600661_2022_昂立教育_昂立教育2022年年度报告_2023-04-27.pdf

2022 年年度报告 1/248 公司代码：600661 公司简称：昂立教育 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司上海新南洋昂立教育科技股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 2022 年年度报告 2/248 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整、完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、大信会计师事务所（特殊普通合伙）大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人周传有周传有、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人吉超吉超及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）任弟剑任弟剑声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2022年度合并报表实现归属于母公司股东的净利润为167,505,856.00元，母公司报表净利润为112,806,885.42元。截至2022年12月31日，母公司报表累计未分配利润为-32,258,843.47元。根据公司未来发展需求，并结合公司经营情况，公司本年度拟不派发现金红利，不送红股，也不进行资本公积金转增股本。本议案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本年度报告所涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。2022 年年度报告 3/248 七、七、是否存在被控股股东及其是否存在被控股股东及其他他关联方非经营性占用资金情况关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本年度报告中详细描述公司面临的风险，敬请投资者予以关注，详见本年度报告公司关于公司未来发展的讨论与分析等有关章节中关于公司面临风险的描述。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2022 年年度报告 4/248 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第四节第四节 公司治理公司治理.29 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.48 第六节第六节 重要事项重要事项.50 第七节第七节 股份股份变动及股东情况变动及股东情况.63 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.69 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.69 第十节第十节 财务报告财务报告.70 备查文件目录 董事长亲笔签署的2022年年度报告正本。载有公司董事长兼总裁、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的报表原件。载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。报告期内在上海证券报、中国证券报、证券时报和上海证券交易所网站（http:/）上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。2022 年年度报告 5/248 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 公司昂立教育 指 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司 昂立科技 指 上海昂立教育科技集团有限公司 教育集团 指 上海交大教育（集团）有限公司 上海交大 指 上海交通大学 交大产业集团 指 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 交大企管中心 指 上海交大企业管理中心 中金集团及其一致行动人 指 中金投资（集团）有限公司及其一致行动人 长甲投资及其一致行动人 指 上海长甲投资有限公司及其一致行动人 育伦教育 指 上海育伦教育科技发展有限公司 交大昂立 指 上海交大昂立股份有限公司 双减政策 指 关于进一步减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担的意见 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 普通股、A 股 指 人民币普通股、A 股 报告期 指 2022 年度 元 指 人民币元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司（曾用名：上海交大南洋股份有限公司、上海新南洋股份有限公司）1992 年 7 月 30 日经上海市人民政府教育卫生办公室批准设立，1993 年 6 月 14 日在上海证券交易所上市。2014 年 8 月，公司以发行股份方式完成重大资产重组，收购上海昂立教育科技集团有限公司全部股份。2018 年，公司更名为上海新南洋昂立教育科技股份有限公司，公司证券简称由“新南洋”变更为“昂立教育”，所属行业为教育类。2022 年年度报告 6/248 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 上海新南洋昂立教育科技股份有限公司 公司的中文简称 昂立教育 公司的外文名称 SHANGHAI XINNANYANG ONLY EDUCATION&TECHNOLOGY CO.,LTD 公司的法定代表人 周传有 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 徐敬云 杨晓玲 联系地址 上海市淮海西路55号申通信息广场11楼 上海市淮海西路55号申通信息广场11楼 电话 021-62811383 021-62818544 传真 021-62801900 021-62801900 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 上海市淮海西路55号申通信息广场11C 公司注册地址的历史变更情况 上海市番禺路667号六楼 公司办公地址 上海市淮海西路55号申通信息广场11C 公司办公地址的邮政编码 200030 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报、中国证券报、证券时报 公司披露年度报告的证券交易所网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 2022 年年度报告 7/248 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 昂立教育 600661 新南洋 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 22 层 签字会计师姓名 郭东星、应阳峰 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 营业收入 760,423,009.78 1,587,456,924.83-52.10 1,808,927,139.78 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 760,423,009.78 1,581,412,917.21-51.91 1,788,634,988.41 归属于上市公司股东的净利润 167,505,856.00-203,205,060.07/-248,473,615.01 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-130,760,691.76-316,885,308.58/-318,350,861.05 经营活动产生的现金流量净额-224,456,121.45-475,969,426.95/-73,666,718.06 2022年末 2021年末 本期末比上年同期末增减（%）2020年末 归属于上市公司股东的净资产 336,757,128.55 171,294,841.64 96.60 561,279,161.66 总资产 1,230,013,491.50 1,484,124,795.72-17.12 2,498,891,157.17 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 2022 年年度报告 8/248 基本每股收益（元股）0.64-0.77/-0.91 稀释每股收益（元股）0.64-0.77/-0.91 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.50-1.21/-1.17 加权平均净资产收益率（%）65.68-39.72 增加105.40个百分点-32.85 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-51.27-69.67 增加18.40个百分点-44.13 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的净资产差异情况属于上市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明境内外会计准则差异的说明 适用 不适用 九、九、2022 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 199,538,034.46 147,240,869.90 198,893,545.96 214,750,559.46 归属于上市公司股东的净利润 73,021,087.01-10,597,584.15 104,908,041.10 174,312.04 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-21,014,946.74-15,653,484.34-46,391,138.30-47,701,122.38 经营活动产生的现金流量净额-242,948,058.70-40,131,904.12-2,119,348.55 60,743,189.92 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 2022 年年度报告 9/248 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 非流动资产处置损益 307,009,114.93 120,611,023.23 43,255,973.58 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 10,257,390.04 26,774,759.60 21,574,530.68 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 160,578.03 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 4,942,700.36 1,984,707.45 12,612,446.36 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 549,668.21 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-275,900.16 1,823.52-7,469,957.64 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,294,252.92 2022 年年度报告 10/248 减：所得税影响额 11,215,100.33 24,367,746.26 121,456.55 少数股东权益影响额（税后）13,161,903.32 11,324,319.03 4,268,543.31 合计 298,266,547.76 113,680,248.51 69,877,246.04 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交大昂立 98,687,668.20 98,687,668.20 1,558,226.34 银行理财产品 60,119,589.04 78,120,582.71 18,000,993.67 279,582.71 方正证券资金计划 5,869,180.43 5,869,180.43 3,384,474.02 合计 60,119,589.04 182,677,431.34 122,557,842.30 5,222,283.07 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2022 年，国家加快建设高质量教育体系，发展素质教育，促进教育公平。基础教育是国民教育体系的根基，具有重要的基础性、先导性作用。党的二十大报告首次将教育、科技、人才一体部署，充分体现了对教育事业的高度重视和教育在中国式现代化中的重要作用。2022 年，公司按照既定的业务转型方向，大力推进素质教育、职业教育、成人教育及国际与基础教育有序发展。2022 年度，公司实现营业收入 7.60 亿元，同比下降 52.10%；实现归属于上市公司股东的净利润 1.68 亿元；实现归属于上市公司股东的扣除非经常2022 年年度报告 11/248 性损益的净利润为-1.31 亿元。（一）推进战略转型，聚焦非学科核心业务（一）推进战略转型，聚焦非学科核心业务 “双减政策”出台后，公司严格按照政策要求调整业务结构，遵循“调整、转型、开拓、重构”的战略部署，一方面深化校区整合与人力资源结构优化，重点关注现金流和运营效率，及时清理亏损业务，进一步降低经营刚性成本支出；另一方面，深化职能部门与各业务事业部的合作，在素质教育、职业教育、成人教育和国际与基础教育四大板块并行的业务格局下，进一步明确了非学科业务的“主战场”地位。2022 年，公司继续推动传统学科培训业务向非学科业务战略转型，夯实核心业务基础，提升业务转型健康度。在“非学科工作专班”的推动下，公司逐步完善了覆盖幼小至高中全年龄段的非学科产品体系。公司在持续构建素质素养类非学科产品矩阵的同时，还大力发展学校课后服务业务，为多家学校提供课后服务，且在科创、研学等素质教育领域与多家学校达成了深度合作。2022 年，公司积极发展职业教育。职业教育业务以中高职院校为突破点，充分发挥专业优势和品牌价值，大力开展“专业共建与托管办学”业务，并积极布局职业技能培训业务。2022 年，公司探索布局成人教育业务，开展“考研、专升本、考证”等相关培训业务，初具规模。2022 年，公司加快发展国际与基础教育业务，进一步深化长三角和珠三角区域的业务布局，在夯实 B 端能力的同时逐步向 C 端延伸，业务保持平稳增长。（二）强化统筹部署，推进业务协同发展（二）强化统筹部署，推进业务协同发展 为进一步加强协同和整合效应，配合业务转型，公司报告期内成立了“非学科工作专班”，与各相关事业部形成统一“联合体”，强化各业务事业部之间的协同配合，共同发力拓展非学科培训业务。“非学科工作专班”经过近半年的运营，已在产品、运营、校区、教学、市场等各方面产生聚合效应。报告期内，公司持续提升产品一体化研发能力，逐步完善了覆盖幼儿至成人全年龄段的产品矩阵，同时积极参选“上海市素质教育优质课程项目资源”，目前已累计 24 门课程入选，并完成了由“校区运营”向“校区+产品并行运营”的转变。公司也积极推进校区产品综合化及环创升级，增强品牌力及提升学员体验度。（三）推动组织变革，重构业务价值管理体系（三）推动组织变革，重构业务价值管理体系 报告期内，根据业务转型需要，公司深入推动组织体系建设及人力资源调整优化工作，精简人员，严格控制人力成本，进一步提升人效，持续提高人力健康度。公司创新搭建“专班+纵队”组织模式的非学科业务运营框架，提升各方资源复用效率，逐步发挥整体组织优势。公司围绕非学科业务转型及创新，共组织 20 场主题战略工作坊，赋能业务团队。公司全面实施业务价值管理，聚焦“业务健康增长”的核心目标，全面实施覆盖各业务事业部的价值管理体系，对各业务事业部的价值创造进行有效牵引，并结合公司 2022 年员工持股计划的实施，夯实战略基调和价值创造导向。（四）推进数字化建设，助力运营效率提升（四）推进数字化建设，助力运营效率提升 报告期内，公司深入推进数字化建设，公司自主研发的 CRM 系统、客户中心 1.0 系统和与第三方合作开发的 SCRM 系统陆续上线，为公司运营效率提升提供助力。CRM 系统集市场营销、销售跟进、用户报名付费等多项功能于一身，为管理者、销售、运营、财务、教务等多个角色提供管理操作平台，使各管理环节系统化和数字化。目前，CRM 系统已全面应用于公司成人教育业务，并拟于 2023 年推广至公司各项 C 端业务，进一步提升前端销售效能与资源利用效率。“客户中心 1.0 系统”搭建的线上收付款通道，使得线上支付、退费、课程进度等一系列客户服务流程均可通过线上便捷完成。SCRM 系统集获客、转介绍、运营等于一体，高效转化各渠道的公域资源，有效提升市场、运营及教师端的效率，优化用户体验。2022 年年度报告 12/248 （五）持续深化校区整合，优化资产配置（五）持续深化校区整合，优化资产配置 在推进非学科业务转型的同时，公司根据业务需要，通过关校、转型、合并、迁址及新开校等方式持续深化校区整合，统筹推进各业务板块校区的合理布局，并积极探索社区综合校模式，进一步提升校区管理能力。报告期内新增 3 家社区综合校。截至报告期末，公司上海直营教学中心已调整为 63所，外地直营校业务全面清理。公司持续强化现金流管理，积极盘活低效和闲置资产。报告期内，公司完成协议转让交大昂立 10.2%股权的相关工作。公司采用“精益退出”的方式，优化低效和闲置资产，有效补充公司的现金储备，降低运营风险。同时，公司有序调整成本费用结构，减少刚性成本支出比例，提升公司的经营管理效率，为公司的转型发展提供坚实保障。2023 年，公司将进一步深化调整转型战略，把非学科业务发展作为中心任务，进一步完善非学科产品体系建设和品牌体系建设，细化内部运行机制，持续打磨教学师资人才队伍，持续优化校区环创，为客户提供一流的教学服务体验。公司将加速发展职业教育和国际与基础教育，围绕对应的商业模式和业务价值点，加强配套的组织能力建设，以核心骨干建立中后台管理体系。公司将加大成人教育业务的开拓力度，在市场、销售、渠道、品牌、团队等方面实现跨越，推动业务规模再上新台阶。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 2022 年，我国教育培训行业仍处在转型中，职业教育、成人教育及出国留学等细分赛道升温，非学科培训以更加规范、健康的运营方式成为学校教育的有益补充。政策引导非学科培训规范发展政策引导非学科培训规范发展 2022 年 12 月，教育部等十三部门印发关于规范面向中小学生的非学科类校外培训的意见，旨在规范校外非学科培训业务，引导行业健康发展，使其成为学校教育的有益补充。各教育培训企业纷纷转向非学科培训业务，提供人文、美术、研学、科学、编程等素养类业务，满足家长及学员综合素养能力提升需求。目前，非学科培训仍是一个非常早期分散的市场，市场集中度较低，存在程度较高的同质化现象，在政策规范运营要求下仍具有较广阔的市场空间。随着原 K12 学科龙头企业的进入，素质教育行业精细化运营能力水平有所提升，教育理念、师资力量、产品和业务模式更新迅速，跨赛道布局和跨领域竞争成为新的发展趋势。政策推进职业教育改革发展政策推进职业教育改革发展 2022 年 5 月，中华人民共和国职业教育法（2022 年修订）正式施行，以立法方式明确职业教育是与普通教育具有同等重要地位的教育类型，为推动职业教育从“层次”到“类型”转变提供了法律保障。2022 年 12 月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了关于深化现代职业教育体系建设改革的意见，鼓励职业教育积极构建校企产学研用协同的发展机制。教培机构纷纷加码职业教育赛道，我国职业教育从政府单一主体走向多元主体参与、从规模扩张走向内涵发展，由参照普通教育办学模式向企业参与、专业特色鲜明的类型教育转变。在相关政策法规鼓励支持、产业升级调整、职场环境变化和科技应用推广等多种因素的推动下，中国职业教育近年来保持较快增长速度。成人教育培训成热门赛道成人教育培训成热门赛道 随着社会对个体学历背景、通识技能、综合素质需求的逐渐增强，终身学习的理念更加深入人心。教育部、人力资源和社会保障部在 2021 年 11 月召开的“2022 届全国普通高校毕业生就业创业工作网络视频会议”上介绍“2022 届高校毕业生规模预计 1076 万，同比增长 167 万人”，高校毕业生规模2022 年年度报告 13/248 和数量均创历史新高。在就业竞争加剧的背景下，专升本、考研、考公、考证等学员报考人数、规模持续提升。“双减”之后，成人教育业务成为教育培训机构转型的热门赛道，多家教育培训机构先后加码包括考研、自考、考证等在内的成人教育培训赛道。出国留出国留学规模保持增长态势学规模保持增长态势 随着国家教育改革向纵深推进，各地政府高度重视基础教育的均衡和特色发展，同时社会对国际化人才的接受程度越来越高，中国的国际化人才需求持续旺盛。留学市场未来预计将保持缓和增长趋势。根据 Frost Sullivan 报告，预计 2022 年我国出国留学生达到 83 万人左右，同比增长约 20%，其中英美为主要留学意向国家，亚洲学校热度也有所上升。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况“双减政策”出台后，公司业务调整为素质教育、职业教育、成人教育和国际与基础教育四大板块并行的业务格局。公司持续提升产品一体化研发能力，构建自幼儿至成人全年龄段，包括素养、学历及就业等完善的产品矩阵，打造以 C 端培训为主，B 端品牌、产品及运营输出融合发展的业务模式。素质教育：公司严格按照“双减政策”的相关要求，全面推进传统学科培训业务向素质素养类非学科转型升级。幼儿段依托“昂立凯顿成长中心”和“昂立凯顿书画中心”，聚焦“语言、科学、艺术”三大方向，致力于为 3-9 岁儿童打造全方位素质成长课程，报告期末，幼儿段在读人次约 4,000 人，在读人次同比增长约 100%；小学段依托“昂立青少儿成长中心”和“智立方青少儿精英培养中心”，重点打造以“人文、科学、语言”为主的实践创造营及课后托管业务，报告期末，小学段在读人次约 6,000 人，在读人次同比增长约 300%；中学段依托“昂立青少年发展中心”和“昂立新课程”，打造实践创造营、科创竞赛、留学咨询、AI 个性化产品发展的 OMO 产品体系。报告期末，中学段在读人次约 2.3 万人，在读人次同比增长约 40%。职业教育：公司依托原有职业领域资源及品牌优势，聚焦“智能制造、数字媒体、现代服务业”等专业群，重点向中高职院校提供“专业共建、托管办学”等服务。报告期内，“专业共建”业务已在山东、河南、湖南、陕西等地形成项目落地，涉及中高职院校 7 所，在读中高职学生约 1,000 名；上海开放大学“交大昂立分校”的“技能加学历提升”学生约 3,000 名。同时，公司还积极开展各类管理培训、技能培训和企业定制化培训及社工类培训业务。成人教育：公司探索布局“考研、专升本、考证”等细分赛道，以上海为中心逐步向陕西、湖北、山东等区域拓展，组建多支精益化纵队协同推进各赛道产品及运营模型的验证及完善，在保证业务健康的前提下已初具规模。国际与基础教育：公司聚焦长三角、珠三角等区域，重点以“托管运营、合作办学”等业务模式，向学校输出具有国际视野及科技特色的优质课程、教学人才及服务、整体运营服务，并提供前沿科技实验室等基础设施建设服务等。报告期内，公司新增 2 家合作学校，目前已累计 11 家合作学校。此外，公司以暑期夏令营、科创课程等为突破点积极推进 C 端业务延伸。报告期内，公司与 3 家学校在“人工智能综合实验室、人工智能无人机车实验室、人工智能物联网实验室”科创项目达成合作。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1、良好的品牌形象及口碑、良好的品牌形象及口碑 公司在上海地区深耕 30 余年，拥有多年品牌和客户积累，受众客群广泛，有较高的客户认可度和信任度。历年来公司荣获“中国十大品牌教育集团”、“最受喜爱的教育培训机构”、“最具号召力品牌”、“教育行业公益企业”、“公信力教育品牌”、“杰出品牌形象奖”和“上海品牌”等多项荣誉。20222022 年年度报告 14/248 年，昂立教育继续聚焦“精品教育资源优化整合和多元化分布”，构筑具有包容性、精准性和领先能力的“昂立教育”品牌。2022 年 12 月，昂立教育作为国内著名教育培训机构，上海地区教育培训品牌的优秀企业，荣膺“2022 年度科创引领企业”，旗下“科创 AI 人工智能课程（产品）”获评“2022 年度产品创新奖”。同时，公司在战略转型、业务调整的过程中，依法合规经营，积极承担社会责任，坚持保障学员和员工的基本权益，得到社会的良好评价。公司从教育本心出发，服务国家发展大局，促进学生全面发展，力争成为受尊敬、值得信赖的中国一流教育服务企业。2、丰富的教育资源及产品品类、丰富的教育资源及产品品类 公司具有开展各类教育服务业务的扎实基础，构建了丰富的教育服务产品矩阵，面向 C 端用户提供完善的覆盖幼儿段至成人全年龄段的教育服务的产品体系，满足不同类型、不同年龄段学员的多元化学习需求；面向 B 端学校、机构等提供优质的教学课程、教学人才及服务、整体运营服务等业务，赋能 B 端学校及机构等提升教学服务品质。3、统筹运营管理的教学中心、统筹运营管理的教学中心 公司统筹推进线下网点布局，拥有遍布上海核心区域的学习中心网络，持续根据市场需求拓展校区，完善线下网络，满足更多用户的需求。同时公司进一步推进校区产品综合化及环创升级，为学员提供更加多元、优质的学习体验和教学服务，有效保证教学质量。4、持续的迭代升级和创新能力、持续的迭代升级和创新能力 公司在三十余年的发展历程中持续跟进市场变化，相应地升级业务和产品，满足不断变化的客户需求。公司的创新思维一直贯穿业务模式创新、管理创新、课程创新、教学创新、组织创新等多个方面。特别是近两年来，公司加快非学科产品创新研发，并持续迭代布局 OMO 产品，持续关注人工智能科技在教育领域的应用与发展。公司日积月累形成的产品研发能力、管理能力、创新能力和应变能力，正不断锻造公司持续稳定经营的核心竞争力。5、敏捷的应变能力和抗风险能力、敏捷的应变能力和抗风险能力 公司具备教学产品和运营模式的快速搭建和设计能力，能够及时跟踪政策和市场需求的变化，形成快速反应能力，有助于保障公司产品的核心竞争力。“双减政策”给公司主营业务带来重大影响与冲击，公司经营团队沉着应变，快速调整业务结构，积极开展创新的产品业务，优化组织架构与校区布局，调整资产结构，降本增效，确保现金流安全，为公司战略转型提供了良好的保障。五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 参见本报告“第三节 管理层讨论与分析一、经营情况讨论与分析”中的相关内容。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 760,423,009.78 1,587,456,924.83-52.10 营业成本 413,767,689.25 939,580,891.79-55.96 销售费用 171,236,219.42 349,134,111.55-50.95 管理费用 225,031,003.62 408,874,566.15-44.96 2022 年年度报告 15/248 财务费用 14,747,084.34 29,620,708.06-50.21 研发费用 14,903,101.30 20,280,037.12-26.51 经营活动产生的现金流量净额-224,456,121.45-475,969,426.95/投资活动产生的现金流量净额 225,505,240.84 520,049,486.55-56.64 筹资活动产生的现金流量净额-51,254,386.59-481,781,804.79/营业收入变动原因说明：主要系“双减政策”对公司业务的影响。营业成本变动原因说明：主要系“双减政策”颁布后，随着收入的减少而下降。销售费用变动原因说明：主要系本期广告费用减少及人员优化所致。管理费用变动原因说明：主要系人员优化所致。财务费用变动原因说明：主要系校区优化导致租赁负债利息费用的减少。研发费用变动原因说明：研发项目减少所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系学员退费、员工优化支出的减少。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系公司 2021 年度出售了部分子公司、韩国公司股权、房产及银行理财的净赎回。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要本期房租支出减少所致。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 “双减政策”颁布后，公司严格按照政策要求调整业务结构，截至 2021 年 12 月 31 日，公司“义务教育阶段”学科类培训业务已全部剥离。2022 年度，公司大力推进业务转型，公司业务调整为素质教育、职业教育、成人教育和国际与基础教育四大板块并行的业务格局。同时，公司继续优化资产结构，增强流动性，公司协议转让交大昂立10.20%股权、完成出售上海旭华教育发展有限公司54.11%股权对公司本期税前利润的影响金额合计约为23,033.32万元。2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 报告期内，公司实现营业收入 7.60 亿元，同比减少 8.27 亿元，降幅 52.10%，主要为本报告期内受“双减政策”影响，公司学科类教育培训业务调整所致。报告期内，公司发生营业成本 4.14 亿元，同比减少 5.26 亿元，降幅 55.96%，主要为本报告期内受“双减政策”影响，公司学科类教育培训业务调整所致。2022 年年度报告 16/248 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）教育培训 745,454,897.09 402,606,958.59 45.99-50.93-54.98 增加 4.85 个百分点 其他 14,968,112.69 11,160,730.66 25.44-78.07-75.37 减少 8.15 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）青少儿素质教育 253,547,894.10 154,664,215.40 39.00 734.52 578.74 增加 14.00 个百分点 高中业务 239,595,731.49 134,652,801.10 43.80-13.68-10.37 减少 2.07 个百分点 职业及成人教育 80,759,770.84 52,493,851.05 35.00 19.69 41.67 增加 5.10 个百分点 国际与基础教育 102,730,000.00 53,419,600.00 48.00 38.55 269.53 减少 32.50 个百分点 其他 83,789,613.35 18,537,221.70 77.88-92.64-97.41 增加 40.72 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）上海 699,881,393.00 361,136,054.38 48.40-53.10-57.90 增加 5.88 个百分点 上海以外地 60,541,616.78 52,631,634.87 13.07-36.33-35.62 减少 0.95 个百分点 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）直销模式 760,423,009.78 413,767,689.25 45.59-52.10-55.96 增加 4.78 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 无 2022 年年度报告 17/248 (2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 (3).(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4).成本分析表成本分析表 单位：万元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 教育培训 工资薪酬 17,742.90 44.07 39,821.43 44.53-0.46 房租与折旧 11,599.10 28.81 26,836.76 30.01-1.20 其他 10,918.70 27.12 22,767.88 25.46 1.66 其他综合 工资薪酬 134.93 12.09 488.32 10.77 1.32 房租与折旧 286.61 25.68 1,011.84 22.33 3.35 其他 319.75 28.65 1,332.89 29.41-0.76 材料 374.78 33.58 1,699.21 37.49-3.91 成本分析其他情况说明 无 (5).(5).报告期报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化主要子公司股权变动导致合并范围变化 适用 不适用 报告期内合并范围变化情况详见本报告“第十节 财务报告八、合并范围的变更”。(6).(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整