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 适用 不适用 前五名客户销售额 32,039.80 万元，占年度销售总额 8.81%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 适用 不适用 B.B.公司主要供应商情况公司主要供应商情况 适用 不适用 前五名供应商采购额 146,793.75 万元，占年度采购总额 73.70%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 123,058.56 万元，占年度采购总额 61.79%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 适用 不适用 3.3.费用费用 适用 不适用 福建水泥 2022 年年度报告 16/173 单位：元 项 目 本期发生额 上期发生额 变动额 变动比例%销售费用 27,189,074.52 36,609,758.68 -9,420,684.16 -25.73 管理费用 145,666,810.13 160,570,341.68 -14,903,531.55 -9.28 财务费用 54,164,221.29 45,374,035.30 8,790,185.99 19.37 4.4.研发投入研发投入 (1).(1).研发研发投入投入情况表情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 66,538,910.8