600671_2022_ST目药_杭州天目山药业股份有限公司2022年年度报告_2023-04-25.pdf

2022 年年度报告 1/217 公司代码：600671 公司简称：ST 目药 杭州天目山药业股份有限公司杭州天目山药业股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 2022 年年度报告 2/217 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了带有强调事项段、持续经营重带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见的审计报告，的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。详情请见本报告第六节重要事项和第十节财务报告相关所述。四、四、公司负责人公司负责人李峰李峰、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人刘刘波波及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）尤杰尤杰声明：声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2022年度归属于上市公司股东的净利润为-6,756.03万元、母公司的净利润为-4,896.17万元，截止2022年12月31日，母公司累计未分配利润为-20,111.76万元。根据公司法、公司章程、公司未来三年（20212023年）股东回报规划等有关规定，公司本年度不提取盈余公积，不分配股利。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告包含若干公司对未来发展战略、业务规划、经营计划、财务状况等前瞻性陈述。这些陈述乃基于当前能够掌握的信息与数据对未来所做出的估计或预测，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其是否存在被控股股东及其他他关联方非经营性占用资金情况关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。2022 年年度报告 3/217 十一、十一、其他其他 适用 不适用 2021 年 4 月，为解决公司原控股股东及其他关联方资金占用、违规担保事项，公司及下属子公司与永新华瑞签订了债权转让协议书，本公司及下属子公司将拥有的对清风原生等各方已确定转让的债权 5,000 万元和有条件转让的债权 4,000 万元，共计人民币 9,000 万元转让给永新华瑞，永新华瑞将分期清偿上述 9,000 万元债权；2022 年 12 月，为清偿原控股股东及其关联方资金占用及违规担保问题，公司及子公司与股东永新华瑞签订了债权转让协议之补充协议，公司及子公司的 2,728.77 万元债权受让给永新华瑞。截止 2022 年 12 月 30 日，公司累计收到永新华瑞债权转让款 11,728.77 万元，公司原控股股东及其关联方资金占用得到清偿。具体详见公司于 2022 年 12 月 31 日披露的公司关于原控股股东及其他关联方非经营性资金占用进展的公告（公告编号：2022-076 号）。2022 年年度报告 4/217 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.6 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第四节第四节 公司治理公司治理.41 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.59 第六节第六节 重要事项重要事项.63 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.85 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.90 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.91 第十节第十节 财务报告财务报告.91 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作责任人、会计机构负责人（会计主管 人员）签名并盖章的财务报表 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 载有董事长签名的 2022年度度报告文本原件 2022 年年度报告 5/217 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 天目药业、本公司、公司 指 杭州天目山药业股份有限公司 永新华瑞 指 永新华瑞文化发展有限公司，与青岛共享签署一致行动后成为公司第一大股东 汇隆华泽 指 青岛汇隆华泽投资有限公司，本公司单一第一大股东 青岛共享 指 青岛共享应急安全管理咨询有限公司 黄山天目 指 黄山市天目药业有限公司，本公司全资子公司 天目薄荷 指 黄山天目薄荷药业有限公司，本公司直接和间接持股 100%子公司 天目生物 指 浙江天目生物技术有限公司，本公司控股子公司 三慎泰门诊 指 杭州三慎泰中医门诊部有限公司，本公司控股子公司 三慎泰中药 指 杭州三慎泰宝丰中药有限公司，本公司控股子公司 银川天目山 指 银川天目山温泉养老养生产业有限公司，本公司控股子公司 时秀科技 指 时秀（杭州）科技有限公司，本公司控股子公司 青岛华韵本草 指 青岛华韵本草健康科技有限公司，本公司全资子公司 上海天目山 指 上海天目山药业科技有限公司，本公司全资子公司 豪懿投资 指 杭州豪懿医疗投资有限公司 清风原生、长城集团 指 浙江清风原生文化有限公司（曾用名：长城影视文化企业集团有限公司），本公司原控股股东 长城影视 指 长城影视股份有限公司，清风原生控股公司 西双版纳长城大健康 指 西双版纳长城大健康产业园有限公司，清风原生控股公司、本公司参股公司 文韬基金 指 杭州文韬股权投资基金合伙企业（有限合伙）武略基金 指 杭州武略股权投资基金合伙企业（有限合伙）CFDA 指 国家食品药品监督管理总局 GMP 指 Good Manufacturing Practice for Pharmaceutical Products 的简称，即药品生产质量管理规范 GSP 指 GoodSupply Practice for Pharmaceutical Products 的简称，即药品经营质量管理规范 药品批准文号 指 生产新药或者已有国家标准的药品，须经国务院药品监督管理部门批准，并在批准文件上规定该药品的专有编号，此编号称为药品批准文号。药品生产企业在取得药品批准文号后，方可生产该药品 药品注册批件 指 国家药监局批准某药品生产企业能够生产该品种药品而颁发的法定文件 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 2022 年年度报告 6/217 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 杭州天目山药业股份有限公司 公司的中文简称 天目药业 公司的外文名称 Hangzhou TianMuShan Pharmaceutical Enterprise Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 TMSP 公司的法定代表人 李峰 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郝亦朗 陈国勋 联系地址 浙江省杭州市临安区锦南街道上杨 路 18 号 浙江省杭州市临安区锦南街道上杨路 18 号 电话 057163722229 057163722229 传真 057163715400 057163715400 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 浙江省杭州市临安区锦南街道上杨路18号 公司注册地址的历史变更情况 原注册地址为浙江省杭州市临安区锦城街道苕溪南路78号 公司办公地址 浙江省杭州市临安区锦南街道上杨路18号 公司办公地址的邮政编码 311300 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、证券日报 公司披露年度报告的证券交易所网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 ST目药 600671*ST目药 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 签字会计师姓名 李晓斐、张鑫 2022 年年度报告 7/217 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 营业收入 108,906,179.08 147,069,186.37-25.95 206,627,323.03 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 104,133,894.80 146,548,957.02-28.94 202,137,513.50 归属于上市公司股东的净利润-67,560,283.78-29,801,430.12 不适用-40,518,323.01 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-66,924,015.73-35,835,958.84 不适用-51,218,046.33 经营活动产生的现金流量净额-19,370,520.89-26,421,706.19 -8,395,914.90 2022年末 2021年末 本期末比上年同期末增减（%）2020年末 归属于上市公司股东的净资产-14,627,271.32 45,184,018.46 不适用 72,843,448.58 总资产 299,839,827.42 402,648,614.86-25.53 442,510,197.01 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 基本每股收益（元股）-0.55-0.24 不适用-0.33 稀释每股收益（元股）-0.55-0.24 不适用-0.33 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.55-0.29 不适用-0.42 加权平均净资产收益率（%）-442.20-50.50 不适用-49.64 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-438.03-60.72 不适用-62.75 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 2022 年年度报告 8/217 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2022 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 26,051,761.22 25,812,490.94 26,427,454.16 30,614,472.76 归属于上市公司股东的净利润-5,826,421.39-15,429,051.95-8,991,486.17-37,313,324.27 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,933,213.07-14,217,076.88-9,346,834.22-36,426,891.56 经营活动产生的现金流量净额-5,534,309.50 1,512,995.67-12,956,403.53-2,392,803.53 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2022 年金额 附注（如适用）2021 年金额 2020 年金额 非流动资产处置损益 36,574.05 1,717,552.00 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 897,014.54 1,769,183.59 5,400,896.24 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 2022 年年度报告 9/217 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 1,000,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 71,290.79 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 13,800.00 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,483,130.02 3,150,621.36 3,901,293.40 其他符合非经常性损益定义的损益项目 993,648.50 3,822.60 3,601.83 减：所得税影响额 2,373.18 359.12 424,091.14 少数股东权益影响额（税后）55,227.89 -74,686.24-29,180.20 合计-636,268.05 6,034,528.72 10,699,723.32 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2022 年，是我国实施“十四五”规划的全面落实之年，党中央坚持稳字当头、统筹推进经济发展。一年来，公司经营管理层带领全体员工积极应对不利因素，持续优化产业布局，完善治理管控体系，克难攻坚，深入推行“拓销售、降成本、求创新”等管理措施，坚持以公司发展战略和年度经营目标为指引，持续巩固和加强核心业务的竞争优势，紧紧围绕“扭亏为盈”的年度经营目标，努力保持生产经营的稳健运行。报告期内，公司实现营业收入 10,890.62 万元，相比上年同期减少约 3,816.30 万元，同比下降 25.95%；实现归属于母公司股东的净利润-2022 年年度报告 10/217 6,756.03 万元，相比上年增加亏损 3,775.89 万元，同比增亏 126.70%；期末归属于母公司股东净资产为-1,462.73 万元。2022 年主要工作如下：1 1、生产工作、生产工作 （1）安全生产：黄山薄荷、黄山天目和临安工厂，强化安全意识，坚持安全第一方针，加强隐患排查，强化员工安全意识，做到了全年无安全生产事故；（2）围绕“内部挖潜，降本增效”的原则，采购管理中心采取集中采购模式，细化采购流程，深化采购管理，严格控制采购成本。（3）生产流程的过程管控强化：加强生产计划管理和过程管控，合理降低生产成本。（4）委托生产推进：针对复方鲜竹沥、百合固金等产品，积极推进委托加工，利用社会产能加快恢复产品上市，争取盈利空。2 2、营销工作、营销工作(1)药品销售：老客户的合作延伸：针对合作基础好的优质老客户，在强化原有产品的基础上，增加新品种和新区域的合作，在深化合作的同时助力整体产品销售。新客户的开发：针对市场空白区域，积极开拓新客户做好产品的市场开发。学术研究：针对河车大造和安眠补脑颗粒，进行了适应症延伸的学术研究。(2)大健康产品销售 爆珠口罩：利用市场对口罩的需求，下半年推出了自主研发的爆珠口罩，在市场上获得好评，以企业定制为主，实现了突破式的销售；电子雾化：自主研发的五花、五果、五叶电子雾化产品，依托线下直销团队，精准定位目标客户，通过系列体验活动，逐步打开了消费市场。车载雾化：“你开车我守护”，是车载雾化的卖点，通过上市会开展了媒体的攻势，后续通过持续招商进行市场布局。(3)中医诊疗：控股子公司三慎泰中药门诊部以妇科疾病为特色，围绕特色中医服务做好中医诊疗，整个板块克服 2022 年外部环境影响，一方面稳定专家合作，加强名中医团队建设，另一方面改善服务环境、提升服务质量，继续以中医妇科等专科为特色，运用中医药技术开展预防保健和诊疗服务。3 3、内部管理工作、内部管理工作（1）深化调整和优化内部管理机构：内部管控上，为了更好地提升内部运营效率，针对管控模式和组织架构进行了优化调整：实行子公司总经理负责制，销售和采购集中管控，进一步提升工作效率和子公司的工作责任。针对前期制定的各部门岗位设置及人员编制，确定了公司和各子公司的定员定编方案，并开展了绩效考核体系建设和绩效考核工作。同时，不断依据实际情况和工作重点，有针对性地对各部门的定员定编进行适当的调整，以期使公司的人员与岗位设置情况达到最佳的配置，最大可能地发挥每一个职能部门和员工的作用。（2）修订完善内部管理制度：对公司内部控制相关制度进行了系统梳理，不断补充和完善薪酬管理制度、业务审批权限和流程等各项制度，明确各责任主体的责任，强化了责任意识，公司治理方面有了较大的提升。（3）加大信息化建设：在每刻报销网上审批系统的基础上，针对 ERP 进行了调研和选型，计划 2023 年完成信息化系统，以优化业务流程,提升公司业务管控能力和办事效率；（4）风险管控，进一步加强印章管理：公司及各子公司各类印章由股份公司安排专人集中保管，严格审批流程和用印登记，确保印章使用安全、规范。（5）继续加强子公司管理：在简政放权的基础上，重点对子公司经营计划、内部控制体系、重大事项内部报告实施情况的管理和监督，提高子公司积极性和主动性。同时 2022 年伴随着组织架构调整，对临安制药、黄山天目、黄山薄荷、上海天目四家子公司的主要负责人进行了调整，以适应市场和内部的需求。4 4、研发及项目申报方面、研发及项目申报方面 （1）上海天目山公司，作为公司新拓展的大健康业务板块，以创新中药为中心，构建“健康味道”的大健康生态圈。围绕“吸”式中药和“闻”式中药，开展纯本草电子雾化器、超声雾2022 年年度报告 11/217 化器、雾化机器人、爆珠口罩等产品的研发，已经开发了五花、五果、五叶、精、气、神六大类的电子雾化、超声雾化、爆珠口罩等产品；同时，积极拓展产品线上线下销售合作渠道。（2）黄山薄荷开展薄荷精油及衍生产品开发，完成了车载雾化器的研发和生产。（3）黄山天目完成 2022 年安徽省“九大新兴产业认定”申报工作；完成了“提高甘草酸提取率”的研究工作。“六味地黄口服液（无糖型）分散系稳定性研究”开始实施，预计 2023 年完成该项目研究。（4）母公司临安制药中心的“阿莫西林克拉维酸钾片一致性研究”进入国家审评阶段。5 5、风控工作、风控工作（1）积极妥善处理原控股股东非经营性资金占用等历史遗留问题，为企业经营和发展排除障碍。通过与大股东永新华瑞文化发展有限公司签订债权转让协议，截止 2022 年 12 月 31日，完成了 1.17 亿全部资金占用的清偿工作，一方面缓解了资金压力，在一方面为接下去的发展奠定基础。（2）对公司及各子公司所有应收应付款等往来账情况、涉及法律的诉讼及劳动合同仲裁、纠纷进行全面梳理，积极应对已经产生的诉讼，有针对性开展工作，降低给公司带来的负面影响。（3）按照风控的工作规程，积极招聘专业人才充实内部法务和审计力量、根据上市公司内部控制要求开展内部审计。（4）开展内部缺陷整改。2022 年，针对上交所监管要求，实时对公司所有内控问题进行梳理，针对内控存在问题全面开展自查自纠，完成了三慎泰内控的整改，上市公司对于三慎泰优化管控模式，积极根据要求整改；其他子公司对照内控标准手册的风险问题及管理流程瑕疵提示，整理完善各项内部控制证据，达到可供审计状态，确保内部控制运行有效。完成内控否定事项的整改。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 公司所处行业为医药制造业（C27）（中国证监会上市公司行业分类指引（2012 修订）。本报告期内，公司主营业务与 2021 年相比未发生重大变化，主要分为医药制造、药品流通和中医诊疗等。1、行业发展情况 近年来，受国家医药供给侧改革、医药政策调整等因素的影响，国内的医药市场正在经历前所未有的调整。2022 年国家层面发布的医药行业相关政策颇多，其中，党的二十大报告为新时期医药行业发展指明了方向；九部门联合印发的“十四五”医药工业发展规划、国家市场监督管理总局发布的药品网络销售监督管理办法等多个政策、法规，深刻影响着行业格局。据国家统计局数据，2022 年，规模以上医药制造工业企业营业收入 29,111.4 亿元，同比下降1.6%；利润总额 4,288.7 亿元，同比下降 31.8%。中医药作为中华民族的瑰宝，在治未病、重大疾病治疗、疾病康复和重大传染性疾病防治中 发挥着独特作用，具备“简便廉验”的突出优点；广大人民群众对中医药诊疗和服务的关注度与认可度不断提升，对中医药全周期全链条服务的需求也将日益旺盛。工信部全国医药工业统计数 据显示，2022 年上半年中药工业营收达 3,407 亿元，同比增长 7.7%，高于医药工业 5.9 个百分点；同期中药工业利润总额 404.5 亿元，同比增长 6.8%。2、公司所处行业地位 公司是为杭州市第一家上市公司、全国第一家中药制剂上市企业。拥有“天目山”“新安江”两个知名商标，公司已建成三个符合 GMP 标准的化学药和中成药药品生产基地，目前，公司业务体系已涵盖药品生产与销售、药材种植与贸易、药房管理、医疗服务、大健康产业等医药产业链各环节，具有丰富优质的医疗健康产业资源；公司凭借优良的市场表现，荣获浙江省老字号企业协会颁发的“金牌老字号”荣誉，区域市场地位和影响力较强，因此，公司在行业内具有一定的影响力。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况（一）公司主要业务情况（一）公司主要业务情况 1、药品制剂业务 2022 年年度报告 12/217 公司主要从事医药健康产业，从事药品及保健食品的研发、制造及中药材种植，是集药品研发、制造、销售于一体的医药企业。医药制造分为中成药、化学药和原料药的研发、制造及销售：公司和全资子公司黄山天目主要从事中成药和化学药生产、子公司天目薄荷主要从事薄荷脑和薄荷素油原料药生产，目前合计拥有各类药品批准文号 98 个（其中黄山天目 68 个、天目薄荷2 个）、保健品批准文号 5 个、已备案化妆品 1 个。其药品研发、制造及中药材种植等业务涵盖中药制剂、化学药制剂、保健食品、中药材种植等产业领域，主要产品包括：阿莫西林克拉维酸钾片、珍珠明目滴眼液、复方鲜竹沥液、河车大造胶囊、六味地黄口服液、薄荷脑、薄荷素油、天目山铁皮石斛系列保健品及铁皮石斛种植等，在市场上均有较高知名度。2、中医诊疗服务 公司门诊业务集中在控股子公司杭州三慎泰中医门诊部有限公司开展，门诊开设西医内科；医学检验科；医学影像科：超声诊断专业；中医科：内科专业，妇产科专业，儿科专业，皮肤科专业，肿瘤科专业，骨伤科专业，针灸推拿科专业；中西医结合科等特色专科，秉承传承与创新的理念，为患者提供优质的纯中医诊疗服务，为传承、弘扬、发展中医药贡献力量。3、药品流通业务 公司药品流通业务主要通过控股子公司杭州三慎泰宝丰中药有限公司开展，该公司主要经营各类中药材和中药饮片批发等相关业务。备有道地中药饮片 1000 余种、各类西药品种近 300 个大类，主营中药配方、中药饮片、鲜草等销售，并为顾客提供代煎中药、代客配送、切片、研粉等专业的医药服务。先后和浙江省内数十家三甲医院、药厂建立了良好的业务关系，竞争力不断提升，产品销往华东、华南、东北等多个地区。（二）公司（二）公司主要主要经营模式经营模式 1、采购模式：为了加强公司各类物资的采购管理，降低生产成本、确保产品质量，公司出台了供应商质量审计管理制度、采购管理制度、招标管理制度。公司生产用各类主要原料、辅料、包装材料采用集中招标采购，每年组织相关合格供应商进行一次常规性的采购招标，重要原辅材料与供应商形成了长期稳定的战略合作关系、以确保质量的稳定；各类工程及设备采购均实行招标采购。2、生产模式：公司销售部门根据市场预测制定年度、月度销售计划，生产管理部门根据销售计划下达生产计划。公司下属企业按生产计划组织生产，并将 GMP 贯彻到药品生产全过程产业链中，包括物料采购，人员配备、生产过程、质量控制、不良反应收集、产品运输等各个方面，确保持续稳定地生产出符合预定用途和注册要求的药品，保证药品质量的安全有效。3、销售模式：公司顺应国家医改政策和医药行业的发展趋势，在稳定现有销售市场的基础上，以天目药业主要销售品种为重点抓手，建立适应不同产品在不同市场的营销策略，提升产品终端覆盖率。六味地黄口服液、河车大造胶囊拓展渠道、继续推动现有药品销售板块的振兴发展，利用阿莫西林克拉维酸钾片一次性评价的契机，提升该产品的销售量。同时公司继续与互联网销售优势企业合作，努力做好大健康系列产品，积极寻求市场开拓路径，持续提升产品市场份额。一是增强终端市场推广能力，整合优势团队积极开发终端市场；二是加强与大型连锁药店和商业公司的合作，提升销售量和连锁覆盖率；三是充分市场调研的基础上，适时制订并调整营销策略，积极开拓市场，提升产品市场份额，确保公司平稳运行。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 本报告期内公司核心竞争力与 2021 年度相比未发生重大变化，公司核心竞争力主要有以下几方面：1、品牌优势。公司起源于 1958 年的“天目山人民公社国药场”，1993 年 8 月 23 日在上海证券交易所挂牌交易，全国第一家中药制剂上市企业，“天目山”、“新安江”、“黄山”品牌知名度和美誉度在全国消费者中具有较大的影响力，是国内最具价值的医药品牌之一，其“天目山中药文化”被列为浙江省第四批非物质文化遗产名录，公司经过多年的品牌经营拥有丰富的产品资源。2、产品优势。各类药品批准文号 98 个（含黄山天目 68 个、天目薄荷 2 个）、保健品批准文号 5 个、已备案化妆品 1 个，其中列入医保目录品种 67 个。在“眼科用药、抗菌消炎、清热消毒、止咳镇咳、心脑血管、妇科及儿童用药、滋补保健”等领域形成品类齐全的系列产品。阿莫西林克拉维酸钾片、珍珠明目滴眼液、河车大造胶囊、六味地黄口服液、薄荷脑、薄荷素油等2022 年年度报告 13/217 产品市场占有率居行业前列，为公司利用品牌优势提升市场竞争力提供了有力保障。临安制药中心心无忧片、复方野菊感冒颗粒、金匮肾气丸浓缩丸、4:1 规格超青片为全国独家品种；天目薄荷国药准字号薄荷脑、薄荷素油占领国内近一半的市场份额；黄山天目国家级新产品河车大造胶囊、河车大造片、安眠补脑颗粒为中成药全国独家品种；天目山铁皮石斛系列保健品等在市场上都享有一定的声誉、拥有一批忠实的消费者。3、技术优势 公司拥有安徽省省级企业技术中心 1 个，黄山天目、黄山薄荷公司系为安徽省高新技术企业。公司拥有现代化的药品生产技术和科研力量，以及通过国家 GMP 认证的标准生产车间和各类完善的质量检测设备。五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 公司 2022 年度实现营业收入 10,890.62 万元、同比下降 25.95%，扣除与主营业务无关的收入和不具备商业实质的收入后的营业收入为 10,413.39 万元、同比下降 28.94%。销售收入减少主要原因系黄山天目主导产品河车大造胶囊退出医保，其他销售渠道尚待开拓；临安制药珍珠明目滴眼液尚未复产；大健康受外部环境影响，未达预期；子公司天目生物破产清算，不再纳入公司合并报表范围。2022 年度实现归属于母公司股东的净利润-6,756.03 万元、同比增加亏损 3,775.89 万元，其中归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-6,692.40 万元、同比增加亏损 3,108.80万元。归母净利润亏损较大的主要原因在于收入大幅下降的影响。报告期末公司总资产 29,983.98 万元、同比下降 25.53%，主要系本期公司固定资产减值、子公司破产及其他非流动资产转固并计提折旧摊销，货币资金偿付有息负债，存货下降等原因，使得公司总资产和负债规模双降。1、销售方面 第一，克服内外部各种不利因素影响，积极做好市场恢复与拓展，实现黄山薄荷主导产品薄荷脑、薄荷素油销售 229 吨,同比下降 36.70%；制药中心因停产改造、产品断货，主导产品阿莫西林克拉维酸钾片销售 208 万盒,同比上升 250.71%，珍珠明目液全年无销售；黄山天目河车大造胶囊销售 39 万盒，同比下降 64.69%；六味地黄口服液实现销售 170 万支；三慎泰中医门诊部、三慎泰宝丰中药完成销售收入 5927.15 万元，同比下降 5.4%。2022 年度实现营业收入10,890.62 万元、同比下降 25.95%。第二，完善销售体系，积极调整销售策略，并根据成本、市场等综合因素，完成了对超青、六味和河车大造产品价格体系的调整，提升产品的盈利能力。第三，提升服务质量，积极做好原有重点客户的跟进与拜访工作，通过加强沟通来实现共同的市场拓展；同时，积极拓展新客户，不断深挖客户需求，积极开发信誉良好、业务形态优良、可持续发展的民营门诊、医馆和代理商。第四，三慎泰中医门诊开通了省内及省外异地医保结算服务，做好日常病人接待工作的情况下，定期组织吸引患者的活动及惠民项目等。第五，在做好药品销售的基础上，积极拓展大健康产品的销售，满足市场需求，推出了爆珠防疫口罩、五花抑菌车载雾化等产品，积极开拓新赛道，为企业发展奠定基础。2、生产方面 第一，做好常规的安全生产和严格质量管理工作，公司下属各生产企业严格按照 GMP 规范组织生产，从采购源头开始、全流程严把产品质量关，确保保质保量完成公司下达的生产任务。第二，做好技术提升工作，以黄山天目重点产品为突破，积极开展产品质量提升研究。“安眠补脑颗粒甘草酸的提取研究”项目在 2021 年底前完成了小试研究的基础上，2022 年初试用于规模化生产，结果可满足工艺预定要求；“六味地黄口服液分散系稳定性研究”项目于 2022 年初完成了小实验研究，下一步将继续实施放大生产和验证工作。临安制药利用生产线停产搬迁改造契机，针对珍珠明目滴眼液可见异物问题，为进一步提高产品质量和产品生产得率，开展了专项技术攻关，取得了较好的效果，为下一步恢复生产打下了良好的基础。第三、委托生产工作。临安制药中心和黄山天目受制于历史搬迁变化，部分产品或者不具备生产能力，或者产能有限，无法满足市场需求，针对部分品种，公司积极开展委托生产的合作方2022 年年度报告 14/217 寻找，初步锁定了黄山天目丸剂和临安天目的口服液、胶囊和颗粒的委托方，预计 2023 年产品将逐步通过委托生产实现恢复上市。3、研发及项目申报方面（1）上海天目山公司，作为公司新拓展的大健康业务板块，以创新中药为中心，构建“健康味道”的大健康生态圈。围绕“吸”式中药和“闻”式中药，开展纯本草电子雾化器、超声雾化器、雾化机器人、爆珠口罩等产品的研发，已经开发了五花、五果、五叶和精气神六款产品；同时，积极拓展产品线上线下销售合作渠道。（2）黄山薄荷开展薄荷精油及衍生产品开发，完成了车载雾化器的研发和生产。（3）黄山天目完成 2022 年安徽省“九大新兴产业认定”申报工作。4、内控管理方面 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了 2021 年否定意见内部控制审计报告，涉及事项主要有：1、天目药业原控股股东及其附属企业、其他关联方以前年度非经营性资金占用未清偿，相关内部控制继续失效。2、公司对控股子公司杭州三慎泰中医门诊部有限公司、杭州三慎泰宝丰中药有限公司合同管理、用印审批等管理方面存在缺陷等。公司董事会及管理层高度重视 2021 年度内部控制审计报告否定意见所涉事项，针对内部控制报告反映出的问题，积极督促管理层从公司治理、内部控制体系建设、风险管理、审计监督、内部控制执行等方面，全面、深入开展自查。（1）积极处理公司原控股股东非经营性资金占用问题，一方面加强与大股东永新华瑞的联系沟通，永新华瑞为支持公司经营与发展，提前履行债权转让协议还款义务，2022 年 12 月15 日，公司及下属子公司与永新华瑞签订债权转让协议之补充协议，双方同意转发受让剩余 2728.77 万元的非经营性占用资金的债权，截止 2022 年 12 月 31 日，实际累计已收到两期债权款合计 11728.77 万元，极大地改善了公司现金流；另一方面，积极采取法律措施维护公司合法权益。对原控股股东及其关联方非经营性资金占用所涉事项，重点排查了原控股股东及部分高管侵害上市公司利益的行为，对侵害上市公司利益的行为提起了民事诉讼程序及其他司法程序，目前该等司法程序正处于积极推进的过程当中。（2）开展内部缺陷整改。公司审计监察部已对两家子公司负责人及相关人员做了业务审批权限及流程方面的培训，相关人员均表示以后工作中会严格按照公司制度来执行。两家子公司也在子公司范围内做了制度传达，并按照印章管理制度、合同管理制度等进行执行，公司审计监察部后期也将定期对两家子公司进行常规审计监督，实现对两家子公司的有效监督。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 108,906,179.08 147,069,186.37-25.95 营业成本 83