430718_2022_合肥高科_2022年年度报告_2023-04-19.pdf

1 2022 合肥高科 430718 合肥高科科技股份有限公司 Hefei GaoCo Technology Co.,Ltd.Hefei GaoCo Technology Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司股票于公司股票于 20222022 年年 1212 月月 2222 日在北京证券交易所上市。日在北京证券交易所上市。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1515 第五节第五节 重大事件重大事件 .4242 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .4747 第七节第七节 融资与利润分配情况融资与利润分配情况 .5252 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .5656 第九节第九节 行业信息行业信息 .6060 第十节第十节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .6161 第十一节第十一节 财务会计报告财务会计报告 .8080 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 .171171 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡翔、主管会计工作负责人汪晓志 及会计机构负责人（会计主管人员）汪晓志保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 对第一大客户销售集中的风险 报告期内，公司对前五大客户的销售收入占当期营业收入的比例为 90.52%，其中：公司对第一大客户海尔集团的销售收入占当期营业收入的比例为 78.60%，存在客户集中度较高的情形，尤其对海尔集团的销售占比较高，存在一定的业务依赖。公司前五大客户中海尔集团、京东方科技集团、美的集团等知名家电品牌厂商或配套厂商在家电市场具有较高的市场占有率。公司在生产规模和资金实力相对有限的情况下，优先选择市场占有率高、资信条件良好、产品需求量大的客户进行合作，因此，导致客户集中度较高。未来，如果公司产品不能持续满足主要客户需求，或主要客户因宏观经济周期波动或其市场需求、市场竞争环境变化等因素导致其生产计5 划缩减、采购规模缩小，或本公司的供应商认证资格发生不利变化，导致公司与主要客户的稳定合作关系出现负面影响，主要客户可能会减少与公司业务订单量甚至终止与公司的合作关系等，因此对公司经营产生重大不利影响，从而影响公司未来持续盈利能力。市场竞争加剧的风险 公司下游客户主要为海尔集团、京东方、美的集团等知名家电厂商或其配套厂商。若未来其他家电配件企业逐渐进入下游客户供应链体系，或其供应链体系原有企业加大产品开发及市场开拓力度，将会加剧市场竞争。如果未来公司不能持续保持竞争优势或客户可能会基于供应链稳定、自身产品成本等原因，选择其他供应商进行采购替代或减少向公司的采购金额，将会对公司的经营业绩产生不利影响。下游行业波动风险 公司主要产品包括金属结构件、家电装饰面板、金属模具等，多应用于冰箱、电视等家电行业，其发展与下游行业的发展状况和宏观经济环境均具有较强的关联性。下游家电市场的销量变化、价格波动对公司的经营业绩有着直接影响。如果未来国家宏观经济环境发生较大变化，下游家电行业增速放缓甚至下滑，将对公司经营业绩造成不利影响。产品质量控制风险 公司下游客户主要为知名家电厂商或其配套厂商，该类客户高度重视市场声誉，拥有较为严格的供应商筛选标准，在产品的质量、性能等方面均有着较高的要求。若公司在产品生产、存储和运输等过程出现偶发性因素，且相关质量评价和审核流程未到位，导致产品出现质量问题，将会影响公司在客户中的声誉及地位，甚至可能面临赔偿、减少订单和终止合作等风险，进而对公司业务发展造成重大不利影响。安全生产的风险 公司生产环节涉及冲压、机械加工等过程，对操作6 人员的技术有一定要求。如果相关人员在日常生产中出现操作不当、设备故障或其他偶发因素等而造成安全生产事故，公司将面临人员伤亡及财产损失，对公司生产经营造成不利影响。被竞争对手淘汰的风险 公司生产的金属模具产品是被作为冲压设备对钢板等金属材料进行冲压加工时所使用的专用工艺装备，可高效、大批量地生产所需形状和大小的金属结构件。公司对外销售的金属模具主要为技术相对简单、市场上较为普遍，在国内较多厂商可以生产的模具。如果公司未来将具备核心竞争力的金属模具对外销售，或公司不能紧跟行业技术发展前沿，持续加强研发投入，不断进行技术迭代及升级，保持金属模具的竞争力，公司可能将面临被其他竞争对手淘汰的风险。被替代风险 海尔集团为公司的第一大客户，虽然公司与海尔集团合作紧密，较其他供应商在合作年限、供应商地位、快速响应能力等方面具有一定的竞争优势，但是随着国内家电专用配件行业的发展，市场竞争的加剧，如果公司不能保持长期高效的响应服务能力、稳定可靠的产品质量、更新迭代的技术或新产品的开发需求，无法始终保持自身的竞争优势，将可能导致公司产品在海尔集团供应商体系中被替代的风险，进而影响公司的经营业绩。重大客户与供应商重合的风险 报告期内，公司存在客户与供应商重合的情形，其中，海尔集团同时为公司第一大客户和第一大供应商，主要从其采购钢材等原材料，向其销售金属结构件、家电装饰面板及金属模具等主要产品。由于公司的重大客户同时也是供应商，导致公司存在销售和采购对象较为集中的风险。如果未来海尔集团与公司的业务合作发生不利变化，将在一定程度上影响公司的经营业绩。7 实际控制人控制的风险 截止 2022 年 12 月 31 日，公司实际控制人胡翔、陈茵夫妇分别直接持有公司 44.42%、17.54%股份，胡翔通过智然投资和群创投资间接控制公司 1.40%的股份和1.22%的股份，公司实际控制人胡翔、陈茵合计控制公司 64.58%的股份，处于绝对控制地位。实际控制人能对公司的重要经营决策、人事安排、对外投资、资产处置等方面实施有效控制及重大影响。如果实际控制人利用其控制地位，对公司经营、人事、投资、资产等进行不当控制，可能对公司生产经营以及其他股东权益产生不利影响。应收账款和应收票据金额较大的风险 截止 2022 年 12 月 31 日，应收账款账面价值为10,762.86 万元，公司应收票据账面价值为 27,611.38万元，二者合计占流动资产比例分别为 57.26%，保持较高水平。随着公司销售规模的不断扩大，应收账款及应收票据可能进一步增加。若未来公司不能有效控制应收账款和应收票据的规模或加强款项回收，或者客户经营情况、财务状况发生重大不利变化，则可能会发生坏账，进而对公司经营业绩造成一定影响。存货规模较大的风险 截止 2022 年 12 月 31 日，公司存货账面价值为12,114.80 万元，占流动资产的比例为 18.08%，公司存货金额较大且占流动资产的比例较高。随着产销规模的扩大，存货占用的营运资金可能会进一步增加，若不能有效提高存货管理水平，造成原材料、产成品积压，可能会影响公司的资金周转速度和经营活动现金流量，降低资金运营效率，甚至可能出现存货减值的风险。主要原材料价格波动的风险 报告期内，公司直接材料占主营业务成本的比例较高，原材料价格波动对生产成本有着较大影响。公司主要原材料为钢材、原片玻璃等，其市场价格与大宗商品价格波动密切相关。近年来国际国内钢材价格、玻璃价8 格等有所波动，导致公司主要原材料的采购价格亦相应波动。未来如果上述原材料价格出现大幅波动或持续上涨，将会对公司盈利水平产生一定的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在退市风险是否存在退市风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、合肥高科 指 合肥高科科技股份有限公司 佛山博瑞泰 指 佛山博瑞泰电子有限公司 佛山弘吉、佛山工厂 指 佛山弘吉科技有限公司 沈阳吉弘、沈阳工厂 指 沈阳吉弘科技有限公司 安徽道金 指 安徽道金科技有限公司 安徽嘉荣 指 安徽嘉荣科技有限公司 海博家电 指 安徽海博家电科技有限公司 群创投资 指 合肥群创股权投资合伙企业(有限合伙)智然投资 指 合肥智然股权投资合伙企业(有限合伙)天津博瑞泰 指 天津博瑞泰电子有限公司 海尔、海尔集团 指 海尔集团股份有限公司及其下属公司 美的、美的集团 指 美的集团股份有限公司及其下属公司 TCL、TCL 集团 指 TCL 科技集团股份有限公司及其下属公司 京东方、京东方科技集团 指 京东方科技集团股份有限公司及其下属子公司 比亚迪 指 比亚迪股份有限公司及其下属公司 悠遥汽车 指 合肥悠遥科技有限公司及其关联公司 股东大会 指 合肥高科科技股份有限公司股东大会 董事会 指 合肥高科科技股份有限公司董事会 监事会 指 合肥高科科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 董监高 指 董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 北交所 指 北京证券交易所 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 保荐机构、国元证券 指 国元证券股份有限公司 天健会计师、审计机构 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所、天禾律师 指 安徽天禾律师事务所 模具 指 工业生产上通过注塑、吹塑、挤出、压铸、锻压、冲压等成型工艺中用来得到所需特定结构零件的各种模子和工具 9 金属结构件 指 具有高尺寸精度、高表面质量、高性能要求等不同特性的，在工业产品中起固定、保护、支撑、装饰等作用的金属部件 彩晶面板 指 以普通平板玻璃为原材料，经过裁切、磨边、钢化、均质以后进行涂层精细加工，形成的坚固耐用、色彩丰富的玻璃面板产品，应用于冰箱、空调等家用电器的外壳或门体等部位的一种玻璃深加工产品 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 证券简称 合肥高科 证券代码 430718 公司中文全称 合肥高科科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hefei GaoCo Technology Co.,Ltd.法定代表人 胡翔 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 汪晓志 联系地址 安徽省合肥市高新区柏堰科技园铭传路 215 号 电话 0551-65773313 传真 0551-65773320 董秘邮箱 S 公司网址 http:/www.gk- 安徽省合肥市高新区柏堰科技园铭传路 215 号 邮政编码 230088 公司邮箱 S 三、三、信息披露及信息披露及备置备置地点地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报（）、上海证券报（）公司年度报告备置地 公司董事会办公室 10 四、四、企业信息企业信息 公司股票上市交易所 北京证券交易所 成立时间 2009 年 7 月 14 日 上市时间 2022 年 12 月 22 日 行业分类 C制造业-38电气机械和器材制造业-385家用电力器具制造业-3857 家用电力器具专用配件制造 主要产品与服务项目 金属结构件、家电装饰面板、金属模具 普通股股票交易方式 连续竞价交易 普通股总股本（股）90,666,700 优先股总股本（股）0 控股股东 胡翔 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为胡翔、陈茵夫妇，无一致行动人 五、五、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91340100691085583A 否 注册地址 安徽省合肥市高新区柏堰科技园铭传路 215 号 否 注册资本 90,666,700 是 公司于 2022 年 12 月 22 日，在北京证券交易所行挂牌上市，新增股本 22,666,700 股，于 2023 年 2 月 24 日在市场监督管理局完成注册资本的变更登记。六、六、中介机构中介机构 公司聘请的会计师事务所 名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）办公地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号 签字会计师姓名 孙涛、吴向东 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 国元证券股份有限公司 办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号 保荐代表人姓名 王健翔、张昊然 持续督导的期间 2022 年 12 月 22 日 2025 年 12 月 31 日 七、七、自愿自愿披露披露 适用不适用 八、八、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 营业收入 919,010,465.05 858,532,191.40 7.04%635,221,639.05 毛利率%11.61%12.50%-12.82%归属于上市公司股东的净利润 45,046,660.82 44,012,820.62 2.35%20,739,246.14 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 36,325,582.10 36,916,733.67-1.60%17,408,234.20 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算）14.61%15.94%-7.99%加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.78%13.37%-6.71%基本每股收益 0.66 0.65 1.54%0.30 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 2022022 2 年末年末 20212021 年末年末 本年末比本年末比上年末增上年末增减减%2 2020020 年末年末 资产总计 899,839,433.71 786,068,829.62 14.47%674,430,460.21 负债总计 442,489,652.55 500,337,759.86-11.56%411,617,911.07 归属于上市公司股东的净资产 457,349,781.16 285,731,069.76 60.06%262,037,813.33 归属于上市公司股东的每股净资产 5.04 4.20 20.00%3.85 资产负债率%（母公司）48.65%63.25%-61.22%资产负债率%（合并）49.17%63.65%-61.03%流动比率 1.63 1.20 35.83%1.21 20222022 年年 20212021 年年 本年比上本年比上年增减年增减%20202020 年年 利息保障倍数 21.62 17.57-10.15 12 三、三、营运情况营运情况 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 经营活动产生的现金流量净额-17,397,651.37-13,885,144.80 不适用-45,429,231.34 应收账款周转率 5.72 4.93-4.75 存货周转率 7.26 7.89-6.23 四、四、成长情况成长情况 2022022 2 年年 20212021 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 总资产增长率%14.47%16.55%-17.26%营业收入增长率%7.04%35.15%-24.32%净利润增长率%2.35%113.69%-0.41%五、五、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 六、六、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用不适用 2023 年 2 月 27 日，公司披露于北京证券交易所信息披露平台（）的2022年年度业绩快报公告（公告编号：2023-021），归属于上市公司股东的净利润 46,625,332.53元，经审计后归属于上市公司股东的净利润 45,046,660.82 元，差异率-3.39%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 37,681,021.72 元，经审计后归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润 36,325,582.10 元，差异率-3.60%；营业收入 917,629,399.57元，经审计营业收入 919,010,465.05 元，差异率 0.15%；总资产 905,572,508.03 元，经审计后总资产 899,839,433.71 元，差异率-0.63%。综上，本报告与业绩快报中披露的财务数据不存在重大差异。七、七、2022022 2 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 项目项目 第一季度第一季度 （1 1-3 3 月份）月份）第二季度第二季度 （4 4-6 6 月份）月份）第三季度第三季度 （7 7-9 9 月份）月份）第四季度第四季度 （1010-1212 月份）月份）13 营业收入 215,161,063.47 215,838,902.59 227,838,198.58 260,172,300.41 归属于上市公司股东的净利润 7,241,008.50 13,921,028.91 9,522,990.69 14,361,632.72 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,402,655.76 9,169,789.79 8,938,241.34 11,814,895.21 季度数据与已披露定期报告数据差异说明：季度数据与已披露定期报告数据差异说明：适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益项目和金额项目和金额 单位：元 项目项目 2022022 2 年金额年金额 20212021 年金额年金额 20202020 年金额年金额 说明说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 493,242.64 4,577,429.53 162,035.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除外）8,385,540.20 2,484,533.81 2,618,882.01 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-130,146.49 199,795.13 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易 性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资 取得的投资3,800.00-4,850.00 170.00 14 收益 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,700,000.00-2022 年 4 月,海尔集团与公司变更结算方式，导致信用减值损失转回。除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,272,350.71 334,988.31 909,452.70 非经常性损益合计非经常性损益合计 10,310,232.13 7,522,248.14 3,890,334.84 所得税影响数 1,589,153.41 426,161.19 568,795.80 少数股东权益影响额（税后）-9,472.90 非经常性非经常性损益净额损益净额 8,721,078.72 7,096,086.95 3,331,011.94 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 15 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家从事家用电器专用配件及模具研发、生产和销售的模块化服务商，经过多年发展，公司构建了多元化的产品体系，包括金属结构件、家电装饰面板和金属模具等。公司产品主要用于家用电器制造领域，应用范围覆盖冰箱、电视机、空调、洗衣机等功能结构件及外观装饰件。1、盈利模式 公司主要通过向下游客户提供定制化、差异化的家用电器专用配件产品及模具实现销售收入并盈利。公司具有产品设计、研发、生产、服务等完善的配套体系，根据不同客户、不同产品规格以及精密程度等要求提供定制化、差异化产品，是公司实现盈利的重要途径。2、采购模式 公司主要实行“以产定购”的采购模式，以销售订单为基础，制定生产计划，采购部门根据生产计划所需原材料及库存情况，编制采购计划并组织采购。公司根据客户订单需求制定生产计划，结合安全库存、进货周期等因素，确定需要采购原材料的品种、数量，向合格供应商下达采购订单；在主要原材料价格发生大幅波动时，公司会在安全库存范围内适当调整原材料采购计划。公司建立了完善的采购管理制度，对采购原材料的各个环节进行全面管理，确保原材料采购环节符合公司质量控制标准。公司通过对供应商的品质、成本、交货速度、业务规模和售后服务等指标，综合选定合格供应商。同时，对于部分重要的原材料采取安全库存措施，以提高订单响应速度；对于金属结构件业务，基于成本及品质管控要求，生产所需的部分主要原材料钢材需从客户或其指定的供应商处采购。3、生产模式 公司主要实行“以销定产”的生产模式，并结合订单需求情况在安全库存的范围内合理安排备货生产。公司产品具有高度定制化特点，即根据不同客户的不同需求进行定制化生产。公司通过访问客户供应链系统获取客户订单需求，制定月生产计划和周生产计划，并将生产计划下达给各生产单位，按计划组织生产。公司各生产中心对生产流程全过程进行监测，对生产过程的各环节进行有效控制，以确保生产过程按规定执行。公司品保部门16 对产品质量进行严格把控，确保产品质量。此外，为提高生产效率、控制生产成本、充分利用周边企业资源等，公司根据业务量、交货周期、产品特殊需求等情况，对部分临时性、生产工艺相对简单等产品订单采取委托加工方式生产。公司对委外加工厂商的遴选、委托加工情况及其生产质量进行严格控制，公司提供相关技术标准及质量要求，并派驻专人现场监督、测试、检验，保证产品质量。4、销售模式 公司产品销售模式为直接销售，不存在经销情形。公司与下游客户直接签订销售合同，实现销售。公司销售的产品为金属结构件、家电装饰面板和金属模具等家用电器专用配件及模具，下游客户主要为海尔集团、京东方、美的集团等知名家电厂商或其配套厂商。上述客户对产品的质量及供应稳定性要求严格，经过严格的供应商认证及多年的业务合作，公司与下游主要客户之间建立了长期稳定的合作关系。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。专精特新等认定情况专精特新等认定情况 适用不适用 “专精特新”认定 国家级省（市）级 “高新技术企业”认定 是 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 核心竞争力是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营情况回顾 报告期内，公司实现营业收入 91,901.05 万元，较上年同期增长 7.04%，主要由于下游17 客户订单量增加所致；净利润 4,504.67 万元，较上年同期增长 2.35%,扣除非经常性损益后净利润 3,632.56 万元,较上年同期下降 1.60%。2、持续加大市场开发，丰富产品结构，培育新的利润增长点 报告期内，市场拓展方向采取双轮驱动战略。深耕家电领域，坚决走模块化供货之路。紧跟合肥市“十四五”战略新兴产业发展规划，在新能源汽车、智能网联汽车产业及光伏等新能源产业积极拓展业务。截止 2022 年 12 月 31 日，已取得比亚迪、悠遥汽车等客户供应商资格。3、持续提高管理水平，促进公司高质量发展 报告期内，公司强化目标管理责任制，推进优化各单元的绩效考核制度已初见成效。4、设备升级改造，提高自动化水平，降低生产成本，提升产品质量 报告期内公司实施设备自动化提升计划，已投入 2,000 余万元，用于设备自动化升级改造，导入机器人生产线、冲压连线、全自动覆膜机、自动印刷线等，提升生产过程可视化、敏捷化、智能化水平；同时提升精益管理水平，优化产线布局，提高设备使用效率，提升制程合格率。(二二)行业情况行业情况 公司主要从事金属结构件、家电装饰面板和金属模具等家用电器专用配件及模具的研发、生产和销售，下游客户主要为冰箱、电视机、洗衣机等家电知名厂商，因此公司产品的市场需求和发展方向受冰箱、电视机等家电行业的市场规模、发展趋势的影响。1、家用电器行业情况 我国是家电生产和消费大国。作为一个万亿级产业，家电产业是拉动我国内需的一个重要增长点，能够为促进形成强大国内市场和构建新发展格局提供有力支撑。中国家电工业“十四五”发展指导意见提出，要加快数字化、智能化、绿色化转型升级，不断提升家电行业的全球竞争力、创新力和影响力，到 2025 年成为全球家电科技创新的引领者。2022 年以来，受房地产表现低迷、疫情冲击等因素影响，家电市场表现疲软，内销需求释放不足。根据中国电子信息产业发展研究院发布的2022 年中国家电市场报告显示，2022 年，中国家电市场零售总额为 8352 亿元(人民币，下同)，同比下降 5.2%，但略高于2020 年的水平。虽然近年来我国家电行业整体增速放缓，逐步由增量市场步入存量市场，但人们对美好生活的向往和对高品质、智能化、绿色化等消费的升级需求并未减弱，消费18 升级中蕴藏着无限市场可能。作为日常生活中的必需品，在推动家电行业向国际领先地位迈进的同时，也应注重消费者对智能化家电产品的实际需求，畅通流通与消费渠道，打造消费新业态，构建消费新场景，帮助消费者感受到新家电带来的生活方式转变，进一步挖掘消费潜力。2、家用电器专用配件行业 家电专用配件制造业是家电行业的重要组成部分，是机械制造业的基础行业，其发展程度反映了我国制造工艺技术的竞争力，其产品涉及彩电、空调、冰箱、洗衣机等传统大家电零部件构成，配件产品包括压缩机、电机、注塑件和结构件等，运用范围非常广泛。虽然不同配件因应用场景及生产工艺有所差异，但多为下游家电整机厂商提供配套生产服务，其行业发展以及市场规模很大程度上随下游家电市场行情波动而波动，尤其是大家电制造成本主要还来自于零部件，零部件质量的高低直接决定了家电质量的好坏。中国家电工业“十四五”发展指导意见建议家电企业制定可行的碳达峰行动计划，鼓励模块化设计和节材设计，这将推动主机厂将主要精力放在关键核心技术研发、整机装配、品牌运营等方面，对于部件业务模块逐步转移给上游合格配套供应商。推动产业链协同创新。找准产业链短板，在关键零部件、新型材料等领域，推动产业链上下游及产、学、研协同创新，发挥各自优势，实现上下游企业协同发展。上游合格供应商为了加大与主机厂合作的范围与深度，承接并发展了下游主机厂模块化业务。一些规模大、性能好、技术水平高、产业链完整的配套厂家通过对上述模块化业务的有效整合，进一步扩大了自身的业务规模、盈利水平和市场份额，已发展成为主机厂的战略合作伙伴，部件的市场供应朝着具有较强技术研发实力和规模优势的企业集中，行业集中度进一步提升。目前，家电行业集中度已较高，海尔集团、美的集团等少数龙头企业在洗衣机、冰箱等主要家电市场占据了较大份额，且占比持续提升。家电专用配件行业内少数优势企业具备较强的产品开发能力，产品性能和质量稳定，且能够为客户提供及时和优质的服务，与下游龙头企业建立了长期合作关系。随着下游家电市场集中度进一步提高，该类配件生产企业发展优势愈加明显，行业集中度不断提高。下游行业品牌家电对部分产品逐步实施模块化采购，由供应商将用于实现同一功能或具备相同结构的配件进行组合装配，以模块化组件的形式代替原有的单一配件供货。下游客户采购后仅需将各个模块化组件进行组装，能够有效提升整机生产效率。未来，专用配件模块化采购模式预计将被更多家电企业采用。19 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 2 2022022 年末年末 20212021 年末年末 变动比例变动比例%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%货币资金 133,456,308.34 14.83%4,008,968.51 0.51%3,228.94%应收票据 276,113,788.51 30.68%244,649,268.29 31.12%12.86%应收账款 107,628,558.33 11.96%194,559,423.04 24.75%-44.68%应收款项融资 21,946,560.70 2.44%8,190,541.34 1.04%167.95%存货 121,148,029.29 13.46%102,658,591.17 13.06%18.01%投资性房地产 8,670,357.97 0.96%9,161,987.22 1.17%-5.37%长期股权投资 固定资产 165,676,293.20 18.41%162,357,987.32 20.65%2.04%在建工程 9,603,305.32 1.07%12,816,326.01 1.63%-25.07%无形资产 31,642,866.93 3.52%17,592,827.96 2.24%79.86%商誉 使用权资产 9,473,611.89 1.05%12,267,292.36 1.56%-22.77%短期借款 57,155,873.04 6.35%68,330,235.95 8.69%-16.35%应付账款 138,303,686.56 15.37%178,063,779.89 22.65%-22.33%合同负债 11,937,884.28 1.33%8,419,686.91 1.07%41.79%应付职工薪酬 7,521,835.49 0.84%7,450,942.56 0.95%0.95%应交税费 7,252,775.87 0.81%14,620,109.52 1.86%-50.39%其他应付款 3,804,236.35 0.42%11,715,851.97 1.49%-67.53%其他流动负债 181,614,522.15 20.18%179,789,552.40 22.87%1.02%长期借款 租赁负债 7,172,621.64 0.80%9,637,479.23 1.23%-25.58%递延收益 16,732,595.45 1.86%13,395,781.66 1.70%24.91%递延所得税负债 8,043,896.21 0.89%5,697,598.06 0.72%41.18%股本 90,666,700 10.08%68,000,000 8.65%33.33%资本公积 183,323,265.82 20.37%79,537,345.08 10.12%130.49%盈余公积 23,066,310.88 2.56%18,200,886.99 2.32%26.73%未分配利润 160,174,074.62 17.80%119,992,837.69 15.26%33.49%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金较上年末增加 3228.94%，主要是报告期内公司公开发行股票募20 集资金所致。2、报告期末，应收账款较上年末减少 44.68%，主要是客户结算方式变更和公司加强应收账款管理所致。3、报告期末，应收款项融资较上年末增加 167.95%，主要是收到信用等级较高的银行承兑较上年同期增加所致。4、报告期末，无形资产较上年末增加 79.86%，主要是新增募投项目用地所致。5、报告期末，合同负债较上年末增加 41.79%，主要是受疫情影响，部分已发出的金属模具尚未验收所致。6、报告期末，应交税费较上年末减少 50.39%，主要是应交增值税减少所致。7、报告期末，其他应付款较上年末减少 67.53%，主要是应付股利及押金保证金减少所致。8、报告期末，递延所得税负债较上年末增加 41.18%，主要是新增设备在计算应纳税所得额时一次性扣除所致。9、报告期末，股本较上年末增加 33.33%，主要是本年度公司公开发行股票所致。10、报告期末，资本公积较上年末增加 130.49%，主要是本年度公司公开发行股份，股本溢价所致。11、报告期末，未分配利润较上年末增加 33.49%，主要来源于公司净利润的增加。境外资产占比较高的情况境外资产占比较高的情况 适用不适用 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 919,010,465.05-858,532,191.40-7.04%营业成本 812,310,257.60 88.39%751,182,099.61 87.50%8.14%毛利率 11.61%-12.50%-销售费用 14,220,214.83 1.55%13,276,328.52 1.55%7.11%管理费用 16,552,912.07 1.80%13,744,781.64 1.60%20.43%研发费用 29,828,059.49 3.25%29,956,606.15 3.49%-0.43%财务费用 2,009,536.43 0.22%2,497,444.02 0.29%-19.54%信用减值损失 4,219,514.01 0.46%-2,562,452.09-0.30%不适用 21 资产减值损失 95,105 0.01%55,583.63 0.01%71.10%其他收益 8,415,423.34 0.92%2,491,041.59 0.29%237.83%投资收益-18,561.13-0.0020%3,676,595.34 0.43%不适用 公允价值变动收益 3,800.00 0.00041%-4,850.00-0.00056%不适用 资产处置收益 565,235.97 0.06%1,645,063.39 0.19%-65.64%汇兑收益-不适用 营业利润 53,615,482.44 5.83%49,690,393.78 5.79%7.90%营业外收入 79,273.25 0.01%965,803.44 0.11%-91.79%营业外支出 1,423,617.29 0.15%1,375,044.33 0.16%3.53%净利润 45,046,660.82 4.90%44,012,820.62 5.13%2.35%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入 91,901.05 万元，较上年同期增长 7.04%，主要是客户订单量增加所致。2、报告期内，信用减值损失 421.95 万元，上年同期为-256.25 万元，主要是 2022 年公司与海尔集团的结算方式发生变化，导致应收账款期末余额减少，计提减值损失金额也相应转回。3、报告期内，资产减值损失 9.51 万元，较上年同期增长 71.10%，主要系本年度金属模具应收质保金收回较多，计提合同资产的减值损失也相应转回。4