301062_2022_上海艾录_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

上海艾录包装股份有限公司上海艾录包装股份有限公司2022 年年度报告全文 1 公告编号：公告编号：2 2023023-0 04949 上海艾录上海艾录 20222022 年年年度报告年度报告 二二三年四月二二三年四月 上海艾录包装股份有限公司上海艾录包装股份有限公司2022 年年度报告全文 2 2022 年年度报告年年度报告 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人陈安康、主管会计工作负责人陆春艳及会计机构负责人公司负责人陈安康、主管会计工作负责人陆春艳及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)陆春陆春艳声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。艳声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度报告中涉及的未来发展展望等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请本年度报告中涉及的未来发展展望等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。公司在本年度报告“第三节投资者注意投资风险。公司在本年度报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”中“（三）可能面临的风险”揭示了公司未来经营中可能面临的风险，请来发展的展望”中“（三）可能面临的风险”揭示了公司未来经营中可能面临的风险，请投资者予以关注。投资者予以关注。提请投资者予以关注的风险提请投资者予以关注的风险（一）经营业绩及毛利率下滑的风险（一）经营业绩及毛利率下滑的风险 2022年度，公司实现营业收入 112,211.13 万元，同比增长 0.18%，增速较去年同期有所放缓；当期实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 9,713.50 万元，同比下降 30.96%；当期公司主营业务毛利率为 23.51%，较 2021年主营业务毛利率 28.54%下降5.03%。2022年度公司经营业绩及毛利率出现下滑主要系在宏观经济波动及下游行业不利影响传导下公司的产品定价调整、运营成本提升以及上游原材料价格上涨等因素影响。若上述业绩下滑的局面未能及时扭转或其他不利因素事件发生，都将导致公司未来经营业绩及毛利率出现下滑的风险。（二）设备采购较为集中及减值风险（二）设备采购较为集中及减值风险 公司的主要产线及设备，如全自动高速多层复合纸塑包装袋生产线、印刷机及吹膜机等大部分采购于德国 W&H 公司，其设备具有性能稳定、可靠性高和使用寿命长等优点，价格也较为昂贵。如果公司竞争对手形成足够的资金实力，大量采购进口设备进行扩产并加剧市场竞争，或者国际形势发生变化、W&H自身经营不善等情况导致公司无法继续采购或无上海艾录包装股份有限公司上海艾录包装股份有限公司2022 年年度报告全文 3 法继续享受 W&H提供的售后服务，可能对公司正常生产经营、盈利能力及产能扩张产生较大影响。此外，截至 2022年末公司机器设备账面价值较高，占总资产比例达到 19.36%，如果因为外部环境原因导致产能利用率低，可能发生固定资产减值的风险，从而对公司财务指标和经营业绩造成不利影响。（三）下游行业波动风险（三）下游行业波动风险 公司复合塑料包装产品下游主要是奶酪棒等消费品行业，考虑到消费者偏好和需求变化较快、快消品更新迭代较快等因素，下游行业需求可能会不及预期。若公司出现未能及时更新优化产品性能、未能及时开拓其他领域客户等情况，则存在影响公司业绩和盈利能力的可能。（四）拟发行可转换公司债券募集资金投资项目实施风险（四）拟发行可转换公司债券募集资金投资项目实施风险 公司拟发行可转换公司债券，募集资金扣除发行费用后将全部用于投资“工业用纸包装生产建设项目”和补充流动资金，属于公司主营业务范畴，与公司发展战略密切相关。虽然公司对本次募集资金投资项目进行了充分论证，但募投项目的实施是一个系统工程，需要一定时间周期，若在实施过程中，出现本次发行失败或者募集资金无法按计划募足并到位、募集资金投资项目实施组织管理不力、下游市场的开拓不达预期等其他不可预见因素，造成募集资金投资项目无法实施、延期实施或新增产能无法及时消化，将对募集资金投资项目的完成进度和投资收益产生一定影响。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司总股本公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司总股本 400,391,800 股为基数，股为基数，向全体股东每向全体股东每 10 股派发现金红利股派发现金红利 0.4 元（含税），送红股元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金向全股（含税），以资本公积金向全体股东每体股东每 10 股转增股转增 0 股。股。上海艾录包装股份有限公司上海艾录包装股份有限公司2022 年年度报告全文 4 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.10 一、公司信息一、公司信息.10 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式.10 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点.10 四、其他有关资料四、其他有关资料.11 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标.11 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标.12 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异.13 八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额.13 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.15 一、报告期内公司所处行业情况一、报告期内公司所处行业情况.15 二、报告期内公司从事的主要业二、报告期内公司从事的主要业务务.20 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析.30 四、主营业务分析四、主营业务分析.36 五、非主营业务情况五、非主营业务情况.44 六、资产及负债状况分析六、资产及负债状况分析.44 七、投资状况分析七、投资状况分析.46 八、重大资产和股权出售八、重大资产和股权出售.50 九、主要控股参股公司分析九、主要控股参股公司分析.50 十、公司控制的结构化主体情况十、公司控制的结构化主体情况.51 十一、公司未来发展的展望十一、公司未来发展的展望.51 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表.55 第四节第四节 公司治理公司治理.56 一、公司治理的基本状况一、公司治理的基本状况.56 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况况.58 三、同业竞争情况三、同业竞争情况.59 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况.59 五、公司具有表决权差异安排五、公司具有表决权差异安排.59 六、红筹架构公司治理情况六、红筹架构公司治理情况.59 七、董事、监事和高级管理人员情况七、董事、监事和高级管理人员情况.60 八、报告期内董事履行职责的情况八、报告期内董事履行职责的情况.67 上海艾录包装股份有限公司上海艾录包装股份有限公司2022 年年度报告全文 5 九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况.68 十、监事会工作情况十、监事会工作情况.69 十一、公司员工情况十一、公司员工情况.69 十二、公司利润分配及资本公积金转增股十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况本情况.71 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况.72 十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况.73 十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况.73 十六、内部控制自十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告我评价报告或内部控制审计报告.73 十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况.76 第五节第五节 环境和社会责任环境和社会责任.77 一、重大环保问题一、重大环保问题.77 二、社会责任情况二、社会责任情况.85 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况.88 第六节第六节 重要事项重要事项.89 一、承诺事项履行情况一、承诺事项履行情况.89 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况.102 三、违规对外担保情况三、违规对外担保情况.102 四四、董事会对最近一期董事会对最近一期“非标准审计报告非标准审计报告”相关情况的说明相关情况的说明.102 五五、董事会董事会、监事会监事会、独立董事独立董事（如有如有）对会计师事务所本报告期对会计师事务所本报告期“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明.103 六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明.103 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明.103 八、聘任、解聘会计师事务所情况八、聘任、解聘会计师事务所情况.103 九、年度报告披露后面临退市情况九、年度报告披露后面临退市情况.103 十、破产重整相关事项十、破产重整相关事项.103 十一、重大诉讼、仲裁事项十一、重大诉讼、仲裁事项.104 十二、处罚及整改情况十二、处罚及整改情况.104 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况.104 十四、重大关联交易十四、重大关联交易.104 十五、重大合同及其履行情况十五、重大合同及其履行情况.105 十六、其他重大事项的说明十六、其他重大事项的说明.108 十七、公司子公司重大事项十七、公司子公司重大事项.108 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.109 一、股份变动情况一、股份变动情况.109 二、证券发行与上市情况二、证券发行与上市情况.111 上海艾录包装股份有限公司上海艾录包装股份有限公司2022 年年度报告全文 6 三、股东和实际控制人情况三、股东和实际控制人情况.112 四、股份回购在报告期的具体实施情况四、股份回购在报告期的具体实施情况.117 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.118 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.119 第十节第十节 财务报告财务报告.120 一、审计报告一、审计报告.120 二、财务报表二、财务报表.123 三、公司基本情况三、公司基本情况.154 四、财务报表的编制基础四、财务报表的编制基础.155 五、重要会计政策及会计估计五、重要会计政策及会计估计.155 六、税项六、税项.185 七、合并财务报表项目注释七、合并财务报表项目注释.186 八、合并范围的变更八、合并范围的变更.234 九、在其他主体中的权益九、在其他主体中的权益.235 十、与金融工具相关的风险十、与金融工具相关的风险.239 十一、公允价值的披露十一、公允价值的披露.241 十二、关联方及关联交易十二、关联方及关联交易.242 十三、股份支付十三、股份支付.246 十四、承诺及或有事项十四、承诺及或有事项.247 十五、资产负债表日后事项十五、资产负债表日后事项.248 十六、其他重要事项十六、其他重要事项.249 十七、母公司财务报表主要项目注释十七、母公司财务报表主要项目注释.251 十八、补充资料十八、补充资料.261 上海艾录包装股份有限公司上海艾录包装股份有限公司2022 年年度报告全文 7 备查文件目录备查文件目录（一）经公司法定代表人签名的 2022 年年度报告原件。（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。（三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（四）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。（五）其他备查文件。上海艾录包装股份有限公司上海艾录包装股份有限公司2022 年年度报告全文 8 释义释义 释义项释义项 指指 释义内容释义内容 公司、本公司、上海艾录、艾录股份 指 上海艾录包装股份有限公司 艾录有限 指 上海艾录包装股份有限公司之前身上海艾录纸包装有限公司 股东大会 指 上海艾录包装股份有限公司股东大会 董事会 指 上海艾录包装股份有限公司董事会 监事会 指 上海艾录包装股份有限公司监事会 锐派包装 指 锐派包装技术（上海）有限公司，公司全资子公司 赢悠实业 指 上海赢悠实业有限公司，公司全资子公司 悠灿新材料 指 上海悠灿新材料有限公司，公司全资子公司 艾创包装 指 上海艾创包装科技有限公司，公司全资子公司 艾鲲新材料 指 上海艾鲲新材料科技有限公司，公司控股子公司 艾录新能源 指 南通艾录新能源科技有限公司，公司控股子公司 艾赋管理 指 艾赋（上海）品牌管理有限公司，公司参股子公司 合印科技 指 上海合印科技股份有限公司，公司参股子公司 合印网络 指 上海合印网络科技有限公司，公司参股子公司 琥崧智能 指 上海琥崧智能科技有限公司，公司参股子公司 W&H 指 Windmller&Hlscher 的德文缩写，即德国温德默勒&霍尔舍公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 报告期、报告期内 指 2022 年度 公司章程 指 上海艾录包装股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 一体化包装解决方案 指 一体化包装解决方案，即由专业的包装解决方案供应商来完成与客户产品包装相关所有环节的分析、整理，并综合提出整体解决办法 PE 膜 指 以高压低密度聚乙烯和低压高密度聚乙烯为主材料，通过吹膜工艺制得的片状或筒状材料，用于阻隔氧气、水分等 GMP 指 Good Manufacturing Practices 的英文缩写，是一套适用于制药、食品等行业的标准 上海艾录包装股份有限公司上海艾录包装股份有限公司2022 年年度报告全文 9 柔性化生产 指 指能够根据制造任务和生产环境变化迅速进行调整，以适应多品种小批量生产的生产模式 ERP 指 Enterprise Resource Planning 的英文缩写，即企业资源规划，是指建立在信息技术基础上，以系统化的管理思想，为企业决策层及员工提供决策运行手段的管理平台。ERP 就是一个系统，一个对企业资源进行有效共享与利用的系统 Asprova 指 Asprova Corporation在原有产品的基础开发了功能更强大的主力产品Asprova APS。Asprova APS 能贯穿销售、制造、采购的整个过程，支持长期、中期、短期的全部生产计划，超越了传统的生产排产理念，成为全新的 APS 系统 CNC 指 Computerized Numerical Control的英文缩写，即一种装有程序控制系统的自动化机床。该控制系统能够逻辑地处理具有控制编码或其他符号指令规定的程序，并将其译码，从而使机床动作并加工零件 PS 指 Polystyrene的英文缩写，即聚苯乙烯 PA 指 聚酰胺（polyamide）的简称，系分子主链上含有许多重复的酰胺基的聚合物 EVOH 指 Ethylene Vinyl Alcohol Copolymer，乙烯/乙烯醇共物，是一种具有高阻隔性的膜材料，对气体具有极好的阻隔性，并具有良好的伸缩性、耐磨性等特征 PE 指 聚乙烯（polyethylene）的简称，是乙烯经聚合制得的一种热塑性树脂 EMBA 指 高级管理人员工商管理硕士（EMBA），旨在培养具有高度政治素养、责任心和职业道德的中、高层管理者，有别于工商管理硕士（MBA），以及其他各类针对企业高级管理者的在职研修班等高级经理人发展课程（EDP）培训 上海艾录包装股份有限公司上海艾录包装股份有限公司2022 年年度报告全文 10 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称股票简称 上海艾录 股票代码股票代码 301062 公司的中文名称公司的中文名称 上海艾录包装股份有限公司 公司的中文简称公司的中文简称 上海艾录 公司的外文名称（如有）公司的外文名称（如有）Shanghai Ailu Package Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如公司的外文名称缩写（如有）有）Shanghai Ailu 公司的法定代表人公司的法定代表人 陈安康 注册地址注册地址 上海市金山区山阳镇阳乐路 88号 注册地址的邮政编码注册地址的邮政编码 201508 公司注册地址历史变更情况公司注册地址历史变更情况 不适用 办公地址办公地址 上海市金山区山阳镇阳达路 88号 办公地址的邮政编码办公地址的邮政编码 201508 公司国际互联网网址公司国际互联网网址 电子信箱电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书董事会秘书 证券事务代表证券事务代表 姓名姓名 陈雪骐 林雨竹 联系地址联系地址 上海市金山区山阳镇阳达路 88号 上海市金山区山阳镇阳达路 88号 电话电话 021-57293030-8356 021-57293030-8356 传真传真 021-57293096 021-57293096 电子信箱电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http:/)公司披露年度报告的媒体名称及网址公司披露年度报告的媒体名称及网址 上海证券报、中国证券报、证券日报、证券时报、巨潮资讯网（）（排名不分先后）上海艾录包装股份有限公司上海艾录包装股份有限公司2022 年年度报告全文 11 公司年度报告备置地点公司年度报告备置地点 公司证券法务部 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 签字会计师姓名签字会计师姓名 董舒、蒋雪莲 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 保荐机构名称保荐机构名称 保荐机构办公地址保荐机构办公地址 保荐代表人姓名保荐代表人姓名 持续督导期间持续督导期间 中信证券股份有限公司 北京市朝阳区亮马桥路 48号中信证券大厦 25 层 欧阳颢頔、秦成栋 自公司挂牌上市之日（2021年 9 月 14 日）起至 2024 年12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2022 年年 2021 年年 本年比上年增减本年比上年增减 2020 年年 营业收入（元）营业收入（元）1,122,111,283.10 1,120,149,463.10 0.18%774,912,109.29 归属于上市公司股东归属于上市公司股东的净利润（元）的净利润（元）106,283,390.76 144,706,871.64-26.55%111,156,971.26 归属于上市公司股东归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的扣除非经常性损益的净利润（元）的净利润（元）97,135,038.16 140,690,772.96-30.96%107,487,419.93 经营活动产生的现金经营活动产生的现金流量净额（元）流量净额（元）228,073,431.49 21,812,641.83 945.60%108,770,430.50 基本每股收益（元基本每股收益（元/股）股）0.27 0.40-32.50%0.32 上海艾录包装股份有限公司上海艾录包装股份有限公司2022 年年度报告全文 12 稀释每股收益（元稀释每股收益（元/股）股）0.27 0.40-32.50%0.32 加权平均净资产收益加权平均净资产收益率率 10.06%16.73%-6.67%15.66%2022 年末年末 2021 年末年末 本年末比上年末增减本年末比上年末增减 2020 年末年末 资产总额（元）资产总额（元）1,895,136,708.04 1,666,557,756.32 13.72%1,306,056,889.24 归属于上市公司股东归属于上市公司股东的净资产（元）的净资产（元）1,101,639,858.65 1,018,608,017.54 8.15%765,278,365.87 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度第一季度 第二季度第二季度 第三季度第三季度 第四季度第四季度 营业收入营业收入 271,166,758.68 287,240,793.43 283,684,439.44 280,019,291.55 归属于上市公司股东归属于上市公司股东的净利润的净利润 31,768,229.92 24,771,834.16 26,825,191.98 22,918,134.70 归属于上市公司股东归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的扣除非经常性损益的净利润的净利润 28,731,802.88 22,632,826.68 24,193,935.34 21,576,473.26 经营活动产生的现金经营活动产生的现金流量净额流量净额 21,480,223.14 83,992,514.32 40,138,213.92 82,462,480.11 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 上海艾录包装股份有限公司上海艾录包装股份有限公司2022 年年度报告全文 13 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目项目 2022 年金额年金额 2021 年金额年金额 2020 年金额年金额 说明说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）值准备的冲销部分）387,601.76 151,224.14-1,614,228.30 计入当期损益的政府补助（与公司正常经计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）助除外）9,614,913.50 4,516,521.40 4,963,785.75 委托他人投资或管理资产的损益委托他人投资或管理资产的损益 888,436.75 368,006.97 19,496.31 单独进行减值测试的应收款项减值准备转单独进行减值测试的应收款项减值准备转回回 200,000.00 1,261,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出除上述各项之外的其他营业外收入和支出-216,829.81-113,892.23-335,582.39 减：所得税影响额减：所得税影响额 1,513,615.11 696,302.46 366,256.60 少数股东权益影响额（税后）少数股东权益影响额（税后）212,154.49 209,459.14 258,663.44 合计合计 9,148,352.60 4,016,098.68 3,669,551.33-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用 上海艾录包装股份有限公司上海艾录包装股份有限公司2022 年年度报告全文 14 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司不存在将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。上海艾录包装股份有限公司上海艾录包装股份有限公司2022 年年度报告全文 15 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况一、报告期内公司所处行业情况 公司主要从事工业用纸包装、塑料包装及智能包装系统的研发、设计、生产、销售以及服务。其中，工业用纸包装产品属于“制造业造纸及纸制品业”，塑料包装产品属于“制造业橡胶和塑料制品业”。（一）行业基本情况及发展阶段（一）行业基本情况及发展阶段 根据中国国家标准 GB/T4122.1-1996，包装指为在流通过程中保护产品、方便贮运、促进销售，按一定技术方法而采用的容器、材料及辅助物等的总体名称；也指为了达到上述目的而采用容器、材料和辅助物的过程中施加一定技术方法等的操作活动。1、包装行业概览、包装行业概览 整体来看，我国包装行业呈现出规模较大、集中度较低、国内销售为主的特点。根据中国包装联合会发布的中国包装行业年度运行报告，2021年我国规模以上企业（年营业收入 2,000 万元及以上全部工业法人企业）8,831 家，较上年增加 648 家；累计完成营业收入 12,041.81 亿元，同比增长 16.39%；累计实现利润总额 710.56亿元，同比增长 13.52%。2021年全国包装行业累计完成进出口总额 656.80 亿美元，其中累计出口额 490.76 亿美元，同比增长 27.33%；进口额 166.04 亿美元，同比增长 16.15%。从产品类型来看，包装产品主要可分为纸包装、塑料包装、金属包装等，根据中国包装联合会数据，2021 年我国包装行业市场规模为 12,042 亿元，2022 年有望达 13,020 亿元，其中塑料薄膜制造、纸和纸板容器的制造、塑料包装箱及容器制造分别占比 29%、27%和 15%。纸质包装、塑料包装均可进一步划分为硬包装软包装，其中硬包装主要以盒、箱、桶等形式体现，软包装一般以包装袋形式体现。公司主要产品工业用纸包装产品和复合塑料包装均属于软包装。2、纸包装、纸包装 随着全球工业及消费品市场的稳步发展，近年来全球纸包装市场发展呈现平稳良好态势。据 IMARC Group 数据，2021年全球纸包装规模达 4,024 亿美元，预计至 2027 年将达 4,935 亿美元，期间复合增长率为 3.50%。目前，我国已成为仅次于美国的全球第二大包装大国，行业整体产值较大，中国包装联合会数据显示，2021 年我国纸制品包装行业规模以上企业实现行业主营业务收入 3,192.03 亿元，同比上升 10.65%。2014 年至 2021 年的年均复合增长率约为 5.27%。上海艾录包装股份有限公司上海艾录包装股份有限公司2022 年年度报告全文 16 我国纸制品包装行业规模以上企业主营收入（单位：亿元）我国纸制品包装行业规模以上企业主营收入（单位：亿元）数据来源：中国包装联合会 纸包装具备原料来源广泛、成本低廉、绿色环保、易于运输回收等诸多优势，随着纸包装在多个应用领域流行，性能的提升优化与生产效率的提高成为重点。传统的生产工艺及包装材料已无法满足行业需求，通过技术进步、调整结构优化、推行先进技术设备以及环保材料的应用，行业整体技术水平正不断提升。3、塑料软包装、塑料软包装 中国塑料软包装市场在经过高速发展后，目前已经进入一个平稳发展的时期。随着各种新材料、新设备和新工艺不断地涌现，我国塑料薄膜行业朝着品种多样化、专用化以及具备多功能的复合膜方向发展。2016-2021 年中国塑料薄膜行业年中国塑料薄膜行业产量（万吨）产量（万吨）数据来源：中国国家统计局、智研咨询 塑料薄膜中复合膜产品可具备快速包装、一次成型、密封防潮性好、印刷性良好、满足无菌性要求、回缩性较大、束紧力持久、防撕裂性能好等特点，可广泛应用于食品、溶剂及化学药品、洗护用品、大件及各类零散物品的集束包装等特点，在塑料薄膜行业中具有十分重要的地位。4、包装机械、包装机械 上海艾录包装股份有限公司上海艾录包装股份有限公司2022 年年度报告全文 17 在技术水平增强、进口替代效应逐步显现等因素的推动下，我国包装机械行业迎来了良好的发展机遇。据国家统计局统计数据，2012 年金融危机之后我国包装专用设备产量企稳回升，2015-2021 年间始终保持在 10 万台以上、处于相对历史高位。2021 年我国包装专用设备产量较之 2020 年增长 186.40%。自动化已经成为我国高端包装机械的重要发展方向。2015-2021 年我国包装专用设备产量情况（单位：台）年我国包装专用设备产量情况（单位：台）数据来源：中国国家统计局（二）行业监管政策（二）行业监管政策 1、行业监管体制、行业监管体制 中国包装联合会是中国包装行业的自律性行业组织，其前身中国包装技术协会成立于 1980年，经民政部批准于 2004年 9 月 2 日正式更名为中国包装联合会。该联合会在全国各省、自治区、直辖市、计划单列市和中心城市均设有地方协会或组织。中国包装联合会的宗旨是：在国务院国有资产监督管理委员会的直接领导下，围绕国家经济建设的中心，本着服务企业、服务行业、服务政府的“三服务”原则，依托全国地方包装技术协会和包装企业，促进中国包装行业的持续、快速、健康、协调发展。2、最近三年监管政策的变化情况、最近三年监管政策的变化情况 根据国务院 2005 年 12 月发布的促进产业结构调整暂行规定和国家发改委 2020 年 1 月实施的产业结构调整指导目录（2019 年本），纸包装业符合国家有关法律、法规和政策规定，为允许类。纸包装业既符合国家节能环保的政策要求，又与制造业工业自动化的发展方向高度契合，属于国家鼓励发展的行业，受到国家产业政策的大力推动。近年来，我国颁布的相关产业政策具体如下：时间时间 政策名称政策名称 部门部门 相关内容相关内容 2022 年 6 月 关于推动轻工业高质量发展的指导意见 工业和信息化部、人力资源社会保障部、生态环境部、提出造纸行业加快关键技术突破，深入实施数字化转型，推广一批智能制造优秀场景，加快绿色安全发展，有序推进轻工业碳达峰进程，加大造纸行业节能上海艾录包装股份有限公司上海艾录包装股份有限公司2022 年年度报告全文 18 商务部、市场监管总局 降耗和减污降碳力度，加快完善能耗限额和污染排放标准，树立能耗环保标杆企业，推动能效环保对标达标，推动造纸行业废弃产品循环利用。2021 年 12 月 造纸行业“十四五”及中长期高质量发展纲要 中国造纸协会 提出：“创新纸包装、本册、复制印刷产品、生活用纸等终端产品的生产设计和营销模式，提升和优化印刷书写纸、生活用纸、包装用纸及纸板、特种纸及纸板、纸制品等产品的品质”。2021 年 12 月 产业结构调整指导目录（2019 年本）-修订 国家发展改革委 目录将“新型药用包装材料与技术的开发和生产”、“水泥包装自动插袋机、包装机、装车机开发与应用”、“真空镀铝、喷镀氧化硅、聚乙烯醇（PVA）涂布型薄膜、功能性聚酯（PET）薄膜、定向聚苯乙烯（OPS）薄膜及纸塑基多层共挤或复合等新型包装材料”列为“鼓励类”产业。2021 年 7 月“十四五”循环经济发展规划 国家发展改革委 提出：“推动包装和包装印刷减量化”、“推动石化、化工、焦化、水泥、有色、电镀、印染、包装印刷等重点行业一行一策制定清洁生产改造提升计划”以及“快递包装绿色转型推进行动”。2021 年 2 月 关于加快建立健全绿色低碳循环发展经济体系的指导意见 国务院 提出“构建绿色供应链。鼓励企业开展绿色设计、选择绿色材料、实施绿色采购、打造绿色制造工艺、推行绿色包装、开展绿色运输、做好废弃产品回收处理，实现产品全周期的绿色环保”。2020 年 11 月 关于加快推进快递包装绿色转型的意见 国家发展改革委、国家邮政局、工业和信息化部、司法部、生态环境部、住房城乡建设部、商务部、市场监管总局 提出：“到 2022 年，快递包装领域法律法规体系进一步健全，基本形成快递包装治理的激励约束机制；制定实施快递包装材料无害化强制性国家标准，全面建立统一规范、约束有力的快递绿色包装标准体系；快递包装标准化、绿色化、循环化水平明显提升。到2025 年，快递包装领域全面建立与绿色理念相适应的法律、标准和政策体系，形成贯穿快递包装生产、使用、回收、处置全链条的治理长效机制；包装减量和绿色循环的新模式、新业态发展取得重大进展，快递包装基本实现绿色转型”。2020 年 3 月 关于加快建立绿色生产和消费法规政策体系的意见 国家发展改革委、司法部 提出：“全面贯彻绿色发展理念，提升绿色化水平。完善绿色物流建设支持政策。加快建立健全快递、电子商务、外卖等领域绿色包装的法律、标准、政策体系，减少过度包装和一次性用品使用，鼓励使用可降解、可循环利用的包装材料、物流器具。健全再生资源分类回收利用等环节管理和技术规范”。2020 年 1 月 关于进一步加强塑料污染治理的意见 国家发展改革委、生态环境部 提出：“推广应用替代产品。在商场、超市、药店、书店等场所，推广使用环保布袋、纸袋等非塑制品和上海艾录包装股份有限公司上海艾录包装股份有限公司2022 年年度报告全文 19 可降解购物袋，推广使用生鲜产品可降解包装膜（袋）。在餐饮外卖领域推广使用符合性能和食品安全要求的秸秆覆膜餐盒等生物基产品、可降解塑料袋等替代产品。在重点覆膜区域，结合农艺措施规模化推广可降解地膜”。2019 年 5 月 绿色包装评价方法与准则 国家市场监督管理局总局标准技术管理司 明确“绿色包装产品低碳、节能、环保、安全的要求，结合 GB/T33761绿色产品评价通则绿色产品的定义，提出了绿色包装的内涵，即在包装产品全生命周期中，在满足包装功能要求的前提下，对人体健康和生态环境危害小、资源能源消耗少的包装。围绕绿色包装定义，在标准编制过程中融入了全生命周期理念、在评价指标上涵盖了资源+能源+环境+产品四大属性，在框架上规定了绿色包装评价准则、评价方法、评价报告内容和格式”。（三）行业的周期性特点（三）行业的周期性特点 包装行业产品广泛应用于化工工业、建材工业、食品（乳品）工业、食品添加剂工业及医药工业等众多下游领域行业，相关市场需求量受经济发展的周期性影响而呈现一定波动。公司工业用纸包装、塑料包装和智能包装系统的下游应用领域非常广泛，近年来行业总体需求呈现快速增长的态势，周期性特征不明显。公司复合塑料包装（奶酪棒包材）业务为 2018 年度新切入赛道。当前我国液态奶、酸奶等细分行业发展已较