600543_2022_莫高股份_莫高股份2022年年度报告_2023-04-27.pdf

2022 年年度报告 1/143 公司代码：公司代码：600543600543 公司简称：公司简称：莫高股份莫高股份 甘肃莫高实业发展股份有限公司甘肃莫高实业发展股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 2022 年年度报告 2/143 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、大信会计师事务所（特殊普通合伙）大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人杜广真杜广真、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人金宝山金宝山及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）徐兴延徐兴延声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2022年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增资本。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其是否存在被控股股东及其他他关联方非经营性占用资金情况关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本年度报告中详细描述了公司面临的风险，投资者予以关注，详见本年度报告“管理层讨论与分析”等有关章节中关于公司面临风险的描述。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2022 年年度报告 3/143 目目 录录 第一节第一节 释义释义.3 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.7 第四节第四节 公司治理公司治理.23 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.35 第六节第六节 重要事项重要事项.37 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.47 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.51 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.52 第十节第十节 财务报告财务报告.52 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签章的财务报表。报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。公司第十届董事会第五次会议、第十届监事会第五次会议决议和董事、监事、高级管理人员对2022年年度报告的确认意见。2022 年年度报告 4/143 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 公司、本公司 指 甘肃莫高实业发展股份有限公司 莫高阳光 指 本公司控股子公司甘肃莫高阳光环保科技有限公司 莫高聚和 指 本公司全资子公司甘肃莫高聚和环保新材料科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 董事会 指 甘肃莫高实业发展股份有限公司董事会 股东大会 指 甘肃莫高实业发展股份有限公司股东大会 报告期 指 2022 年度 元 指 人民币元 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 甘肃莫高实业发展股份有限公司 公司的中文简称 莫高股份 公司的外文名称 GANSU MOGAO INDUSTRIAL DEVELOPMENT CO.,LTD 公司的外文名称缩写 GSMG 公司的法定代表人 杜广真 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱晓宇 杨敏超 联系地址 甘肃省兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 23 层 甘肃省兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 23 层 电话 0931-8776219 0931-8776209 传真 0931-4890543 0931-4890543 电子信箱 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 兰州市城关区高新技术产业开发区一号园区 公司注册地址的历史变更情况 1999年12月22日公司注册地址由甘肃省玉门市玉门镇饮马农场变更为兰州市城关区高新技术产业开发区一号园区 公司办公地址 甘肃省兰州市城关区东岗西路638号兰州财富中心23层 公司办公地址的邮政编码 730000 公司网址 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 证券时报 公司披露年度报告的证券交易所网址 上海证券交易所 公司年度报告备置地点 公司证券部 2022 年年度报告 5/143 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 莫高股份 600543 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市海淀区知春路 1 号 22 层 2206 签字会计师姓名 李宗义、张吉柱 公司聘请的会计师事务所（境外）名称 无 办公地址 签字会计师姓名 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 无 办公地址 签字的保荐代表人姓名 持续督导的期间 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 无 办公地址 签字的财务顾问主办人姓名 持续督导的期间 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 营业收入 108,314,975.35 140,401,040.26-22.85 133,039,355.94 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 92,473,826.42 126,312,518.08-26.79 125,430,856.44 归属于上市公司股东的净利润-111,361,790.59-98,695,658.71 不适用 1,859,604.66 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-113,183,663.06-91,931,941.92 不适用-3,948,072.60 经营活动产生的现金流量净额-22,670,696.87 29,559,090.81-176.70-15,946,817.68 2022年末 2021年末 本期末比上年同期末增减（%）2020年末 归属于上市公司股东的净资产 962,277,504.54 1,073,639,295.13-10.37 1,172,334,953.84 总资产 1,092,755,322.02 1,200,995,636.74-9.01 1,357,950,223.38 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 基本每股收益（元股）-0.35-0.31 不适用 0.01 稀释每股收益（元股）-0.35-0.31 不适用 0.01 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.35-0.29 不适用-0.01 加权平均净资产收益率（%）-10.94-8.79 减少2.15个百分点 0.16 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-11.12-8.16 减少2.96个百分点-0.34 2022 年年度报告 6/143 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 1、报告期，营业收入同比下降 22.85%，主要是受消费市场低迷、流通环节受限、市场需求收缩的影响，公司葡萄酒营业收入下降；新材料的原料价格大幅波动，终端需求减少，产品价格下跌，商路物流受限，部分在手订单执行进度不及预期，计划签约订单进度有所延迟，导致新材料销售不及预期，营业收入下降。其中葡萄酒实现营业收入 37,196,426.16 元，比上年同期下降 22.94%；药品实现营业收入 19,404,273.17 元，比上年同期增长 39.74%；降解材料及制品实现营业收入35,873,127.09 元，比上年同期下降 44.08%。2、报告期，经营活动产生的现金流量净额同比下降 176.70%，主要是本期公司购买材料支付的现金增加所致。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东的属于上市公司股东的净资产差异情况净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2022 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 27,904,489.29 19,650,989.11 27,256,720.10 33,502,776.85 归属于上市公司股东的净利润-9,502,270.42-18,251,407.05-16,604,768.75-67,003,344.37 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,607,575.37-18,958,433.51-17,493,170.54-67,201,498.79 经营活动产生的现金流量净额-45,562,108.55 29,987,585.78-2,591,617.35-4,504,556.75 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2022 年金额 附注（如适用）2021 年金额 2020 年金额 非流动资产处置损益-312,504.89 -8,388,475.03 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,416,706.29 1,788,200.39 1,897,228.02 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 2022 年年度报告 7/143 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 1,013,424.66 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-205,313.78 -10,370.54 4,205,902.27 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 1,235,377.69 少数股东权益影响额（税后）-77,015.15 153,071.61 73,500.00 合计 1,821,872.47 -6,763,716.79 5,807,677.26 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 报告期，公司实现营业收入108,314,975.35元，比上年同期的140,401,040.26元，下降22.85%。其中扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 92,473,826.42 元，比上年同期的 126,312,518.08 元，下降 26.79%。公司营业收入按产品结构划分，葡萄酒实现营业收入 37,196,426.16 元，比上年同期的 48,271,996.96 元，下降 22.94%；药品实现营业收入19,404,273.17 元，比上年同期的 13,886,457.37 元，增长 39.74%；降解材料及制品实现营业收入35,873,127.09 元，比上年同期的 64,154,063.75 元，下降 44.08%。2022 年度受消费市场低迷、流通环节受限、市场需求收缩的影响，公司葡萄酒营业收入下降；新材料的原料价格大幅波动，终端需求减少，产品价格下跌，商路物流受限，部分在手订单执行进度不及预期，计划签约订单进度有所延迟，导致新材料销售不及预期，营业收入下降。虽然 20222022 年年度报告 8/143 年 12 月中旬后公司葡萄酒和新材料产品发运量加大，但受部分合同条款的约束、产品验收、客户收货确认的影响，营业收入未达到预期目标。报告期，公司实现归属于上市公司股东的净利润为-111,361,790.59 元，比上年同期的-98,695,658.71 元，增加亏损 12,666,131.88 元。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 1.葡萄酒行业仍处于调整期，市场持续低迷。2013 年以来国产葡萄酒连续十年下降，报告期，国内葡萄酒消费市场低迷，全国葡萄酒产量 21.4 万吨，比 2021 年同期下降 21.9%。（数据来源：国家统计局、中国报告大厅）2.消费者结构发生转变，消费趋向成熟理性。规模性消费、传统消费结构发生转变，大众消费和新兴消费群体不断壮大，消费观念趋于理性，葡萄酒市场的利润率近一步缩减，高性价比产品的市场比例增大。3.营销模式多样化，葡萄酒线上销售快速发展。互联网经济突破了传统经济范畴，互联网带来的体验、专属、定制消费市场规模扩大，社区营销、新零售业态等多样化营销模式构筑起了新的营销体系。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 1.报告期，公司主要业务为葡萄种植及葡萄酒生产、销售，生产基地位于甘肃武威，始建于1981 年。在甘肃武威建成了莫高庄园和莫高生态酒堡，在兰州建成集参观、展示、品鉴、旅游、文化为一体的莫高国际酒庄，在北京、深圳、西安、兰州等地建成集展示、品鉴、消费、文化功能为一体的莫高城市酒堡。公司葡萄酒产业按照“酿造葡萄种植葡萄酒生产销售的一体化庄园式”模式经营。（1）种植模式：公司采取“单品区划，单品采摘，单品压榨，单品发酵”的种植模式，即单一品种单一种植，以保证品种的纯度；单一品种单一采摘，以保证葡萄的纯度；单一品种单一压榨，以保证原汁的纯度；单一品种单一发酵，以保证原酒的纯度。（2）生产模式：公司坚持自主研发，按照“生产一代，研究一代，构思一代”模式形成独特产品体系，现已开发出干红、干白、甜型酒、冰酒、白兰地、起泡酒、特种酒、贵腐葡萄酒等八大系列 200 多个产品，通过了“中国绿色食品”认证。（3）销售模式：公司采取直销和经销的销售模式，推动线上线下融合发展。报告期，受葡萄酒场景消费减少，需求收缩，市场低迷，导致公司葡萄酒营业收入较上年同期下降。2.报告期，公司新材料产业为生物降解母粒及制品和生物降解聚酯新材料（PBAT），生物降解母粒及制品现有生产线 9 条，其中片材 3 条、母粒 6 条，年生产能力 2 万吨，主要产品有淀粉基吹膜母粒、淀粉基注塑母料、淀粉基片材、全降解改性母粒等品。新建的生物降解聚酯新材料（PBAT）项目年生产能力 2 万吨。报告期，一是公司降解新材料产业因商路物流受限，原料和产品发运困难，导致开工不足，订单执行不及预期；二是受大宗化工材料价格波动影响，原料价格不稳定，终端需求收缩，供求关系发生变化，导致新材料营业收入较上年同期下降。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1.产业优势。公司 1981 年在甘肃武威市凉州区开始建设葡萄园，1985 年酿造出第一支莫高葡萄酒。2004 年、2008 年公司分别完成了首发上市和增发融资，为莫高葡萄酒的发展提供了支撑。目前，公司在甘肃武威建成莫高葡萄庄园和莫高生态酒堡，在兰州建成集参观、展示、品鉴、文化培训为一体的莫高国际酒庄，在北京、深圳、西安、兰州等城市建成集品鉴、消费、文化功能为一体的城市酒堡。坚实的产业基础和优势，为葡萄酒产业持续发展提供保障。2.品牌优势。葡萄酒行业的特性决定了品牌建设的重要性，公司积极实施名牌战略，做美品牌。2009 年“莫高”牌葡萄酒被国家工商总局商标评审委认定为“中国驰名商标”。2022 年，在中国酒类流通协会主办的“华樽杯”第十四届酒类企业品牌价值暨第五届国际酒类产品品牌价值评议活动中，莫高葡萄酒蝉联“中国葡萄酒品牌价值第三”，品牌价值升至 217.96 亿元。莫高黑比诺独立品牌价值升至 212.65 亿元，蝉联“全球十大葡萄酒品牌”。2022 年年度报告 9/143 3.品质优势。公司葡萄酒产品从原料种植、生产到产品销售建立了一套完整的、严格的质量保证体系，通过了“中国绿色食品”认证。开发出干红、干白、甜型酒、冰酒、白兰地、起泡酒、特种酒、贵腐葡萄酒等八大系列 200 多个产品，生产出了黑比诺干红和冰酒，二者均被评为优秀新产品。2008 年，“莫高金爵士”干红荣获 2008 第三届世界名酒节葡萄酒干红品系的“金橡木桶”大奖。2011 年 8 月，莫高马扎罗、XO、冰酒分别荣获“中国轻工精品展金奖”。2016 年在比利时布鲁塞尔酒类大奖赛组委会、北京国际酒类交易所主办的 2016“BRWSC”国际葡萄酒大赛上，莫高金爵士干红、莫高干白双双荣膺大赛金奖。2017 年，莫高生态酒堡入选中国酒庄旅游联盟理事单位。在 2019 第五届 DSW 国际精品葡萄酒挑战赛上，莫高黑比诺干红葡萄酒荣获精品奖。2020 年，公司被评为“省级放心酒工程示范企业”，莫高葡萄酒兰州农民巷旗舰店、莫高国际酒庄专卖店、武威莫高生态酒堡专卖店、金昌莫高金爵士城市酒堡荣获“省级放心酒工程示范店”；莫高 VSOP、莫高加本侬干红葡萄酒荣获 2020 国际烈酒（中国）大奖赛（ISGC）大赛暨国际葡萄酒（中国）大奖赛（IWGC）金奖。2021 年，莫高黑比诺在中国食品工业协会举办的全国葡萄酒产区标志性产品评选活动中荣获“中国葡萄酒甘肃河西走廊产区标志性产品”称号。报告期，莫高皇尊黑比诺荣获第十七届中国国际酒业博览会“青酌奖”酒类新品奖，莫高 VSOP 荣获 2022 国际葡萄酒（中国）大奖赛（IWGC)大金奖。五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 1.全力以赴销葡萄酒。（1）聚焦资源抓重点市场。调整市场投入政策，加大核心市场、核心客户、核心团队支持力度。加大促销力度，增加市场费用，抢抓中秋国庆、双 11 等销售节点，开展更加有效、灵活的促销活动。（2）持续加大招商力度。公司成立招商小组，调整招商政策，加大力度开展招商活动。（3）推进线上线下融合发展，加大线上销售力度，天猫、京东、苏宁易购等旗舰店抓住销售节点，大力度线上促销。强化莫高 APP 商城功能，统一管理全国电商平台，设立直播间引流下单。入驻快手小店、抖音商城直播带货。开发线上新产品，丰富产品，拓展增量。2.克服困难做新材料。（1）加强新材料集中管理。发挥新材料管理总部职能，统筹新材料产业发展，加强人财物、产供销管理。（2）抓好莫高阳光公司技术提升。优化淀粉基母粒工艺，降低生产成本；引进职业技术经理，和科研单位合作，研发 CPLA 等全降解专用料，拓展市场，并取得成功。（3）抓好莫高聚和公司生产销售。聚和公司生产装置的稳定性、生产管理水平、员工技术能力得到了提升，生产技术体系运行稳定，产品品质管控能力进一步增强，生产物料消耗、能耗逐步降低，产品性能指标进一步提升。3.抢抓时机销售药品。报告期，公司抢抓时机，采取有力措施，科学组织生产，加大销售力度，全年实现营业收入 19,404,273.17 元，比上年同期增长 39.74%4.持续推进产业升级。（1）优化葡萄酒产品结构。集中资源打造黑比诺和冰酒两个核心产品。加快产品升级换代，从内在质量和外包装上进行提升。（2）实施葡萄酒品质提升工程。实行原酒品鉴分级制，对不同等级原酒分类管理，提高管理精细化程度，为产品优化升级、提升市场竞争力奠定基础。5.持续提升品牌形象。重点突出，有的放矢，从企业形象和核心产品两方面开展宣传。重点在新媒体和专业信息媒体上加大宣传，精准定位消费群体。编写标准宣传文案和拍摄短视频，突出系统化、特色化，适应“轻饮用、慢享受、随意葡萄酒”的新饮酒文化运动的发展趋势。2022 年 11月，在中国酒类流通协会“华樽杯”第十四届中国酒类企业品牌价值暨第五届国际酒类产品品牌价值评测中，莫高葡萄酒品牌价值升至 217.96 亿元，连续十年蝉联“中国葡萄酒品牌价值第三”；莫高黑比诺独立品牌价值升至 212.65 亿元，连续五年蝉联“全球十大葡萄酒品牌”。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 108,314,975.35 140,401,040.26-22.85 营业成本 92,659,075.45 106,748,777.98-13.20 销售费用 38,301,857.41 43,178,863.20-11.29 管理费用 36,465,428.83 37,725,767.13-3.34 财务费用-5,693,207.20-6,304,517.27 9.70 2022 年年度报告 10/143 研发费用 1,212,137.11 395,206.06 206.71 经营活动产生的现金流量净额-22,670,696.87 29,559,090.81-176.70 投资活动产生的现金流量净额-5,649,273.89 66,125,831.19-108.54 筹资活动产生的现金流量净额 -83,083,130.80-100.00 其他收益 2,417,799.09 1,788,217.04 35.21 投资收益 345,205.46-100.00 信用减值损失 1,257,313.13 733,153.61 71.49 资产减值损失-72,167,742.76-50,097,825.66 44.05 营业外支出 564,039.80 8,435,676.74-93.31 营业收入变动原因说明：报告期，营业收入同比下降 22.85%，主要是受消费市场低迷、流通环节受限、市场需求收缩的影响，公司葡萄酒营业收入下降；新材料的原料价格大幅波动，终端需求减少，产品价格下跌，商路物流受限，部分在手订单执行进度不及预期，计划签约订单进度有所延迟，导致新材料销售不及预期，营业收入下降。其中葡萄酒实现营业收入 37,196,426.16 元，比上年同期下降 22.94%；药品实现营业收入 19,404,273.17 元，比上年同期增长 39.74%；降解材料及制品实现营业收入 35,873,127.09 元，比上年同期下降 44.08%。营业成本变动原因说明：报告期，营业成本同比下降 13.20%，主要是营业收入下降所致。销售费用变动原因说明：报告期，销售费用同比下降 11.29%，主要是收入减少所致。管理费用变动原因说明：报告期，管理费用同比下降 3.34%，变化不大。财务费用变动原因说明：报告期，财务费用同比增加，主要是土地租赁融资费用增加所致。研发费用变动原因说明：报告期，研发费用同比增长 206.71%，主要是公司降解材料生产研发投入增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期，经营活动产生的现金流量净额同比下降176.70%，主要是本期公司购买材料支付的现金增加所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期，投资活动产生的现金流量净额同比下降108.54%，主要是上年同期投资理财资金收回所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：报告期，筹资活动产生的现金流量净额同比增加100%，主要是上年同期偿还银行借款，筹资活动流量变动所致。其他收益变动原因说明：报告期，其他收益同比增长 35.21%，主要是本期收到科技奖补资金及奖励资金增加所致。投资收益变动原因说明：报告期，投资收益同比下降 100%，主要是理财交易减少所致。信用减值损失变动原因说明：报告期，信用减值损失同比增长 71.49%，主要是应收款项减少所致。资产减值损失变动原因说明：报告期，资产减值损失同比减少，主要是计提存货跌价准备 2173.17万元、计提固定资产减值准备 5043.61 万元所致。营业外支出变动原因说明：报告期，营业外支出同比下降 93.31%，主要是本期资产报损减少所致。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 分析如下：(1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）农业种植及加工品 37,196,426.16 20,394,293.50 45.17-22.94 39.89 减少 24.63 个百分点 医药 19,404,273.17 16,084,273.50 17.11 39.74 24.86 增加 9.87 个百分点 环保新材料 35,873,127.09 54,956,316.29-53.20-44.08-28.91 减少 32.69 个2022 年年度报告 11/143 百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛 利 率 比 上年增减（%）葡萄酒 37,196,426.16 20,394,293.50 45.17-22.94 39.89 减少 24.63 个百分点 药品 19,404,273.17 16,084,273.50 17.11 39.74 24.86 增加 9.87 个百分点 降解材料及制品 35,873,127.09 54,956,316.29-53.20-44.08-28.91 减少 32.69 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）葡萄酒甘肃省内销售 22,205,647.35 11,856,512.13 46.61-16.27 41.36 减少 21.76 个百分点 葡萄酒甘肃省外销售 14,990,778.81 8,537,781.37 43.05-31.08 37.90 减少 28.49 个百分点 药品甘肃省内销售 5,667,933.59 4,701,252.03 17.06 41.02 26.09 增加 9.83 个百分点 药品甘肃省外销售 13,736,339.58 11,383,021.47 17.13 39.21 24.36 增加 9.89 个百分点 降解材料及制品甘肃省外销售 35,873,127.09 54,956,316.29-53.20-44.08-28.91 减少 32.69 个百分点 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）葡萄酒直销模式 10,958,728.55 5,836,815.20 46.74-40.79 3.64 减少 22.83 个百分点 葡萄酒批发代理模式 26,237,697.61 14,557,478.30 44.52-11.85 62.72 减少 25.42 个百分点 药品经销商代理模式 19,404,273.17 16,084,273.50 17.11 39.74 24.86 增加 9.87 个百分点 降解材料及制品直销模式 35,873,127.09 54,956,316.29-53.20-44.08-28.91 减少 32.69 个百分点 注：农业种植及加工品（葡萄酒）毛利率减少 24.63 个百分点，主要原因：2022 年度，葡萄酒销售受消费市场低迷、流通环节受限、市场需求收缩的影响，营业收入呈下滑态势，为增加销量、减缓库存和生产压力、维持营销渠道正常运营，加大促销力度，采取降价、买赠、打折等直接让利手段，减少毛利率近 20 个百分点；另外近几年各种包装材料、人工费用不断增长，以及当年葡萄原料产量的下降、葡萄酒生产量的减少，各种费用摊销增加，导致葡萄酒生产成本和营业成本增加，减少毛利率约 5 个百分点左右。主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明 1、葡萄酒的销售模式：公司销售部及其下属销售分、子公司具体负责公司葡萄酒产品的对外销售，按区域设立销售分公司或销售子公司，目前公司葡萄酒仍是甘肃省地区性品牌，简单的划分为省内市场和省外市场，通过批发代理（经销）与直销相结合的方式实现销售。批发代理（经销）渠道主要为经销商销售和代理制商超销售，直销渠道包括除代理制以外直接供货的商超、专卖店、夜场、酒店及团购。2、药品的销售模式：全部由经销商代理销售。3、降解材料及制品的销售模式：全部直接销售给使用客户。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上销售量比上库存量比上2022 年年度报告 12/143 年增减（%）年增减（%）年增减（%）葡萄酒成品酒 千升 1,166 1,497 1,572-18.97 18.90-22.75 药品片剂 万片 61,603 59,850 4,546 35.98 22.76 62.76 降解材料及制品 吨 4,254 2,578 2,078-28.70-54.15 356.70 产销量情况说明 公司经营主要是确定合理库存量、以销定产。库存量中包含发出商品尚未确认销售收入的发货量。(3).(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 农业种植及加工品 葡萄原料、包装材料、人工、折旧 20,394,293.50 22.01 14,578,583.26 13.66 39.89 医药 原料药、包装、人工、折旧 16,084,273.50 17.36 12,881,483.63 12.07 24.86 环保新材料 化工原料、燃气、电、包装材料、人工、折旧 54,956,316.29 59.31 77,309,555.24 72.42-28.91 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 葡萄酒 葡萄原料、包装材料、人工、折旧 20,394,293.50 22.01 14,578,583.26 13.66 39.89 药品 原料药、包装材料、人工、折旧 16,084,273.50 17.36 12,881,483.63 12.07 24.86 降解材料及制品 化工原料、燃气、电、包装材料、人工、折旧 54,956,316.29 59.31 77,309,555.24 72.42-28.91 上表分行业、分产品按大类说明成本情况。成本分析其他情况说明 农业种植及加工品（葡萄酒）本期成本构成情况：原料成本 798.13 万元，占 39.14%；人工成本 94.42 万元，占 4.63%；制造费用 257.87 万元，占 12.64%，其他费用（含运费及包装材料等）889.01 万元，占 43.59%。医药（药品）本期成本构成情况：原料成本 1073.65 万元，占 66.75%；人工成本 212.12 万元，占 13.19%；制造费用 53.59 万元，占 3.33%，其他费用（含运费及包装材料等）269.07 万元，占16.73%。环保新材料（降解材料及制品）本期成本构成情况：原料成本 4182.17 万元，占 76.10%；人工成本 205.22 万元，占 3.73%；制造费用 758.87 万元，占 13.81%，其他费用（含运费及包装材料等）349.37 万元，占 6.36%。2022 年年度报告 13/143 (5).(5).报告期报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化主要子公司股权变动导致合并范围变化 适用 不适用 (6).(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (7).(7).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 A.A.公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 适用 不适用 前五名客户销售额 3,565.41 万元，占年度销售总额 32.92%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 适用 不适用 B.B.公司主要供应商情况公司主要供应商情况 适用 不适用 前五名供应商采购额 7,291.52 万元，占年度采购总额 45.93%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 适用 不适用 其他说明 无 3.3.费用费用 适用 不适用 (1)报告期，销售费用 38,301,857.41 元，同比下降 11.29%，主要是收入下降所致。(2)报告期，管理费用 36,465,428.83 元，同比下降 3.34%，变化不大。(3)报告期，财务费用-5,693,207.20 元，同比增加 61