430489_2022_佳先股份_2022年年度报告_2023-04-26.pdf

安徽佳先功能助剂股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-031 1 2022 佳先股份 430489 安徽佳先功能助剂股份有限公司 Anhui Jiaxian Functional Auxiliary Co.,Ltd.年度报告 安徽佳先功能助剂股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-031 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，公司创新发展模式，借助“佳先品牌”的广泛影响力，择优引进战略合作者，充分发挥双方资源和优势，共同出资设立合资子公司安徽佳先新材料科技有限公司，注册资本 7000 万元，并将按市场情况分期投资建设年产 4.5 万吨橡塑环保助剂项目。报告期内，公司与合肥工业大学化学与化工学院联合组建“生物可降解材料应用技术研究中心”，充分借助高校的资源、技术、科研和成果转化方面的优势，加快推动生物可降解材料技术攻关和应用，为公司发展注入新动能。报告期内，公司荣获国家级专精特新“小巨人”企业、安徽省先进集体、安徽出口品牌、蚌埠市工业发展先进集体、2021 年度金牛北交所公司奖等荣誉称号，并成功入选“北证 50 成份指数”。上述成绩的获得，是对公司持续提升创新能力和综合实力的充分肯定。报告期内，公司以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 2.2 元(含税)，以资本公积向全体股东每 10 股转增 6 股。本次转增后，公司总股本由 8.528.70 万股增至13,645.92 万股。报告期内，公司积极推进年产10000 吨混合二元酸酯项目和年产15000 吨生物可降解材料功能助剂项目建设。二元酸酯一期项目将于 2023年内建成投产，生物可降解材料功能助剂一期项目目前已进入土建阶段。报告期内，公司新增 9 项发明专利、21 项实用新型专利授权。报告期末，公司合计拥有专利 121 项，其中拥有发明专利 18 项，实用新型专利103 项。安徽佳先功能助剂股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-031 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1515 第五节第五节 重大事件重大事件 .3636 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 .4545 第七节第七节 融资与利润分配情况融资与利润分配情况 .4949 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .5454 第九节第九节 行业信息行业信息 .6060 第十节第十节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .7676 第十一节第十一节 财务会计报告财务会计报告 .8686 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 .200200 安徽佳先功能助剂股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-031 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李兑、主管会计工作负责人汪静及会计机构负责人（会计主管人员）汪静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、安全生产风险 公司生产过程中部分原材料属于危险化学品，危险化学品在运输、储存、使用等过程中可能因操作不当造成安全生产事故。因此，在公司生产经营过程中，若因操作不当或受突发环境变化影响，公司存在发生安全生产事故的潜在风险，进而可能对公司正常生产及经营业绩造成不利影响。在退市进园项目建设过程中，公司严格按照国家安全相关法律法规要求，高标准严要求推进项目建设，全面提升了安全生产标准化整体水平。?2、受下游行业波动影响的风险 公司一直专注于 PVC 环保热稳定剂及助剂的研发、生产和销售，产品主要应用于 PVC 领域。PVC 行业的快速发展带动了热稳定剂及助剂行业和公司业务的发展，安徽佳先功能助剂股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-031 5 虽然无毒、环保型 PVC 制品是未来市场需求和发展趋势，但如果 PVC 行业受到宏观经济、固定资产投资、进出口贸易环境、环保政策等诸多因素影响出现不利变化，将减少其对公司所在行业产品的需求，对公司的经营成果造成不利影响。因此，公司存在经营业绩受下游行业波动影响的风险。3、原材料价格波动风险 公司产品涉及的原材料主要有甲醇钠、苯乙酮、苯甲酸，2022 年公司上述三种主要原材料占当期生产成本的比重较大，超过 50%。如果未来主要原材料价格出现波动而公司又不能采取及时有效的应对措施，将会对公司的经营业绩产生不利影响。?4、税收优惠政策变化风险 公司于 2009 年获得国家高新技术企业证书，并于2012 年、2015 年、2018 年、2021 年再次通过高新技术企业认定。2021 年至 2023 年享受按 15%的所得税税率缴纳企业所得税的优惠政策。如果企业所得税税收优惠政策在未来发生重大变化或公司不再具备享受企业所得税优惠政策的条件，将会对公司业绩产生一定的影响。?5、环保风险 公司所属行业为专用化学产品制造业，生产过程中会产生废气、废水、固体废弃物等污染物。公司投入较大资金和技术力量用于环保设施和技术工艺改进，遵照有关环保法规进行环境治理。但随着绿色发展理念的贯彻落实及全社会对生态环境保护的进一步关注，未来，国家和地方政府可能对环境保护和治理提出更高的标准和要求，届时公司的环保成本将随之增加。如果公司将来因在环境保护等方面持续投入不足、环保设施运行不理想等导致污染物排放未达标，则可能受到相应的行政监管，对公司经营业绩造成不利影响。在退市进园项目建设过程中，公司严格按照国家环安徽佳先功能助剂股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-031 6 保相关法律法规要求，进一步加大了环保投入，环保治理能力水平得到了全面提升。?6、产能扩张风险 公司退市进园项目后实施了一系列新项目建设，全面达产后，公司产品种类将得到丰富，产品产能将得到提升。公司新项目可行性分析是基于当时的市场环境、技术发展趋势、公司研发能力和技术水平、市场未来拓展情况等因素做出的。公司对新项目进行了慎重、充分的调研和论证，认为投资新项目建设有利于增强公司未来的持续盈利能力。公司具有对新增产能的消化能力，当前市场需求情况下新项目设计产能全部投产后可以得到充分利用，不存在过度扩张的经营风险，如果公司未来不能继续有效拓展市场，公司将面临新增产能不能及时消化的风险。?7、产品结构单一风险 公司是专业从事 PVC 环保热稳定剂及助剂研发、生产和销售的高新技术企业。目前主要产品为 DBM、SBM和硬脂酸盐，产品结构较为单一。虽然经过多年的发展，公司已成为 -二酮化合物、硬脂酸盐工业化应用领域环保热稳定剂主要生产供应商之一，产销量较大，但若未来公司产品所处市场发生变化，将面临产品结构单一的风险。?8、技术和产品研发风险 技术工艺和产品研发能力是公司可持续发展并保持行业竞争优势的关键。近年来，公司围绕主营业务领域，持续加大在产品研发、工艺改进、母液回收等方面研发投入，并且取得了多项研发成果。但随着下游产业市场需求的不断变化、产业技术水平的持续提升以及市场竞争的加剧，公司的研发和持续创新能力面临挑战。如果公司不能准确把握行业未来发展方向、研发创新机制不能适应行业发展需要、技术水平无法满足市场要求，则公司的市场竞争力和盈利能力将受到负面影响。安徽佳先功能助剂股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-031 7 同时，根据业务发展规划，未来公司将着力在新产品等领域进行研究开发，但由于技术与产品创新具有一定难度、市场需求可能发生变化，以及研发过程及进度存在不确定性，可能导致研发结果不及预期，对公司发展规划的实现和经营业绩产生不利影响。9、并购风险 2020 年，公司并购了沙丰新材料 67%的股权，沙丰新材料纳入公司合并报表。虽沙丰新材料对 2020-2022 年业绩做出了承诺，且已完成承诺的业绩指标。但若未来沙丰新材料面临的政策、市场等发生重大变化，可能存在未来业绩变动的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在退市风险是否存在退市风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 报告期内，公司不存在行业重大风险。安徽佳先功能助剂股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-031 8 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、佳先股份 指 安徽佳先功能助剂股份有限公司 蚌埠能源集团 指 蚌埠能源集团有限公司、曾用名蚌埠热电有限公司 蚌埠投资集团 指 蚌埠投资集团有限公司 中城创投 指 蚌埠中城创业投资有限公司 新源热电 指 安徽新源热电有限公司 蚌埠市国资委 指 蚌埠市人民政府国有资产监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 保荐机构、国元证券 指 国元证券股份有限公司 章程、公司章程 指 安徽佳先功能助剂股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日 PVC 指 聚氯乙烯 DBM 指 二苯甲酰甲烷 SBM 指 硬脂酰苯甲酰甲烷 塑料助剂 指 塑料添加剂、是聚合物（合成树脂）进行成型加工时为改善其加工性能或为改善树脂本身性能所不足而必须添加的一些化合物 沙丰、沙丰新材料、沙丰新材 指 安徽沙丰新材料有限公司 退市进园项目 指 年产 7000tDBM 及 1000tSBM 退市进园项目 安徽佳先功能助剂股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-031 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 证券简称 佳先股份 证券代码 430489 公司中文全称 安徽佳先功能助剂股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Jiaxian Functional Auxiliary Co.,Ltd.?BBJX 法定代表人 李兑 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 汪静 联系地址 安徽省蚌埠市淮上区沫河口精细化工园银湖路 280 号 电话 0552-4096953 传真 0552-4096953 董秘邮箱 公司网址 办公地址 安徽省蚌埠市淮上区沫河口精细化工园银湖路 280 号 邮政编码 233000 公司邮箱 三、三、信息披露及信息披露及备置备置地点地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报（）上海证券报（）公司年度报告备置地 公司证券部办公室 四、四、企业信息企业信息 公司股票上市交易所 北京证券交易所 成立时间 2006 年 4 月 25 日 上市时间 2021 年 11 月 15 日 行业分类 制造业-化学原料和化学制品制造业-专用化学产品制造业-化学试剂和助剂制造业 主要产品与服务项目 二苯甲酰甲烷、硬脂酰苯甲酰甲烷、硬脂酸盐的生产、销售。普通股股票交易方式 连续竞价交易 普通股总股本（股）136,459,200 安徽佳先功能助剂股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-031 10 优先股总股本（股）0 控股股东 蚌埠能源集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（蚌埠市国资委），一致行动人为（蚌埠投资集团有限公司、蚌埠能源集团有限公司、蚌埠中城创业投资有限公司）五、五、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913403007885527319 否 注册地址 安徽省蚌埠市淮上区区沫河口精细化工园银湖路 280 号 否 注册资本 136,459,200 是 报告期内，公司以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 2.2 元(含税)，以资本公积向全体股东每 10 股转增 6 股。本次转增后，公司总股本由 8.528.70 万股增至 13,645.92 万股。六、六、中介机构中介机构 公司聘请的会计师事务所 名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）?办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 签字会计师姓名 李生敏、张林清、何菲菲 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 国元证券 办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号 保荐代表人姓名 徐祖飞、杨晓燕 持续督导的期间 2020 年 7 月 27 日-2023 年 12 月 31 日 七、七、自愿自愿披露披露 适用 不适用 八、八、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 安徽佳先功能助剂股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-031 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上本年比上年增减年增减%20202020 年年 营业收入 567,345,870.57 479,475,695.03 18.33%144,263,723.09 扣除与主营业务无关的业务收入、不具备商业实质的收入后的营业收入 564,661,181.77 475,045,048.95 18.87%143,953,538.67 毛利率%15.83%22.96%-27.98%归属于上市公司股东的净利润 60,298,975.22 62,218,046.24-3.08%27,496,344.22 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 40,023,952.29 50,620,089.03-20.93%19,307,958.91 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算）12.13%13.67%-8.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.01%11.12%-6.10%基本每股收益 0.44 0.73-39.73%0.38 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 2022022 2 年末年末 20212021 年末年末 本年末比本年末比上年末增上年末增减减%2 2020020 年末年末 资产总计 941,612,025.99 830,385,178.37 13.39%780,213,940.64 负债总计 395,077,701.02 328,945,568.93 20.10%328,320,560.23 归属于上市公司股东的净资产 519,354,950.91 477,862,949.12 8.68%432,739,809.01 归属于上市公司股东的每股净资产 3.81 5.60-31.96%5.07 资产负债率%（母公司）30.63%33.63%-37.21%安徽佳先功能助剂股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-031 12 资产负债率%（合并）41.96%39.61%-42.08%流动比率 119.78%144.28%192.51%20222022 年年 20212021 年年 本年比上本年比上年增减年增减%20202020 年年 利息保障倍数 10.53 14.63-79.62 三、三、营运情况营运情况 单位：元 2022022 2 年年 2022021 1 年年 本年比上本年比上年增减年增减%20202020 年年 经营活动产生的现金流量净额 74,980,885.59 59,031,321.73 27.02%23,892,191.90 应收账款周转率 1,072.49%999.58%-420.33%存货周转率 955.74%1,135.12%-719.24%四、四、成长情况成长情况 2022022 2 年年 20212021 年年 本年比上年本年比上年增减增减%20202020 年年 总资产增长率%13.39%6.43%-75.54%营业收入增长率%18.33%232.36%-7.64%净利润增长率%-4.11%126.28%-21.42%五、五、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 六、六、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 公司于 2023 年 2 月 24 日披露了 2022 年年度业绩快报公告，业绩快报公告所载 2022年度主要财务数据为初步核算数据，未经会计师事务所审计。公司2022 年年度报告中披露的经审计财务数据与2022 年年度业绩快报公告中披露的财务数据不存在重大差异，差异幅度均未达到 20%，详情如下:安徽佳先功能助剂股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-031 13 项目 报告期审定数 业绩快报数据 差异幅度%营业收入 567,345,870.57 567,345,870.57 0.00%归属于上市公司股东的净利润 60,298,975.22 60,367,615.72 3.07%归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 40,023,952.29 43,273,852.67-7.51%基本每股收益 0.44 0.44 0.00%加权平均净资产收益率%（扣非前）12.13%12.14%-0.01%加权平均净资产收益率%（扣非后）8.01%8.71%-0.70%总资产 941,612,025.99 948,109,438.34-0.69%归属于上市公司股东的所有者权益 519,354,950.91 519,414,442.16-0.01%股本 136,459,200.00 136,459,200.00 0.00%归属于上市公司股东的每股净资产 3.81 3.81 0.00%七、七、2022022 2 年分季度主要财务数据年分季度主要财务数据 单位：元 项目项目 第一季度第一季度 （1 1-3 3 月份）月份）第二季度第二季度 （4 4-6 6 月份）月份）第三季度第三季度 （7 7-9 9 月份）月份）第四季度第四季度 （1010-1212 月份）月份）营业收入 137,978,313.65 153,276,261.65 118,224,932.75 157,866,362.52 归属于上市公司股东的净利润 16,121,077.09 20,386,734.95 10,025,365.75 13,765,797.43 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,945,218.69 12,875,544.04 7,184,670.29 7,017,321.45 季度数据与已披露定期报告数据差异说明：季度数据与已披露定期报告数据差异说明：适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益项目和金额项目和金额 单位：元 项目项目 2022022 2 年金额年金额 20212021 年金额年金额 20202020 年金额年金额 说明说明 计入当期损益的政府补助（与企业业19,177,595.19 13,813,640.86 9,695,310.92-安徽佳先功能助剂股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-031 14 务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 -109,083.56-非流动资产处置损益 3,999,684.40 141.42-除上述各项之外的其他营业外收入和支出 930,914.84-169,126.74-171,000.00-非经常性损益合计非经常性损益合计 24,108,194.43 13,644,655.54 9,633,394.48-所得税影响数 3,616,219.17 2,046,698.33 1,445,009.17-少数股东权益影响额（税后）216,952.33 205,206.81-非经常性非经常性损益净额损益净额 20,275,022.93 11,392,750.40 8,188,385.31-九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 安徽佳先功能助剂股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-031 15 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主要从事 PVC 新型环保热稳定剂及助剂的研发、生产、销售，主要产品包括二苯甲酰甲烷（DBM）、硬脂酰苯甲酰甲烷（SBM）、硬脂酸盐类产品，主持制订了 DBM 和 SBM产品行业标准，DBM、SBM 曾先后被列入国家科技部火炬计划项目，完成了 DBM 产品欧盟 REACH法规（EC）No1907/2006 领头注册，拥有省认定企业技术中心、省级工程技术研究中心、省级博士后工作站，被认定为国家重点高新技术企业、国家专精特新“小巨人”企业、国家绿色工厂、安徽省创新型企业、安徽省产学研联合示范企业、安徽省专精特新冠军企业、安徽省经济和信息化领域标准化示范企业、安徽省名牌产品、安徽先进集体、安徽出口品牌。近年来，公司通过加大自主研发和技术引进力度，加快科技成果转化，加强产学研合作等途径，不断完善科技创新体系，核心竞争力不断增强。随着科技优势向生产力的不断转化，公司形成了较为先进的生产工艺和流程。同时，产品和技术的不断升级，也为热稳定剂生产厂商提供了环保、质量优良、稳定性强的产品。通过多年的行业沉淀、质量控制和品牌建设，公司的产品和“佳先”品牌得到了客户的广泛认可，并在国内外市场形成了较高的知名度和影响力。公司通过向终端客户销售和向贸易商销售相结合的方式实现产品销售，从而获取收入、利润和现金流。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。专精特新等认定情况专精特新等认定情况 适用 不适用 “专精特新”认定 国家级 省（市）级 “单项冠军”认定 国家级 省（市）级 “高新技术企业”认定 是 其他相关的认定情况 国家绿色工厂-工业与信息化部 其他相关的认定情况 国家知识产权优势企业-国家知识产权局 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 安徽佳先功能助剂股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-031 16 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 核心竞争力是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营业绩及说明 报告期内，公司实现营业收入 56,734.59 万元，同比增长 18.33%；实现归属于上市公司股东的净利润 6,029.90 万元，同比下降 3.08%；实现归属于上市公司股东的扣非净利润4,002.40 万元，同比下降 20.93%。截至报告期末，公司总资产为 94,161.20 万元，同比增长 13.39%；归属于上市公司股东净资产为 51,935.50 万元，同比增长 8.68%；归属于上市公司股东每股净资产 3.81 元/股。1、营业收入同比增加的主要原因：报告期内，营业收入增长主要系子公司沙丰新材二期项目投产，产能逐步释放，产品销售增长所致。2、净利润、扣除非经常性损益后的净利润、基本每股收益同比减少的主要原因：（1）报告期内，佳先本部在三季度夏季高温期及疫情反复期有计划的停产，实施建设 DBM 二期项目、原材料自产项目、技改项目，并与公用系统衔接。虽上述项目的建设对公司后期发展和业绩增长具有重要意义，但影响了当年的产量和销量，导致母公司营业收入和净利润下降。（2）报告期内，子公司沙丰新材原材料硬脂酸价格急剧波动，先扬后抑，库存原材料和库存商品前期成本较高，而销售价格随行就市，随原材料价格下降同时下降，导致业绩有所下滑。在上述因素的影响下，公司净利润较去年同期有所降低。（3）报告期内，公司以权益分派实施时总股本 85,287,000 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 6 股，转增后总股本较转增前增加 60%，导致每股收益较上年度减少。2、经营情况 报告期内，公司开展了以下工作：安徽佳先功能助剂股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-031 17 （1）结合市场及生产情况，公司于年内实施建设了 DBM 二期、SBM 扩建项目，将逐步提升公司产能，有效降低相关公用工程耗用。（2）为丰富公司产品种类，谋划新的增长点，公司实施建设了年产 1 万吨二元酸酯项目和年产 1.5 万吨生物可降解材料功能助剂项目，上述项目建设正稳步推进中。（3）公司积极创新发展模式，与战略投资者合资成立了安徽佳先新材料科技有限公司，注册资本 7000 万元，并将投资 3.5 亿元分期建设年产 4.5 万吨橡塑环保助剂项目，成为打造“佳先产业园”第一步。（4）为持续积蓄发展新动能，进一步扩大企业发展版图，推动企业更快更好地发展，2023 年 1 月 5 日，公司在淮上区全资设立了安徽佳先环保科技有限公司，注册资本 5000万元，拟投资建设新项目。（5）公司通过生产工艺优化改造，产能逐步提升，为满足产品市场需求和市场开拓提供了重要保障。完成蒸汽冷凝液回用改造，以及锅炉给水节汽系统主体设备安装，外排污水量大幅减少，减少除氧蒸汽消耗。（6）顺利通过自产原材料项目调试及试生产，达到生产使用要求，有效提高了产品市场竞争力，实现了自产原料的对外销售，成为公司未来业绩的增长点。（7）扎实推进安全、环保工作，充分发挥第三方专家指导服务及对标检查的作用，进一步规范了安全管理，安全生产形势良好。同时，公司不断优化环保设施运行工艺，完成10 万方废气处理系统建设、安装及调试工作，实现一用一备，进一步提高公司环保处理能力。实现污水排放达标率 100%，严格固体废物的收集、储存、处置，做到了合规、合法。（8）报告期，公司被认定为国家级专精特新“小巨人”、安徽省先进集体”，并成功入选“北证 50 成份指数”样本股。2022 年 12 月，公司凭借规范的经营管理、凸显的成长性，荣获 2021 年度金牛北交所公司奖。(二二)行业情况行业情况 随着新环保法的实行，国家对环保治理力度的加大，热稳定剂环保化一直是 PVC 行业及稳定剂行业普遍关注的问题，继管道行业倡议要求到2017年底全行业弃用含铅稳定剂后，GBT33284-2016室内装饰装修材料门、窗用未增塑聚氯乙烯（PVC-U）型材有害物质限量国家标准，已于 2016 年 12 月公布，2017 年 7 月 1 日起实施。中国塑料加工工业协会在各种会议上倡导行业内要充分发挥环保热稳定剂的各种功能，提高 PVC 塑料制品的安全安徽佳先功能助剂股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-031 18 性，拓展 PVC 塑料制品的应用领域，增强 PVC 塑料制品的市场竞争力。相关法律法规及标准的实施，将加速铅盐类热稳定剂的淘汰，环保的复合金属盐类热稳定剂将逐步替代现有的铅盐类热稳定剂的市场份额，同时也会带动公司产品环保辅助热稳定剂 -二酮（二苯甲酰甲烷、硬脂酰苯甲酰甲烷）消费量的持续快速增加。根据欧委会向中国政府的通报，2018 年 5 月 31 日是欧盟根据 Reach 法规（即关于化学品注册、评估、许可和限制法规）进行化学品注册的最后期限，之后年进口量为 1 吨以上的未注册化学品将不允许投放欧盟市场。欧盟实行 Reach 法规注册，有利于进一步提高公司产品竞争力，扩大公司产品竞争优势，提升产品国际市场份额，推动公司快速健康发展。2020 年 2 月，欧洲议会议员否决了一项委员会的提议，该提议本来可以使 PVC 中含有一些铅。欧盟委员会建议修订有关聚氯乙烯中铅浓度的规则。通常，PVC 中可容许 0.1的铅，但允许回收 PVC 的阈值更高（硬质 PVC 为 2，软/软 PVC 为 1）。欧洲议会议员认为，该提议违反了欧盟 REACH 法规的主要原则，即保护人类健康和环境。他们回忆说，铅是一种有毒物质，即使低剂量使用，也会严重影响健康，包括不可逆转的神经系统损害。他们认为，委员会建议的水平与“安全水平”不符，并强调有其他选择。2019 年 11 月，国家发改委发布产业结构调整指导目录，“改性型、水基型胶粘剂和新型热熔胶，环保型吸水剂、水处理剂，分子筛固汞、无汞等新型高效、环保催化剂和助剂，纳米材料，功能性膜材料，超净高纯试剂、光刻胶、电子气、高性能液晶材料等新型精细化学品”为鼓励类产业。随着国内外禁铅进程的进一步推进，以及我国工业化进程和城市化进程的进一步加快，对高效能、低成本的 PVC 制品需求量将保持较快增长态势，公司产品 -二酮、硬脂酸盐作为绿色、环保型的 PVC 热稳定剂及助剂，属于国家鼓励类产业，未来的发展前景将更加光明。?(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 2 2022022 年末年末 20212021 年末年末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%安徽佳先功能助剂股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-031 19 货币资金 149,223,833.33 15.85%166,923,682.59 20.10%-10.60%应收票据 156,301,263.21 16.60%105,892,477.92 12.75%47.60%应收账款 51,106,020.19 5.43%45,465,255.78 12.41%存货 54,859,863.03 5.83%45,070,621.14 5.43%21.72%投资性房地产 长期股权投资 12,500,000.00 1.33%固定资产 342,505,662.49 36.37%278,553,348.17 33.55%22.96%在建工程 61,407,558.91 6.52%81,615,498.72 9.83%-24.76%无形资产 33,634,807.87 3.57%34,809,124.79 4.19%-3.37%商誉 52,705,603.54 5.60%52,705,603.54 6.35%短期借款 160,372,823.05 17.03%57,058,884.74 6.87%183.07%长期借款 16,897,200.00 1.79%46,484,552.00 5.60%-63.65%应付账款 161,054,875.32 17.10%116,990,804.38 14.09%37.66%应付职工薪酬 5,197,149.44 0.55%6,189,207.65 0.75%-16.03%应交税费 6,080,590.10 0.64%5,838,622.59 0.70%4.14%其他应付款 20,564,721.90 2.18%38,659,457.60 4.66%-46.81%一年内到期的非流动负债 5,836,227.78 0.62%35,567,608.32 4.28%-83.59%长期应付款 4,686,958.76 0.50%9,096,293.81 1.10%-48.47%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据变动原因：主要系本年业务规模扩大，以票据方式结算货款相应增加所致。期末持有票据均为银行承兑汇票。2、短期借款变动原因：主要系期末未终止确认的票据贴现增加及本期信用借款增加所致。3、长期借款变动原因：主要系本年归还银行项目贷款所致。4、应付账款变动原因：主要系本年业务规模扩大，期末应付货款增加所致。5、其他应付款变动原因：主要系本期支付沙丰新材股权收购款所致。6、一年内到期的非流动负债变动原因：主要系本年归还银行项目贷款所致。7、长期应付款变动原因：主要系随退市进园建设完成，结转老厂区相应专项应付款。安徽佳先功能助剂股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-031 20 境外资产占比较高的情况境外资产占比较高的情况 适用 不适用 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 567,345,870.57-479,475,695.03-18.33%营业成本 477,537,547.62 84.17%369,373,061.99 77.04%29.28%毛利率 15.83%-22.96%-销售费用 4,575,343.57 0.81%5,466,499.61 1.14%-16.30%管理费用 17,566,855.90 3.10%16,315,684.30 3.40%7.67%研发费用 20,436,332.03 3.60%18,737,193.77 3.91%9.07%财务费用-602,924.77-0.11%3,422,561.95 0.71%-117.62%信用减值损失-302,962.67-0.05%-287,161.99-0.06%5.50%资产减值损失-其他收益 14,493,971.12 2.55%13,813,640.86 2.88%4.93%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 4,000,000.00 0.71%-汇兑收益-营业利润 62,741,823.36 11.06%76,316,419.25 15.92%-17.79%营业外收入 5,722,838.91 1.01%141.42 4,046,597.01%营业外支出 108,615.6 0.02%169,126.74 0.04%-35.78%净利润 63,901,688.96 11.26%66,641,135.16 13.90%-4.11%所得税费用 4,454,357.71 0.79%9,506,298.77 1.98%-53.14%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用变动原因：主要系本年汇率波动，美元汇兑收益影响所致。2、营业外收入变动原因：主要系当期收到与企业日常活动无关的政府补助（上市奖励）所致。3、所得税费用变动原因：主要系专项加计扣除导致所得税本期下降影响所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 安徽佳先功能助剂股份有限公司 2022 年年度报告 公告编号：2023-031 21 项目项目 2 2022022 年年 2 2021021 年年 变动比例变动比例%主营业务收入 564,661,181.77 475,045,048.95 18.86%其他业务收入 2,684,688.80 4,430,646.08-39.41%主营业务成本 475,581,297.97 366,471,636.20 29.77%其他业务成本 1,956,249.65 2,901,425.79-32.58%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 分产品分产品 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利毛利率率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成营业成本比上本比上年同期年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增