600191_2022_华资实业_华资实业2022年年度报告_2023-04-27.pdf

2022 年年度报告 1/186 公司代码：600191 公司简称：华资实业 包头华资实业股份有限公司包头华资实业股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 2022 年年度报告 2/186 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整完整性性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事出席董事会会议。董事会会议。三、三、中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了为本公司出具了标准无保留意见标准无保留意见的审计报告。的审计报告。四、四、公司负责人公司负责人李延永李延永、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人崔美芝崔美芝及会计机构负责人（会计主管人员）及会计机构负责人（会计主管人员）霍震宇霍震宇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，母公司上年度期末未分配利润 393,169,072.28元，母公司2022 年度实现净利润-168,066,864.54 元，2022 年末可供股东分配的利润 220,252,887.74元。综合考虑公司发展阶段、经营资金需求及未来发展规划等因素，董事会审议通过 2022 年度不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本，留存未分配利润用于保障公司持续发展的预案。以上利润分配预案尚需提交股东大会审议。六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其是否存在被控股股东及其他他关联方非经营性占用资金情况关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，敬请查阅本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“（四）可能面对的风险”部分的内容。本报告中，对公司未来的经营展望，系管理层根据公司当前的经营判断和当前的宏观经济政策、市场状况做出的预判和计划，并不构成公司做出的业绩承诺。敬请投资者注意投资风险。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2022 年年度报告 3/186 目录目录 第一节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.4 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第四节第四节 公司治理公司治理.28 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.43 第六节第六节 重要事项重要事项.45 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.59 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.65 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.66 第十节第十节 财务报告财务报告.66 备查文件目录（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。2022 年年度报告 4/186 第一节第一节 释义释义 一、一、释义释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 包头市国资委 指 包头市国有资产监督管理委员会 草原糖业 指 包头草原糖业（集团）有限责任公司 公司、本公司、华资实业、母公司 指 包头华资实业股份有限公司 实创经济 指 包头市实创经济技术开发公司 北普实业 指 包头市北普实业有限公司 潍坊创科 指 潍坊创科实业有限公司 华资糖储 指 包头华资糖储备库有限公司 华夏银行 指 华夏银行股份有限公司 恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 盛泰创发、控股股东 指 海南盛泰创发实业有限公司 滨海创发 指 滨海创发（深圳）贸易有限公司 裕维生物 指 山东裕维生物科技有限公司 世通投资 指 世通投资（山东）有限公司 康兴粮油 指 滨州康兴粮油贸易有限公司 鲁厨餐饮 指 内蒙古鲁厨餐饮管理有限公司 信科移动 指 中信科移动通信技术股份有限公司 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文名称 包头华资实业股份有限公司 公司的中文简称 华资实业 公司的外文名称 BAOTOU HUAZI INDUSTRY CO.,LTD 公司的外文名称缩写 HZSY 公司的法定代表人 李延永 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 信衍彪 刘秀云 联系地址 内蒙古包头市东河区巴彦塔拉东大街包头华资实业股份有限公司 内蒙古包头市东河区巴彦塔拉东大街包头华资实业股份有限公司 电话 0472-6957558 0472-6957548 传真 0472-4190473 0472-4190473 电子信箱 L 2022 年年度报告 5/186 三、三、基本情况基本情况简介简介 公司注册地址 内蒙古自治区包头市国家稀土高新技术产业开发区南路 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 包头市东河区巴彦塔拉东大街 公司办公地址的邮政编码 014045 公司网址 http:/ 电子信箱 四、四、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、上海证券报、证券日报 公司披露年度报告的证券交易所网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券部 五、五、公司股票简况公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 华资实业 600191*ST华资、G华资 六、六、其他其他相相关资料关资料 公司聘请的会计师事务所（境内）名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层 签字会计师姓名 王春仁、侯为征 持续督导的期间 七、七、近三年主要会计数据和财务指标近三年主要会计数据和财务指标(一一)主要会计数据主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 营业收入 368,473,442.30 42,234,362.75 772.45 38,639,412.05 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 361,404,879.90 35,571,412.02 916.00 36,631,600.38 归属于上市公司股东的净利润-165,077,986.80 9,966,999.42-1,756.25-125,302,443.18 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-169,538,822.54 8,680,363.82-2,053.13-134,236,124.60 经营活动产生的现金流量净额-224,747,548.24-17,713,786.75 -7,907,285.64 2022 年年度报告 6/186 2022年末 2021年末 本期末比上年同期末增减（%）2020年末 归属于上市公司股东的净资产 1,481,221,694.28 1,674,252,766.87-11.53 1,686,575,498.72 总资产 1,929,530,398.05 1,756,043,116.72 9.88 1,786,359,303.93 (二二)主主要财务指要财务指标标 主要财务指标 2022年 2021年 本期比上年同期增减(%)2020年 基本每股收益（元股）-0.3404 0.0206-1,752.43-0.2584 稀释每股收益（元股）-0.3404 0.0206-1,752.43-0.2584 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）-0.3496 0.0179-2,053.07-0.2768 加权平均净资产收益率（%）-10.46 0.59 减少 11.05 个百分点-7.00 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）-10.74 0.52 减少 11.26 个百分点-7.50 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 本报告期，公司营业收入增长主要来自新设全资子公司裕维生物，裕维生物年度内实现营业收入 3.27 亿元，占整个公司营业收入的 88.80%；归属于上市公司股东的净利润亏损较大主要受本报告期联营企业恒泰证券亏损影响。八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异(一一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (二二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归归属于上市公司股东属于上市公司股东的净资产差异情况的净资产差异情况 适用 不适用 (三三)境内外会计准则差异的说明：境内外会计准则差异的说明：适用 不适用 九、九、2022 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度（1-3 月份）第二季度（4-6 月份）第三季度（7-9 月份）第四季度（10-12 月份）营业收入 1,338,587.46 38,559,124.99 95,001,210.48 233,574,519.37 2022 年年度报告 7/186 归属于上市公司股东的净利润-34,308,287.63-3,271,706.89-18,465,789.86-109,032,202.42 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-34,308,287.63-3,282,613.09-18,754,560.30-113,193,361.52 经营活动产生的现金流量净额-8,888,588.42-202,870,461.39-24,828,377.49 11,839,879.06 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 十、十、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2022 年金额 附注（如适用）2021 年金额 2020 年金额 非流动资产处置损益-451,063.70 子公司处置固定资产损益 101,615.77 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,742,740.29 子公司增值税加计抵减进项及失业保险稳岗补贴 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 2022 年年度报告 8/186 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-515.00 交易性金融资产公允价值变动 8,570.97 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 1,286,322.00 6,000.00 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,535,319.05 子公司核销无法支付款项 313.60 8,817,494.68 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额-634,355.10 少数股东权益影响额（税后）合计 4,460,835.74 1,286,635.60 8,933,681.42 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。适用 不适用 十一、十一、采用公允价值计量的项目采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 信科移动 2,510.00 2,510.00-515.00 华夏银行 344,422,960.00 319,206,279.00-25,216,681.00 合计 344,422,960.00 319,208,789.00-25,214,171.00-515.00 2022 年年度报告 9/186 十二、十二、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、经营情况经营情况讨论与分析讨论与分析 2022 年，是公司夯基筑台、实现战略转型的攻坚之年。面对原业态困难重重，新发展时间紧迫的巨大压力，公司在董事会的领导下，锚定实业定位，坚持“实体做实、资本做稳、经营做优”的发展思路，以内抓管理、外拓市场为主线，各项工作有序推进，公司实业经营质效稳步提升。经营情况回顾：报告期内，公司的主营业务主要为制糖业务及粮食深加工业务，公司制糖业务属于农副食品加工业，粮食深加工业务属于食品制造业。制糖业务主要产品为食糖，粮食深加工业务主要产品为谷朊粉、食用酒精。其中，谷朊粉、食用酒精产品通过全资子公司裕维生物生产销售。2022 年，公司实现营业收入 36,847.34 万元，较上年增长 772.45%；归属于上市公司股东的净利润-16,507.80 万元，较上年减少 17,504.50 万元。受制于原材料供应，2022 年公司甜菜糖的生产尚未恢复；受限于原糖进口配额，糖委托代加工业务量也比较小。为扭转不利局面，公司决策层迎难而上，努力打造新的增长引擎，投资成立全资子公司-山东裕维生物科技有限公司，开展粮食深加工业务。2022 年，公司营业收入增长主要来自全资子公司裕维生物的贡献。报告期内，裕维生物实现营业收入 3.27 亿元，占整个公司营业收入的 88.80%。裕维生物的谷朊粉、食用酒精生产处于产业链的中游，目前主要采用轻资产运行模式，租赁滨州市滨城区农业园区管理服务中心“山东滨城国家农业科技园区建设项目”相关资产运营，租赁期十年。已形成稳定的采购、生产和销售模式，并产生了一定的经济效益。2022 年度归属于上市公司股东的净利润为-1.65 亿元，较 2021 年度出现了较大亏损，主要原因系联营企业恒泰证券出现较大亏损。本报告期，公司持有恒泰证券 11.83%股份，根据恒泰证券提供的经审计的财务报表，报告期内，恒泰证券实现营业总收入 179,770.49 万元，实现归属于母公司所有者的净利润-128,637.14 万元。公司对恒泰证券投资收益为-15,211.83 万元。去年同期，恒泰证券实现营业收入 223,996.43 万元，归属于母公司所有者的净利润 27,924.85 万元。二、二、报告期内公司所处行业情况报告期内公司所处行业情况 根据国家统计局2017 年国民经济行业分类，公司属于农副食品加工业。食品产业是“为耕者谋利、为食者造福”的重要民生产业，在满足人民群众美好生活需要、助力乡村振兴和实现共同富裕等方面发挥着重要作用。食品制造业与人民日常生活密切相关，受经济周期变动影响相2022 年年度报告 10/186 对较小，除逢重大节日有小量波动外，经营活动全年没有明显的季节性。随着人民生活水平的提高，国家扩大内需政策的推进、食品需求刚性以及供给侧结构性改革，未来食品加工业仍将保持平稳增长，产业规模将稳步扩大。公司主要产品为谷朊粉、食用酒精、食糖。1、谷朊粉 谷朊粉主要从小麦粉中提取。从国内市场看，小麦是我国主要粮食作物之一，小麦种植面积较大，为我国谷朊粉行业发展奠定了坚实的原料基础。我国谷朊粉生产企业数量较多，但整体以中小型企业为主，主要集中在河南、河北以及山东等地区，市场上的谷朊粉产品品质参差不齐。随着市场需求升级、市场监管日渐严格，谷朊粉产业结构将不断优化，谷朊粉行业正在不断向品质化、高端化以及高附加值方向转变。从国际市场看，谷朊粉在北美、欧洲、澳大利亚、日本等国家不同行业中都有广泛的应用。据中国海关数据统计显示，自 2021 年开始，我国谷朊粉出口量已连续两年突破新高。2022 年国内谷朊粉出口总量为 223,076.9 吨，较去年同期增加 55,427.1 吨，同比上涨 33.06%。2022 年，我国谷朊粉主要出口国家是荷兰、澳大利亚、越南、智利、泰国、韩国等国家，向这些国家出口谷朊粉占比达到 91.45%。2022 年公司产品出口澳大利亚 1000 吨。（数据来源：新浪财经）近两年，国内谷朊粉市场受出口量影响，价格扶摇直上，屡次突破历史新高价。2023 年，从欧洲能源危机消息面来看，若无政策方面限制，出口或仍偏多，继续直接影响国内市场价格。2、食用酒精 我国是酒精生产及消费大国，2022 年中国食用和工业乙醇产量接近 662.91 万吨，较 2021 年增长接近 10.40%。2022 年年度报告 11/186 （数据来源：卓创资讯）（数据来源：卓创资讯）可以看出，近年来化工及医药领域，对酒精的消费量有明显增长趋势。从国内酒精生产看，原材料玉米、木薯占比高。由于受种植面积、农村劳动力等因素的影响，玉米种植成本在增加，酒精价格走高趋势难有回落，这也将带动以其他粮食作物为原料的酒精价格。从近期判断，不同领域消费酒精有增有减：白酒消耗乙醇量继续下降，化工和碳酸酯等领域将继续增长。随着供应增加，无水乙醇和优级乙醇竞争将会加剧。3、食糖 食糖是关系国计民生的重要战略物资，是食品加工行业中不可替代的重要原料。同时，食糖也是人体所必需的三大养分（糖、蛋白质、脂肪）之一，人体活动所需能量的 70%是来源于糖类供给，糖与人民的生活息息相关。近年来中国食糖产业飞速发展，在世界食糖消费中占据着非常重要的地位。国内食糖从糖料分布地域来看，呈“南甘北甜”的格局，甘蔗制糖业主要分布在广西、2022 年年度报告 12/186 广东等地，甜菜制糖业集中在内蒙古、黑龙江等地；从食糖生产结构来看，国内拥有以甘蔗为原料的蔗糖加工、以甜菜为原料的甜菜糖加工和以进口原糖为原料的精炼糖加工业态。国内供需形势：据中糖协产销简报：2022 年全国糖料种植面积为 1,944 万亩，其中甘蔗种植面积 1,667 万亩，甜菜种植面积 277 万亩，预计 22/23 榨季全国食糖产量为 1,010 万吨，其中甘蔗糖产量为 897 万吨，甜菜糖产量为 113 万吨，2023 年度食糖产量预估较上年小幅增产。预计中长期糖价重心下移为主基调。就消费而言，食糖作为国内刚性需求品，每年销量变化不大，基本维持稳定态势。从年度周期看，即便糖价走低，食糖市场总需求基本仍处于饱和状态，预计 2023年国内糖需求仍处在 1,400 万吨附近。进口情况：自 2020 年 7 月 1 日起，进口食糖配额外实行进口报告管理，近三年进口糖数量维持在 400 万吨以上，食糖进口量维持平稳状态。终端消费：下游终端需求量持稳。就白糖下游的需求而言，主要有饮料、糖果以及糕点等其他食品的添加，其中前三者占比在 60%以上。近年来，由于中国经济的持续发展及消费者消费能力的增强，饮料市场的增长及需求保持相对强劲。市场上不断推出新型饮料产品及新颖的行业趋势有助于支持饮料行业的增长。从规模以上企业含糖食品产量数据分析：2022 年以来成品糖产量较去年同期微幅上涨，市场用糖需求维持稳中略涨态势。软饮料需求同比出现微幅下降，抵消部分成品糖需求增长，2022 年终端市场用糖需求维持稳定态势。2023 年白糖市场行情展望 国际市场，2022/23 年度（10 月至次年 9 月）全球糖市供需进入过剩状态，且过剩值逐渐上调，主要因为泰国、印度糖产量有所恢复，市场供应增加明显，预计 2023 年国际糖价重心继续下移。国内市场，对于 2023 年而言，22/23 榨季全国食糖预估在 1,010 万吨附近，较上年同期小幅增产。进口糖数量预估仍在 500 万吨左右，2023 年度我国食糖供需处于略宽松状态。综合来说，预估全球食糖供需过剩，国际糖价重心下移。在国内外糖价联动效应依旧较强的背景下，国内食糖产量小幅增产，预计 2023 年糖价格重心下移为主。（以上资料数据来源：瑞达期货）我国是第一粮食生产大国，也是第一粮食消费大国。随着粮食供给侧结构性改革持续深入推进，我国粮食产业经济迈入新发展阶段。“十四五”规划和 2035 年远景目标纲要提出要提高农业质量效益和竞争力。在此背景下,粮食深加工行业正处于转型升级、提质上档的重大机遇期。三、三、报告期内公司从事的业务情况报告期内公司从事的业务情况 报告期内，公司主营业务主要为食糖、谷朊粉、食用酒精的生产和销售，主要收入来源于子公司裕维生物生产经营。（一）谷朊粉、食用酒精业务 1、主要产品 谷朊粉：2022 年年度报告 13/186 谷朊粉是以小麦或小麦粉为原料，将其中的淀粉或其他碳水化合物等非蛋白质成分分离后获得的小麦蛋白产品。又称活性面筋粉、小麦面筋蛋白，主要成分为蛋白质，含量约 75%-85%，是营养丰富的植物蛋白资源，此外还含有谷氨酸、谷氨酰胺、脯氨酸等多种氨基酸以及淀粉、纤维、脂肪和矿物质等成分。具有粘性、弹性、延伸性、成膜性和吸脂性，是一种优良的面团改良剂。广泛用于面包、面条、方便面的生产，也可用于肉类制品中作为保水剂，同时也是各种保健食品、婴幼儿食品生产中重要的优质蛋白添加物、高档水产饲料的基础原料。目前国内面粉生产企业还把谷朊粉作为一种高效的绿色面粉增筋剂，将其用于高筋粉、面包专用粉的生产，是增加食品中植物蛋白质含量的有效方法。另外，谷朊粉具有质地均匀、机械性能强、相对不溶于水、可降解、与生物相容等优势，还可在可食性包装膜生产中广泛应用。随着饮食消费升级，谷朊粉市场应用领域将进一步扩展。食用酒精：酒精，学名乙醇。乙醇不仅是重要的基础化学品，也与人们的日常生活息息相关，可用于制造饮料、香精、消毒剂等。无水乙醇可以作为汽油添加剂即燃料乙醇来使用，能够有效改善汽油品质，大幅减少车辆污染物排放。食用酒精又称发酵性蒸馏酒，主要是利用薯类、谷物类、糖类作为原料，经过蒸煮、糖化、发酵等处理而得的供食品工业使用含水酒精。食用酒精可以勾兑白酒；用作粘合剂；硝基喷漆；清漆、化妆品、油墨、脱漆剂等的溶剂以及农药、医药、橡胶、塑料、人造纤维、洗涤剂等的制造原料，还可以作为防冻剂、燃料、消毒剂等。2、主要经营数据 截至报告期末,子公司裕维生物总资产为 40,203.69 万元，净资产 5,415.70 万元，营业收入32,721.61 万元，净利润为 1,915.70 万元。3、主要业务模式（1）盈利模式：裕维生物营业收入主要来自谷朊粉、食用酒精业务，主要通过将面粉加工为谷朊粉和食用酒精，对外销售取得其在加工转换过程中产生的增值。（2）采购模式 裕维生物采购的原料主要为面粉。采购流程主要包括：销售管理部门根据在手订单及时向采购部门反馈采购需求，采购部门结合生产、仓储情况制定采购计划并与供应商签订采购合同，供应商发货到公司后,经品控部门检验后由物流仓储部门办理入库手续,财务部门根据入库单据及合同支付相关款项并进行账务处理。在日常管理中，裕维生物制定了供应商准入制度,建立了完备的供应商档案库。在启用新的供应商之前，裕维生物会检查其营业执照、生产许可证、三方检测报告等资质，并通过实地考察、样品检测等方式对其进行评估，如供应商资质完备、生产经营正常、原料品质可靠、加工能力较强、供应稳定，方可进入公司合格供应商名录。（3）生产模式 2022 年年度报告 14/186 目前，裕维生物主要产品为谷朊粉、食用酒精。主要生产安排，系结合销售部门提供的销售订货情况、安全库存安排、人员、设备管理要求等安排生产计划。产品生产的主要流程包括：销售部门根据合同订单，联系生产部门进行排产；沟通技术部门确认工艺配方；生产部门提前备料；品质管理部门对来料面粉进行接收化验，产品的生产与过程检验；合格产品入库，产品出库检验及出库。（4）销售模式 谷朊粉、酒精作为大宗工业品，生产企业普遍采用的是“经销+直销”的销售模式。对于不同客户，裕维生物采取不同的销售模式。裕维生物优先保证资质信誉较好、订货批量较大客户的供应，同时兼顾中小用户的订货需求。（二）母公司食糖业务 报告期内，母公司制糖业务主要以原糖委托加工业务为主，实现主营业务收入 3,758.60 万元。业务模式：公司经商务部审批，取得原糖配额进口指标。由于数量较少，公司委托符合条件的制糖企业加工。制成品由公司选择客户销售，赚取利润。公司食糖业务主要以与其他糖企合作委托加工原糖为主，受原料限制，业务规模较小。四、四、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 子公司裕维生物位于山东省滨州市，地处黄河三角洲，是我国优质小麦主产区之一。得天独厚的区位优势，助力公司粮食深加工业务开展，在原材料供应和产品品质保障方面具备较强竞争力。2022 年度公司初步完成了从制糖业务向其他粮食深加工领域的延伸。2023 年，公司将进一步提升经营能力，进一步打造和增强公司核心竞争力。五、五、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 详见“第三节 管理层讨论与分析”之“一、经营情况讨论与分析”中的论述。(一一)主营业务分析主营业务分析 1.1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）营业收入 368,473,442.30 42,234,362.75 772.45 营业成本 327,044,185.24 34,249,207.18 854.90 销售费用 912,819.76 1,275,177.92-28.42 管理费用 41,648,691.82 35,344,938.01 17.83 财务费用 8,293,358.30-230,411.61 研发费用 经营活动产生的现金流量净额-224,747,548.24-17,713,786.75 投资活动产生的现金流量净额 4,957,431.80 65,457,421.82-92.43 2022 年年度报告 15/186 筹资活动产生的现金流量净额 150,170,918.01 营业收入变动原因说明：主要为本报告期新增子公司裕维生物营业收入所致。营业成本变动原因说明：主要为本报告期新增子公司裕维生物营业成本所致。销售费用变动原因说明：主要为本报告期母公司运费下降所致。管理费用变动原因说明：主要为本报告期职工薪酬及计提折旧增加所致。财务费用变动原因说明：主要为本报告期利息支出增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本报告期子公司裕维生物开展业务致营运资金变动所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本报告期未发生其他权益工具投资处置业务所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本报告期公司取得短期借款所致。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 华资实业持有恒泰证券股份 308,000,000 股，持股比例 11.83%。报告期内，恒泰证券实现营业总收入 179,770.49 万元，实现归属于母公司所有者的净利润-128,637.14 万元。公司对恒泰证券投资收益为-15,211.83 万元。去年同期，恒泰证券实现营业收入 223,996.43 万元，归属于母公司所有者的净利润 27,924.85 万元。本报告期，公司新设全资子公司裕维生物，当期实现营业收入 32,721.61 万元，净利润为1,915.70 万元。2.2.收入和成本分析收入和成本分析 适用 不适用 食品行业经营性信息分析 (1).(1).主营业务主营业务分分行业行业、分、分产品产品、分地区、分销售模式情况、分地区、分销售模式情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）农副食品 加工业 37,585,965.29 33,204,615.72 11.66 5.66 6.64 减少 0.80个百分点 食品制造业 323,818,914.61 288,692,931.36 10.85 不适用 不适用 不适用 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）食糖 37,585,965.29 33,204,615.72 11.66 5.66 6.64 减少 0.80个百分点 酒精 171,501,831.88 154,856,955.77 9.71 不适用 不适用 不适用 谷朊粉 152,317,082.73 133,835,975.59 12.13 不适用 不适用 不适用 2022 年年度报告 16/186 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）境内 347,660,685.90 309,874,567.58 10.87 877.36 895.18 减少 1.60个百分点 境外 13,744,194.00 12,022,979.50 12.52 不适用 不适用 不适用 主营业务分销售模式情况 销售模式 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%）毛利率比上年增减（%）经销 242,777,542.36 216,174,079.16 10.96 582.51 594.25 减少 1.50个百分点 直销 118,627,337.54 105,723,467.92 10.88 不适用 不适用 不适用 说明：公司 2022 年度贸易业务按照净额法核算实现营业收入 4,244,483.03 元，占总主营业务收入比例 1.16%，未在上表列示。(2).(2).产销量情况产销量情况分析表分析表 适用 不适用 主要产品 单位 生产量 销售量 库存量 生产量比上年增减（%）销售量比上年增减（%）库存量比上年增减（%）食糖 吨 7,575.36 7,575.36 谷朊粉 吨 11,270.85 11,164.10 106.75 不适用 不适用 不适用 酒精 吨 28,417.69 27,857.57 560.12 不适用 不适用 不适用 产销量情况说明 谷朊粉、酒精为公司 2022 年新增业务。(3).(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况重大采购合同、重大销售合同的履行情况 适用 不适用 (4).(4).成本分析表成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成项目 本期金额 本期占总成本比例(%)上年同期金额 上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明 农副食 品加工业 原材料 29,713,022.80 9.23 27,646,098.41 88.79 7.48 食品制造业 原材料 252,798,694.60 78.53 不适用 不适用 不适用 新增业务 分产品情况 分产品 成本构成项目 本期金额 本期占总成本上年同期金额 上年同期占总本期金额较上情况 说明 2022 年年度报告 17/186 比例(%)成本比例(%)年同期变动比例(%)食糖 原材料 29,713,022.80 9.23 27,646,098.41 88.79 7.48 食用酒精 原材料 128,156,272.85 39.81 不适用 不适用 不适用 新增业务 谷朊粉 原材料 124,642,421.74 38.72 不适用 不适用 不适用 新增业务 (5).(5).报告期报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化主要子公司股权变动导致合并范围变化 适用 不适用 (6).(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 本报告期，全资子公司裕维生物粮食深加工业务实现营业收入 3.27 亿元，占公司合并报表全年度营业收入的 88.80%。裕维生物成立于 2022 年 5 月，注册资本 3 亿元人民币，主要经营粮食深加工业务，主要产品为谷朊粉、食用酒精。裕维生物 2022 年 7 月中标滨州市滨城区农业园区管理服务中心“山东滨城国家农业园区建设项目”相关资产十年租赁权，并于 2022 年三季度正式投产。(7).(7).主要销售客户及主要供应商情况主要销售客户及主要供应商情况 A.公司主要销售客户情况公司主要销售客户情况 适用 不适用 前五名客户销售额 19,490.64 万元，占年度销售总额 53.30%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的 50%、前 5 名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 序号 客户名称 销售额 占年度销售总额比例（%）1 第一名 3,757.51 10.28 2 第二名 3,586.84 9.81 3 第三名 3,571.32 9.77 4 第四名 3,182.71 8.70 合计 14,098.38 38.56 注：以上表内所列客户均为报告期内新增客户。公司不存在严重依赖于少数客户的情形。B.公司公司主要主要供应商情况供应商情况 适用 不适用 前五名供应商采购额 37,842.24 万元，占年度采购总额 66.86%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的 50%、前 5 名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形 2022 年年度报告 18/186 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 序号 供应商名称 采购额 占年度采购总额比例（%）1 第一名 16,500.92 29.15 2 第二名 3,391.40 5.99 3 第三名 2,961.09 5.23 合计合计 22,853.41 40.38 注：以上表内所列供应商均为报告期内新增供应商，公司不存在严重依赖于少数供应商的情形。3.3.费用费用 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）销售费用 912,819.76 1,275,177.92 -28.42 管理费用 41,648,691.82 35,344,938.01 17.83 财务费用 8,293,358.30 -230,411.61 销售费用变动原因说明