430139_2022_华岭股份_2022年年度报告_2023-03-20.pdf

1 2022 华岭股份 430139 上海华岭集成电路技术股份有限公司 Sino IC Technology Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司荣获“上海市企业技术中心”授牌。公司荣获上海市经信委第三批“服务型制造示范企业”荣誉称号。公司被评为上海集成电路测试服务创新平台国家先进制造业集群。公司获得国家“专精特新”企业认证。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1515 第五节第五节 重大事件重大事件 .3333 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .4040 第七节第七节 融资与利润分配情况融资与利润分配情况 .4545 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4949 第九节第九节 行业信息行业信息 .5656 第十节第十节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .6464 第十一节第十一节 财务会计报告财务会计报告 .7171 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 .140140 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人施瑾、主管会计工作负责人鲁蓓丽及会计机构负责人（会计主管人员）鲁蓓丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司前五名客户及主要供应商除上海复旦微电子集团股份有限公司外与公司并无关联关系，但因为商业机密的原因，公司申请豁免披露客户全称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 政策风险 近年来,国家对集成电路行业在财政、税收等方面施以大量扶持政策,若未来国家政策发生变化,降低对集成电路行业的扶持力度,则可能对公司的主营业务产生重要影响。新技术更新风险 公司是一家集成电路测试企业,测试技术研发能力是公司最重要的核心竞争力。随着集成电路技术和产品更新换代速度日趋加快,公司需要不断提升自身的测试技术水平以适应市场需求的变化,未来如何持续保持行业领先的测试技术水平是公司面临的重要风险。市场波动风险 公司属于集成电路行业,主要业务是向集成电路设计与制造企业提供测试服务,是集成电路产业链的中间环节。如果集成电路设计与制造行业的发展出现较大波动,将势必对集成电路测试行业带来重要影响。核心技术人员流失风险 集成电路测试行业属于人才密集型、技术密集型行业,公司的5 核心技术人员是公司保持测试技术水平领先之核心竞争力的重要因素。随着集成电路行业的发展,企业之间对于人才的竞争日趋激烈,公司存在核心技术人才流失的风险。知识产权风险 公司在集成电路测试技术和程序研发中,申请了大量软件著作权、技术专利等知识产权,这些知识产权对公司现时和未来的经营具有非常重要之作用,因此公司面临知识产权被侵犯和侵犯他人知识产权的风险。关联交易风险 2022 年度,公司同控股股东复旦微电子及其关联方的关联交易收入占公司全部营业收入的 20.65%,公司主要业务存在关联方占比较高的经营风险。如果控股股东的经营状况发生不利变化,将有可能减少其在公司测试的产品数量,从而对公司的销售收入带来不利影响。税收政策变化风险 公司被认定为国家级高新技术企业,按 15%的优惠税率申报缴纳企业所得税,部分研发费用可按实际发生额的 75%加计抵扣当年的企业应纳税所得额。如上述所得税税收优惠政策发生变化,或公司不具备条件继续申请并执行上述所得税优惠税率,将对公司未来的收益情况产生一定的影响。大股东不当控制风险 公司的法人股东复旦微电子拥有公司 42.75%的股份,若公司控股股东及相关人员利用其控股地位,通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在退市风险是否存在退市风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 无。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 年报、年度报告 指 上海华岭集成电路技术股份有限公司 2022 年年度报告 华岭股份、本公司、公司 指 上海华岭集成电路技术股份有限公司 复旦微电子 指 上海复旦微电子集团股份有限公司,华岭股份控股股东 北交所 指 北京证券交易所 中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 董事会 指 上海华岭集成电路技术股份有限公司董事会 监事会 指 上海华岭集成电路技术股份有限公司监事会 股东大会 指 上海华岭集成电路技术股份有限公司股东大会 公司章程 指 上海华岭集成电路技术股份有限公司公司章程 6 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 集成电路、IC、芯片 指 集成电路(IntegratedCircuit,简称 IC,俗称芯片)是在一半导体基板上,利用氧化、蚀刻、扩散等方法,将众多电子电路组成各式二极管、晶体管等电子组件,做在一个微小面积上,以完成某一特定逻辑功能,达成预先设定好的电路功能要求的电路系统 晶圆、wafer 指 将单晶硅晶棒切割所得的一片一片薄薄的圆片,即是晶圆(wafer),或硅晶圆 CNAS 国家实验室认可 指 中国国家合格评定委员会,简称 CNAS,是中国政府授权的权威机构,该机构对检测/校准实验室和检查机构有能力完成特定任务作出正式承认的程序称为CNAS 国家实验室认可。通过认可的实验室出具的检测报告可以加盖中国国家合格评定委员会(CNAS)和国际实验室认可合作组织(ILAC)的印章,所出具的数据国际互认 CIS 指 CMOS Image Sensor 的缩写,即互补金属氧化物半导体图像传感器 SoC 指 System on Chip 的缩写，系统级芯片，也称片上系统，是一个有专用目标的集成电路，其中包含完整系统并有嵌入软件的全部内容 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 证券简称 华岭股份 证券代码 430139 公司中文全称 上海华岭集成电路技术股份有限公司 英文名称及缩写 Sino IC Technology Co.,Ltd.Sino IC 法定代表人 施瑾 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 王思源 联系地址 中国（上海）自由贸易试验区郭守敬路 351 号 2 号楼 6 楼 电话 021-50278218 传真 021-50278219 董秘邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区郭守敬路 351 号 2 号楼 邮政编码 201203 公司邮箱 三、三、信息披露及信息披露及备置备置地点地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 公司披露年度报告的媒体名称及网址 无 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 四、四、企业信息企业信息 公司股票上市交易所 北京证券交易所 成立时间 2001 年 4 月 28 日 上市时间 2022 年 10 月 28 日 行业分类 制造业（C）-计算机、通信和其他电子设备制造业（39）-电子器件制造（396）-集成电路制造（3963）主要产品与服务项目 晶圆测试、IC 成品测试、测试验证分析、测试技术研究、程序开发、自有设备租赁 普通股股票交易方式 连续竞价交易 8 普通股总股本（股）266,800,000 优先股总股本（股）0 控股股东 控股股东为上海复旦微电子集团股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 五、五、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000703340159B 否 注册地址 上海市自由贸易试验区郭守敬路351 号楼 2 号楼 1 楼 否 注册资本 266,800,000 是 六、六、中介机构中介机构 公司聘请的会计师事务所 名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 16 层 签字会计师姓名 孟冬、王立昕 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中信建投证券股份有限公司 办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 保荐代表人姓名 刘劭谦、黎江 持续督导的期间 2022 年 10 月 28 日-2025 年 12 月 31 日 七、七、自愿自愿披露披露 适用 不适用 八、八、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 营业收入 275,493,855.32 284,425,885.87-3.14%191,685,348.25 毛利率%49.71%53.92%-52.79%归属于上市公司股东的净利润 69,867,260.95 90,122,424.45-22.48%55,808,217.14 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 49,834,492.21 66,255,203.68-24.78%26,546,386.34 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算）11.32%21.87%-16.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.07%16.08%-7.83%基本每股收益 0.30 0.40-25.00%0.30 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 2022022 2 年末年末 20212021 年末年末 本年末比上本年末比上年末增减年末增减%2 2020020 年末年末 资产总计 1,145,466,709.61 556,402,756.83 105.87%491,314,336.74 负债总计 117,612,215.71 99,260,806.90 18.49%124,294,811.26 归属于上市公司股东的净资产 1,027,854,493.90 457,141,949.93 124.84%367,019,525.48 归属于上市公司股东的每股净资产 3.85 2.02 90.59%1.94 资产负债率%（母公司）9.48%17.84%-25.30%资产负债率%（合并）10.27%17.84%-25.30%流动比率 6.47 5.19 24.66%3.99 20222022 年年 20212021 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 利息保障倍数 45.85 64.57-43.00 10 三、三、营运情况营运情况 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 经营活动产生的现金流量净额 148,227,008.38 153,200,326.95-3.25%98,155,718.56 应收账款周转率 4.87 6.41-5.15 存货周转率 77.13 229.14-791.10 四、四、成长情况成长情况 2022022 2 年年 20212021 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 总资产增长率%105.87%13.25%-16.04%营业收入增长率%-3.14%48.38%-31.39%净利润增长率%-22.48%61.49%-49.16%五、五、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 六、六、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 公司已于 2023 年 2 月 27 日在北京证券交易所指定披露平台（）上披露2022 年年度业绩快报公告（公告编号：2023-012）。净利润由 69,316,553.60 元调整为 69,867,260.95 元（经审计），增加 550,707.35 元；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润由 53,633,935.06 元调整为 49834492.21 元（经审计），减少 3,799,442.85 元；加权平均净资产收益率（扣非后）由 8.69%调整为 8.07%（经审计），减少了0.62%；总资产由 1,147,883,021.04 元调整为 1,145,466,709.61 元（经审计），减少 2,416,311.43 元；基本每股收益由 0.29 调整为 0.30 元（经审计），增加了 0.01 元；归属于上市公司股东的净资产由 1027303786.55 元，调整为 1,027,854,493.90（经审计），增加了 550,707.35 元。业绩预告/业绩快报中披露的财务数据与本报告不存在重大差异。七、七、2022022 2 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 项目项目 第一季度第一季度 （1 1-3 3 月份）月份）第二季度第二季度 （4 4-6 6 月份）月份）第三季度第三季度 （7 7-9 9 月份）月份）第四季度第四季度 （1010-1212 月月份）份）11 营业收入 55,734,306.44 68,497,041.01 81,118,505.03 70,144,002.84 归属于上市公司股东的净利润 11,907,476.20 11,624,241.52 30,646,465.62 15,689,077.61 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,074,486.70 9,346,707.33 23,310,155.45 6,103,142.73 季度数据与已披露定期报告数据差异说明：季度数据与已披露定期报告数据差异说明：适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益项目和金额项目和金额 单位：元 项目项目 2022022 2 年金额年金额 20212021 年金额年金额 20202020 年金额年金额 说明说明 非流动资产处置损益 5,053.11-6,706.09 2,659.70 公司因业务发展需要，对生产经营场地清理时取得报废资产处理收益，导致非流动资产处置损益同比增长。计入当期损益的政府补助 16,159,816.83 25,523,130.53 34,471,030.20 2022 年作为国家“十三五”规划收官与“十四五”战略规划开局之年，政府政策的规划和新项目的申报会有一定时间跨度，导致相关科研项目减少，进而导致政府补助减少。另疫情影响，项目验收延后，导致政府项目收入减少。投资收益 397,318.49 为利用好公司闲置资金，2022 年度增加了银行结构性12 存款理财产品运作，并产生了相应收益，使之投资收益同比增加100%。除上述项目之外的其他营业外收支净额 111,322.51 93,016.02-48,006.61 其他符合非经常性损益定义的损益项目（注）6,126,778.72 2,469,642.80 享受了“高新技术企业设备器具加计扣除（按 100%加计扣除）”同时享受了“企业开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用加计扣除（其他企业按 75%加计扣除）”。享受财政部 税务总局 海 关总署公告 2019 年第39 号进项税10%加计抵减。非经常性损益合计非经常性损益合计 22,800,289.66 28,079,083.26 34,425,683.29 所得税影响数 2,767,520.92 4,211,862.49 5,163,852.49 政策依据：财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告（财政部 税务总局 海 关总署公告2019 年第 39号）享受进项税 10%加计抵减政策；财政部税务总局科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的13 公告（2022 年第 28 号）享受了“高新技术企业设备器具加计扣除（按 100%加计扣除）”同时享受了“企业开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用加计扣除（其他企业按 75%加计扣除）”。少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 20,032,768.74 23,867,220.77 29,261,830.80 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产总计 512,075,071.21 509,895,124.75 负债合计 107,420,498.76 105,994,531.07 未分配利润 127,957,437.47 127,203,458.70 归属于母公司所有者权益合计 404,654,572.45 403,900,593.68 所有者权益合计 404,654,572.45 403,900,593.68 加权平均净资产收益率%（扣非前）9.75%9.57%加权平均净资产收益率%（扣非后）7.88%7.14%营业收入 128,020,918.20 127,825,960.04 净利润 37,635,046.97 36,881,068.20 其中：归属于母公37,635,046.97 36,881,068.20 14 司所有者的净利润（扣非前）其中：归属于母公司所有者的净利润（扣非后）30,390,448.80 27,508,212.72 15 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家独立的专业集成电路测试企业，为各类集成电路企业提供优质、经济和高效的测试整体解决方案及多种增值服务，并以此获取经营收入及利润。业务主要包括：测试技术研究、测试软硬件开发、测试装备研制、测试验证分析、晶圆测试、集成电路成品测试、可靠性试验、自有设备租赁。公司是经国家认定的高新技术企业和集成电路企业，拥有 CMA 计量认证证书、CNAS 国家实验室认可证书，是上海市集成电路测试公共服务平台和上海市集成电路测试工程技术研究中心。公司主要采用直销的销售模式，客户群体为集成电路产业链上各类型的企业，目前公司主要的客户类型为集成电路设计企业、制造企业以及封装企业，随着公司测试技术和能力的不断提高，公司已经能够覆盖整个产业链。报告期内，公司的商业模式未发生明显变化。专精特新等认定情况专精特新等认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是“科技型中小企业”认定 是“技术先进型服务企业”认定 是 其他相关的认定情况 -报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 核心竞争力是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 面对竞争十分激烈的市场和疫情封控的不利影响，公司在董事会的大力支持下，采取有效措施，迅速增加产能，积极拓展市场；全面深化内部管理改革，进一步夯实发展基础，积蓄发展动能；聚焦重点领域研发，建设聚焦大客户服务能力，建设信息系统保障能力；成功登录北交所。全体员工迎难16 而上，奋力拼搏，尽心竭力做好全年的各项工作，取得了良好的业绩。在跨越发展的新征程中迈出坚实的步伐。公司审时度势，认真研判集成电路市场发展趋势，深刻领会作为国家战略科技力量的集成电路行业，国家所赋予的自主可控，创新发展使命，结合美国等西方国家对中国的科技封锁，未来临港产业基地建设需要，落实公司发展战略，从市场需求和战略要求双重配置，确定了 2022 年公司产能配置方案。报告期内，公司投入 4.62 亿元，购置 221 台先进测试核心设备及配套装置，截至 2022 年 12 月31 日，已正式形成测试产能的有 118 台套，共计增加超过 40 万机时，测试产能大幅增加 30%以上。一举改变因产能不足导致原有客户流失，潜在客户因长时等待未果转投竞争对手的局面。报告期内，公司积极推进信息系统保障能力建设，初期阶段通过 MES/WMS 系统平台建设，达到数据真实准确，信息系统安全可靠。有效提高公司生产与运营的效率，降本增效，提升测试服务管理水平。进一步优化公司管理流程和经营管理模式，统一流程与标准，提高集中管控能力，提高精细闭环管理水平，提高核心竞争力，赋能公司跨越发展。提升大客户服务能力是 2022 年公司的重点工作之一，报告期内，公司根据客户诉求，重要性、服务可扩展性、急迫性和公司现有能力，确定了首家试点客户，八项服务内容。报告期内，公司积极推进信息系统保障能力建设，初期阶段通过 MES/WMS 系统平台建设，达到数据真实准确，信息系统安全可靠。有效提高公司生产与运营的效率，降本增效，提升测试服务管理水平。进一步优化公司管理流程和经营管理模式，统一流程与标准，提高集中管控能力，提高精细闭环管理水平，提高核心竞争力，赋能公司跨越发展。作为 2022 年重点工作，公司研发聚焦创新前沿，重点放在存储器、MEMS 等测试开发技术、工程量产齐套技术等研发，扩大技术开发规模，提升量产技术服务，改善重点客户体验。研发部门克服困难，以老带新，并通过公司网站，组织上传测试基础，测试机台基础，知识产权培训等视频，快速提升工程师水平。报告期内，在前瞻性研发方面，公司完成了 T5830 平台存储器测试开发项目；OneTouch超高平行工位量产测试齐套技术研发；在高端测试产品方面，公司完成了 FPGA，SoC，CIS 等 55 个测试开发项目；在降本增效方面，公司完成转机械手 21 个，转平台 43 个，优化存储器产品晶圆高并行工位测试走步 8 款产品，平均每片晶圆测试效率提升 10%以上。报告期内，公司内部管理逐步得到改善：公司在现有的制度上，逐步完善、补充并迅速落实。稳步推进内控管理工作，全面梳理生产、市场、研发、采购、运营支持、质量控制等流程；制定、补充、完善各项规章、管理办法；公司从执行过程中的薄弱环节入手，查错补漏，举一反三，完成并补充了公司治理、绩效考核、人力资源管理、预算管理、质量管理、固定资产管理、大额采购管理、销售业务管理、研究与开发、财务管理、行政管理等系列规章管理办法等；公司根据业务发展合理分工与高效管理需要，适时调整组织架构，成立独立的仓储物流部和动力安全部，按业务与技术分离原则，将信息工程部分立管理，逐步增强业务发展的信息系统支持保障能力。(二二)行业情况行业情况 根据中国证监会 2012 年发布的上市公司行业分类指引规定，公司属于大“C 制造业39 计算机、通信和其他电子设备制造业”。根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所属行业为“C制造业39 计算机、通信和其他电子设备制造业397 电子器件制造-3973 集成电路制造”。集成电路（integratedcircuit）是一种微型电子器件或部件。它是经过氧化、光刻、扩散、外延、蒸铝等半导体制造工艺，把一个电路中所需的晶体管、电阻、电容和电感等元件及布线互连一起，制作在一小块或几小块半导体晶片或介质基片上，然后封装在一个管壳内，成为具有所需电路功能的微型结构；其中所有元件在结构上已组成一个整体，使电子元件向着微小型化、低功耗、智能化和高可17 靠性方面迈进了一大步。它在电路中用字母“IC”表示。当今半导体工业大多数应用的是基于硅的集成电路。集成电路技术包括芯片制造技术与设计技术，主要体现在加工设备，加工工艺，封装测试，批量生产及设计创新的能力上。集成电路产业链包括芯片设计、晶圆制造、芯片封装和测试子行业。在集成电路产业链中芯片设计是以消费终端需求为指引，通过将系统、逻辑与性能的要求转化为具体的版图物理图形来设计开发各种芯片产品。晶圆制造将掩膜版的图像数据转移至晶圆片上，再通过一系列工艺流程，完成晶圆成品。晶圆探针测试（Probe）是利用探针测试台与探针测试卡来测试晶圆上每一个晶粒，以确保晶粒的电气特性与效能是依照设计规格制造出来的。芯片封装目的在于保护芯片免受物理、化学等环境因素造成的损伤，增强散热性能和机械强度，确保电路正常工作。芯片成品测试是把控芯片质量的最后一关，通过电气参数测试和可靠性测试等流程为产品品质严格把关，最终输出芯片成品。根据中国半导体行业协会数据显示，2021 年中国集成电路行业销售额为 10,458.3 亿元，2022 年上半年，中国集成电路产业的销售额达到 4,763.5 亿元，同比增长 16.1%，预计 2023 年其市场规模将达 14,425 亿元。目前，我国已经成为全球最大的集成电路市场之一，集成电路产量稳步提升。据中商产业研究院大数据库显示，2021 年我国集成电路产量达 3594.3 亿块，同比增长 33.3%；2022 年 1-11 月，我国集成电路产量达 2958 亿块，同比下降 12%，预计 2023 年我国集成电路产量将达 3676.2 亿块。随着下游产品功能的日益复杂和应用领域的持续拓展，其性能要求持续提升，为集成电路行业带来新的市场需求。同时，5G 技术发展将为电源管理芯片带来广阔的市场空间。此外，以智能手环、TWS耳机为代表的智能可穿戴设备等新兴消费电子产品呈现快速增长，为市场带来了新热点，催生新的市场需求。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产资产负债结构分析负债结构分析 单位：元 项目项目 2 2022022 年末年末 20212021 年末年末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 463,216,505.80 40.44%217,424,990.92 39.08%113.05%应收票据 15,719,335.64 1.37%38,905,003.03 6.99%-59.60%应收账款 65,438,031.28 5.71%44,328,714.81 7.97%47.62%存货 2,664,903.96 0.23%927,849.21 0.17%187.21%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 181,918,195.46 15.88%126,775,036.33 22.78%43.50%在建工程 162,984,406.05 14.23%27,562,452.05 4.95%491.33%无形资产 250,088.48 0.02%-商誉 -短期借款 -长期借款 -18 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：公司本期 2022 年 9 月公司募集资金到位 5.07 亿元，导致货币资金同比增长 113.05%；公司本期因半导体行业的下滑，造成客户 11-12 月销售款延后至 2023 年 1-2 个月取得银行汇票，导致年底时点数的应收票据同比减少 59.60%，应收账款同比增加 47.62%；公司本期对年度计划加大了对原材料探针卡以及其他低值易耗品的采购，导致库存同比增加187.21%；公司本期按照公司 5 年规划和经营目标，2022 年下半年加大了对主要生产设备的投入，使固定资产和在建工程分别同比增长 43.50%和 491.33%；为提高企业生产效率和经营管理水平，加大企业信息化软件系统管理，购置生产、管理软件。境外资产占比较高的情况境外资产占比较高的情况 适用 不适用 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利利润构成润构成 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 275,493,855.32-284,425,885.87-3.14%营业成本 138,551,309.07 50.29%131,053,028.53 46.08%5.72%毛利率 49.71%-53.92%-销售费用 5,834,353.99 2.12%6,388,422.31 2.25%-8.67%管理费用 38,432,759.70 13.95%28,808,109.48 10.13%33.41%研发费用 39,862,366.29 14.47%43,250,512.27 15.21%-7.83%财务费用-4,070,433.39-1.48%-1,196,085.73-0.42%240.31%信用减值损失-659,010.86-0.24%-300,716.05-0.11%119.15%资产减值损失-其他收益 17,936,445.35 6.51%27,992,773.33 9.84%-35.92%投资收益 397,318.49 0.14%-公允价值变动收益-资产处置收益 5,053.11 0.00%-6,706.09 0.00%175.35%汇兑收益-营业利润 74,360,005.66 26.99%103,700,551.79 36.46%-28.29%营业外收入 111,322.51 0.04%104,975.63 0.04%6.05%营业外支出-0.00%11,959.61 0.00%-100.00%净利润 69,867,260.95 25.36%90,122,424.45 31.69%-22.48%19 项目重大变动原因项目重大变动原因：本期营业收入受宏观政治经济环境、疫情等因素影响，整个半导体行业呈现下滑状态，公司营收也受其影响同比下降 3.14%；本期管理费用同比增加 33.41%，主要系公司根据规划和储备人才需要导致报告期计入管理费用的职工薪酬有所增加；本期公司向不特定合格投资者公开发行股票募集资金到位，导致公司货币资金增加，相应增加了银行利息收入，导致财务费用同比下降 240.31%；本期因半导体行业的下滑及疫情影响，客户第四季度销售款取得票据时间有所延后，导致报告期末应收账款余额有所增加，相应地计提信用减值损失有所增加。2022 年作为国家“十三五”规划收官与“十四五”战略规划开局之年，政府政策的规划和新项目的申报会有一定时间跨度，导致相关科研项目减少，进而导致政府补助减少。另疫情影响，项目验收延后，导致项目收入减少，其他收益同比下降 35.92%；公司本期按规划对生产经营场地清理时取得报废资产处理收益，产生资产处置收益同比增长175.35%；公司本期为利用好公司闲置资金，增加了银行结构性存款理财产品运作，并产生了相应收益，使之投资收益增加；公司本期营业收入的减少，费用的增加导致营业利润同比下降 28.29%，净利润同比下降 22.48%。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%主营业务收入 275,493,855.32 284,425,885.87-3.14%其他业务收入-主营业务成本 138,551,309.07 131,053,028.53 5.72%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 分产品分产品 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%测 试 服 务收入 271,994,793.85 136,510,449.21 49.81%-2.74%5.99%减少 4.13个百分点 产 品 销 售3,499,061.47 2,040,859.86 41.67%4.16%118.24%减少 30.4920 收入 个百分点 按区域分类分析按区域分类分析：单位：元 分地区分地区 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%中国大陆 266,008,914.01 133,781,144.47 49.71%-5.37%3.29%减少 3.09个百分点 其他 9,484,941.31 4,770,164.60 49.71%185.99%212.15%减少 3.09个百分点 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入虽有下降，收入构成未发生明显变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 78,599,321.70 28.53%否 2 复旦微电子 56,874,755.04 20.64%是 3 第三名 41,572,198.54 15.09%否 4 第四名 11,346,417.16 4.12%否 5 第五名 8,489,131.18 3.08%否 合计合计 196,881,823.62 71.46%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 62,237,068.04 19.81%否 2 第二名 60,920,415.65 19.39%否 3 第三名 54,852,901.61 17.46%否 4 第四名 26,393,633.34 8.40%否 5 第五名 16,307,345.98 5.19%否 合计合计 220,711,364.62 70.25%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 21 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 148,227,008.38 153,200,326.95-3.25%投资活动产生的现金流量净额-276,757,980.01-108,790,328.61 154.40%筹资活动产生的现金流量净额 491,992,135.97-7,945,007.39-6,292.47%现金流量分析现金流量分析：公司本期因营业收入减少，经营活动产生的现金流量净额同比减少，较上年同比下降 3.25%；公司本期按照 5 年规划目标和市场发展趋势，加大对生产设备、厂房、公租房的投入，投资活动净流出 2.76 亿元，较上年同比增长 154.40%；公司本期向不特定合格投资者公开发行股票收到募集资金 5.07 亿元，致使筹资活动产生的现金流量净额较上年同比增长 6292.47%。(四四)投资状况投资状况分析分析 总体情况总体情况 适用 不适用 单位：元 报告期投资额报告期投资额 上年同期投资额上年同期投资额 变动比例变动比例%439,984,995.00 0-1 1、报告期内获取的重大的股权投资情况报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 不适用 2 2、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 不适用 单位：元 项目名项目名称称 本年度投入情况本年度投入情况 累计实际投入情累计实际投入情况况 资金来资