300912_2022_凯龙高科_2022年年度报告_2023-04-25.pdf

凯龙高科技股份有限公司 2022 年年度报告全文1凯龙高科技股份有限公司凯龙高科技股份有限公司2022 年年度报告年年度报告【2023 年年 4 月】月】凯龙高科技股份有限公司 2022 年年度报告全文22022 年年度报告年年度报告第一节 重要提示、目录和释义第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司负责人臧志成、主管会计工作负责人曾睿及会计机构负责人(会计主管人员)俞莉娜声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公司负责人臧志成、主管会计工作负责人曾睿及会计机构负责人(会计主管人员)俞莉娜声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。业绩亏损的主要原因：业绩亏损的主要原因：（一）公司主导产品最终下游客户为商用车企业。商用车产销量直接决定公司产品的需求。根据中国汽车工业协会发布信息，商用车受前期环保和超载治理政策下的需求透支，包括油价处于高位等因素影响，商用车整体需求放缓。2022 年，商用车产销分别完成 318.5 万辆和 330 万辆，同比分别下降31.9%和 31.2%。受此影响，公司主要客户自身销售下滑，对后处理产品需求下降，直接导致报告期公司销售额减少。（一）公司主导产品最终下游客户为商用车企业。商用车产销量直接决定公司产品的需求。根据中国汽车工业协会发布信息，商用车受前期环保和超载治理政策下的需求透支，包括油价处于高位等因素影响，商用车整体需求放缓。2022 年，商用车产销分别完成 318.5 万辆和 330 万辆，同比分别下降31.9%和 31.2%。受此影响，公司主要客户自身销售下滑，对后处理产品需求下降，直接导致报告期公司销售额减少。（二）公司产品毛利率下滑幅度较大，原因主要为后处理产品需求大幅减少；同时受产品价格降低、单位固定成本增加、规模化采购降本和核心部件自制项目暂未完成等因素影响，公司国六产品盈利能力显著低于上年同期国五产品。（二）公司产品毛利率下滑幅度较大，原因主要为后处理产品需求大幅减少；同时受产品价格降低、单位固定成本增加、规模化采购降本和核心部件自制项目暂未完成等因素影响，公司国六产品盈利能力显著低于上年同期国五产品。（三）公司与东风朝阳朝柴动力有限公司破产债权确认纠纷事项，于2022 年 9 月 30 日收到辽宁省高级人民法院出具的民事裁定书（案号（三）公司与东风朝阳朝柴动力有限公司破产债权确认纠纷事项，于2022 年 9 月 30 日收到辽宁省高级人民法院出具的民事裁定书（案号凯龙高科技股份有限公司 2022 年年度报告全文3（2021）辽民终 2429 号）。裁定如下：（1）撤销辽宁省朝阳市中级人民法院（2021）辽 13 民初 3 号民事判决；（2）本案发回辽宁省朝阳市中级人民法院重审。具体内容详见公司于 2022 年 10 月 12 日刊登在巨潮资讯网（）的相关公告（公告编号：2022-041）。（2021）辽民终 2429 号）。裁定如下：（1）撤销辽宁省朝阳市中级人民法院（2021）辽 13 民初 3 号民事判决；（2）本案发回辽宁省朝阳市中级人民法院重审。具体内容详见公司于 2022 年 10 月 12 日刊登在巨潮资讯网（）的相关公告（公告编号：2022-041）。公司已于 2019 年度财务报表中对上述债权计提 50%的坏账准备。本次诉讼的最终结果仍具有不确定性，由于上述债权账期已超过 3 年，公司将按应收账款相关会计政策，对剩余 50%债权全额计提坏账准备。公司已于 2019 年度财务报表中对上述债权计提 50%的坏账准备。本次诉讼的最终结果仍具有不确定性，由于上述债权账期已超过 3 年，公司将按应收账款相关会计政策，对剩余 50%债权全额计提坏账准备。（四）公司 2022 年度受外部市场环境影响，经营业绩仍不甚理想，导致持续亏损，企业所得税未弥补亏损进一步扩大。公司综合考虑了市场环境和实际经营情况，认为暂无法准确判断短期内是否有足够的应纳税所得额弥补亏损，故基于谨慎性原则考虑，冲回已确认的递延所得税资产。（四）公司 2022 年度受外部市场环境影响，经营业绩仍不甚理想，导致持续亏损，企业所得税未弥补亏损进一步扩大。公司综合考虑了市场环境和实际经营情况，认为暂无法准确判断短期内是否有足够的应纳税所得额弥补亏损，故基于谨慎性原则考虑，冲回已确认的递延所得税资产。本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。本年度报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司近期不存在可能对公司生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的重大风险因素，敬请广大投资者注意投资风险。公司面临的风险请详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”的“十一、公司未来发展的展望”相关内容。公司近期不存在可能对公司生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的重大风险因素，敬请广大投资者注意投资风险。公司面临的风险请详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”的“十一、公司未来发展的展望”相关内容。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。凯龙高科技股份有限公司 2022 年年度报告全文4目录目录第一节 重要提示、目录和释义第一节 重要提示、目录和释义.2第二节 公司简介和主要财务指标第二节 公司简介和主要财务指标.8第三节 管理层讨论与分析第三节 管理层讨论与分析.12第四节 公司治理第四节 公司治理.33第五节 环境和社会责任第五节 环境和社会责任.51第六节 重要事项第六节 重要事项.53第七节 股份变动及股东情况第七节 股份变动及股东情况.89第八节 优先股相关情况第八节 优先股相关情况.94第九节 债券相关情况第九节 债券相关情况.95第十节 财务报告第十节 财务报告.96凯龙高科技股份有限公司 2022 年年度报告全文5备查文件目录备查文件目录（一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；（三）报告期内在中国证监会指定网站和报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；（四）经公司法定代表人签名的 2022 年年度报告原件。凯龙高科技股份有限公司 2022 年年度报告全文6释义释义释义项指释义内容公司/本公司/凯龙高科指凯龙高科技股份有限公司凯龙有限指无锡市凯龙汽车设备制造有限公司凯龙蓝烽指凯龙蓝烽新材料科技有限公司凯龙宝顿指江苏凯龙宝顿动力科技有限公司凯龙长沙指凯龙高科技（长沙）有限公司公司章程指凯龙高科技股份有限公司章程元指除特别注明的币种外，指人民币元发动机指指一种动力机械，它是通过使燃料在机器内部燃烧，并将其放出的热能直接转换为动力的热力发动机，根据所用燃料分为：汽油机、柴油机、天然气（CNG）发动机等新能源 CNG 发动机指以清洁能源天然气为燃料的发动机发动机尾气后处理指通过安装后处理装备，对内燃机在工作中产生的尾气进行有效净化处理，降低其中有毒有害成分，以达到尾气排放满足相关法规要求SCR指指选择性催化还原系统（Selective Catalytic Reduction System）,指安装在柴油发动机排气系统中，将排气中的氮氧化物（NOx）进行选择性催化还原，以降低 NOx 排放量的排气后处理系统DOC指氧化型催化转化器（Diesel Oxidation Catalyst），是安装在柴油发动机排气系统中，通过催化氧化反应，能降低排气中一氧化碳（CO）、碳氢化合物（HC）和颗粒物（PM）中可溶性有机成分等污染物排放量的装置DPF指颗粒捕捉器（Diesel Particulate Filter），是安装在发动机排气系统中，通过过滤来降低排气中颗粒物（PM）的装置CDPF指（Catalytic Diesel Particulate Filter）适用于柴油机排放中碳烟颗粒的处理。通过在壁流式蜂窝载体上负载催化材料，实现对碳烟颗粒的捕集，并以催化燃烧的方式达到降低碳烟氧化温度，实现再生的目的尿素泵/计量泵指尿素溶液供给泵，又名 Adblue 计量泵，是一种将尿素溶液输送到尿素喷射器的装置催化剂指加速化学反应的一种物质，但本身并不参与化学反应。主要指汽车尾气后处理技术中所用催化剂主机厂指主要从事内燃机的研发、生产和销售的企业整车厂指主要从事整车（乘用车、商用车）的研发、生产和销售的企业国四、国五指车用压燃式、气体燃料点燃式发动机与汽车排气污染物排放限值及测量凯龙高科技股份有限公司 2022 年年度报告全文7方法（中国四、五阶段）（GB17691-2005）中的第四、第五阶段排放限值国六指轻型汽车污染物排放限值及测量方法（中国第六阶段）（GB18352.6-2016）及重型柴油车污染物排放限值及测量方法（中国第六阶段）（GB17691-2018）中的排放限值轻卡指轻型载货汽车：车长小于 6 米且总质量小于 4,500kg 的载货汽车，但不包括微型载货汽车、低速汽车中卡指中型载货汽车：车长大于等于 6 米或者总质量大于等于 4,500kg 且小于 12,000kg 的载货汽车，但不包括低速货车重卡指重型载货汽车：最大总质量大于或等于 12,000kg 的载货汽车商用车指指依据 GB/T3730.1-2001汽车和挂车类型的术语和定义在设计和技术特性上用于运载人员和货物的汽车，并且可以牵引挂车。一般包括所有的载货车和 9 座以上的客车非道路移动机械指以内燃机为动力的各种移动式机械设备，如工程机械、农业机械、发电机组等，主要燃料为柴油，与道路车辆同属移动污染源范畴报告期指2022 年度PM指指汽车尾气排放中固体悬浮微粒质量PN指指汽车尾气排放中固体悬浮颗粒数量NOx指氮氧化合物HC指碳氢化合物OEM指原始设备制造商PLC指可编程逻辑控制器TWC指三元催化CVS指（Constant Volume Sample System），定容采样系统,是一种发动机或整车尾气采样测量的方式ASC指（Ammonia Slip Catalyst），氨泄露催化器，为防止 SCR 后处理系统在整个使用过程中出现氨气泄漏，可根据实际需求配套氨泄露催化器，在氨泄露催化器中氨气与氧气反应生成氮气和水凯龙高科技股份有限公司 2022 年年度报告全文8第二节 公司简介和主要财务指标第二节 公司简介和主要财务指标一、公司信息一、公司信息股票简称凯龙高科股票代码300912公司的中文名称凯龙高科技股份有限公司公司的中文简称凯龙高科公司的外文名称（如有）Kailong High Technology Co.,Ltd.公司的外文名称缩写（如有）Kailong High Tech公司的法定代表人臧志成注册地址无锡惠山经济开发区钱桥配套区庙塘桥注册地址的邮政编码214153公司注册地址历史变更情况无办公地址无锡惠山经济开发区钱桥配套区庙塘桥办公地址的邮政编码214153公司国际互联网网址http:/电子信箱二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名曾睿联系地址江苏省无锡市惠山区钱桥街道藕杨路158 号电话0510-68937717-59879传真0510-68863779电子信箱三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点公司披露年度报告的证券交易所网站上海证券报、证券日报、证券时报、中国证券报公司披露年度报告的媒体名称及网址巨潮资讯网（）公司年度报告备置地点公司董事会办公室四、其他有关资料四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 6 楼签字会计师姓名周立新、陈彤公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构凯龙高科技股份有限公司 2022 年年度报告全文9适用 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间中国国际金融股份有限公司北京市朝阳区建国门外大街1 号国贸大厦 2 座 27 层及28 层郑佑长、李邦新2020.12.7-2023.12.31公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问适用 不适用五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据是 否2022 年2021 年本年比上年增减2020 年营业收入（元）620,811,526.66828,268,096.29-25.05%1,123,182,896.18归属于上市公司股东的净利润（元）-274,213,944.75-126,803,814.79-116.25%99,536,515.83归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-296,626,303.46-158,596,285.11-87.03%65,178,127.72经营活动产生的现金流量净额（元）-216,422,754.7212,299,714.50-1,859.58%101,651,168.82基本每股收益（元/股）-2.45-1.13-116.81%1.15稀释每股收益（元/股）-2.45-1.13-116.81%1.15加权平均净资产收益率-29.52%-11.03%-18.49%13.20%2022 年末2021 年末本年末比上年末增减2020 年末资产总额（元）1,552,520,776.131,826,933,270.85-15.02%1,924,172,897.22归属于上市公司股东的净资产（元）791,654,610.141,065,868,554.89-25.73%1,213,335,747.20公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性是 否扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值是 否项目2022 年2021 年备注营业收入（元）620,811,526.66828,268,096.29整体营业收入营业收入扣除金额（元）21,812,651.209,572,314.61与主营业务无关营业收入扣除后金额（元）598,998,875.46818,695,781.68与主营业务有关公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额是 否支付的优先股股利0.00支付的永续债利息（元）0.00凯龙高科技股份有限公司 2022 年年度报告全文10用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）-2.384六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入250,822,516.08122,171,955.71117,386,053.46130,431,001.41归属于上市公司股东的净利润8,775,685.30-40,495,025.22-48,011,039.61-194,483,565.22归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-23,768,294.31-29,897,110.05-41,155,531.28-201,805,367.82经营活动产生的现金流量净额-92,572,312.48-43,638,348.32-51,058,340.77-29,153,753.15上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异是 否七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况适用 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额适用 不适用单位：元项目2022 年金额2021 年金额2020 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）36,239,026.962,816,366.14324,191.26计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）17,866,418.4611,599,464.2335,020,455.37委托他人投资或管理资产的损益1,722,446.792,666,199.35债务重组损益787,345.59凯龙高科技股份有限公司 2022 年年度报告全文11除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-37,158,918.0819,342,338.09单独进行减值测试的应收款项减值准备转回7,051,000.001,393,000.005,235,288.57除上述各项之外的其他营业外收入和支出-245,020.39-450,627.8165,140.15其他符合非经常性损益定义的损益项目105,181.50减：所得税影响额3,955,122.125,605,011.006,096,761.30少数股东权益影响额（税后）-30,741.32189,925.94合计22,412,358.7131,792,470.3234,358,388.11-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明适用 不适用公司不存在将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。凯龙高科技股份有限公司 2022 年年度报告全文12第三节 管理层讨论与分析第三节 管理层讨论与分析一、报告期内公司所处行业情况一、报告期内公司所处行业情况（一）行业基本情况及发展阶段 2022 年，商用车受前期环保和超载治理政策下的需求透支，包括油价处于高位等因素影响，商用车整体需求放缓。据中国汽车工业协会发布数据，2022 年，我国商用车产销分别完成 318.5 万辆和 330 万辆，同比分别下降 31.9%和31.2%；分车型看，2022 年货车产销分别完成 277.8 万辆和 289.3 万辆，同比分别下降 33.4%和 32.6%，客车产销分别完成40.7 万辆和 40.8 万辆，同比分别下降 19.9%和 19.2%。工程机械、非道路后处理市场面临利好，随着国家基建和重大项目重新启动，工程机械市场面临较大利好。T4 政策的实施，叠加排放政策因素，有利于市场增长，T4 排放的如期实施，柴油后处理产品的市场稳定增长。发动机尾气污染治理行业的最终下游客户，主要是道路车辆、非道路移动机械等整车制造企业，目前，主要为汽车制造企业。汽车行业，特别是商用车产销量与宏观经济发展高度相关，如果其销量受到宏观经济波动或行业自身调整的不利影响而需求放缓，将对公司的经营业绩产生不利影响。（二）公司所处行业地位公司是我国发动机尾气污染治理行业的领先企业，是全国发动机标准化技术委员会/柴油机 SCR尾气后处理工作组召集单位。截至目前，牵头或参与制定了 19 项行业标准，其中，11 项 SCR标准、5项 DPF 标准、2 项催化剂载体标准和 1项汽车行业标准。（三）行业政策影响公司为大气污染治理行业，属于节能环保产业。节能环保产业为我国现阶段重点培育和发展的七大战略性新兴产业之一，其发展受到国家产业政策、环保政策的强力支持。近年来，为治理大气污染，减少发动机尾气排放，我国不断出台支持发动机尾气污染治理装备行业发展的优惠政策，推动了发动机尾气污染治理行业的发展。同时，我国不断升级发动机排放标准，使得公司需维持较高的研发投入。因此，若国家有关政策及发动机尾气排放标准执行不到位，将对公司的经营业绩产生较大不利影响。二、报告期内公司从事的主要业务二、报告期内公司从事的主要业务（一）主要业务本公司系一家专注于发动机尾气污染治理、减少有害气体排放的环保装备供应商，主要从事发动机尾气污染治理装备的研发、生产和销售。报告期内，本公司主要研发生产销售运用于发动机尾气污染治理的装备。发动机尾气后处理技术，涉及机械、电控、化学、材料、仿真、流体等多种学科，公司秉承“用中国技术，让天空更蓝”的核心理念，经过近二十年的研发创新，建成了“蜂窝陶瓷载体、碳化硅载体、催化剂、尿素喷射泵、电控喷嘴、系统集成、混合器封装、尿素液位品质传感器”等核心零部件的完整产业链，实现了全产业链布局。（二）主要产品公司主要产品包括：选择性催化还原系统（SCR）、颗粒捕集系统（DOC+CDPF）、新能源 CNG 发动机尾气后处理系统等三大类 300 多个品种，可广泛应用于我国道路车辆、非道路移动机械、发电机组、船舶等的尾气污染治理及工业废气污染治理。柴油机后处理 SCR 系统可大幅度降低柴油机尾气中氮氧化物（NOx）的排放量；颗粒捕集系统（DOC+CDPF）可大幅度降低柴油机尾气中颗粒物（PM）的排放量；新能源 CNG 发动机尾气后处理系统可大幅度降低尾气中氮氧化物（NOx）和碳氢化合物（HC）的排放量。公司主导产品是发动机后处理系统核心关键部件，是尾气满足排放法规要求、实现节能减排必要的技术措施，也是防治大气污染的环保技术装备，可有效降低发动机尾气中的氮氧化物（NOx）和颗粒物（PM）等污染物，确保尾气排放满足法规要求、防治大气污染、提高空气质量。凯龙高科技股份有限公司 2022 年年度报告全文13本公司 SCR 系统主要运用于国五和国六标准的重型柴油车（主要是重卡）以及国五和国六标准的柴油轻卡；DOC+DPF 产品主要运用于国五、国六标准柴油轻卡和国四标准非道路移动机械；DPF 系统主要运用于再用车改造；新能源 CNG 发动机尾气后处理系统主要运用于国六标准的天然气重卡。KL-CB-02-2400 型 SCR 系统已于 2022 年 10 月 30 日获得中国船级社江苏分社颁发的型式认可证书，目前公司可以开展的业务为需要认证证书的船舶配套以及不需要证书的船用柴油机厂的其它配套需求，如船用柴油机试车台位等。报告期内，公司主导产品最终主要运用于我国商用车的尾气污染治理。（三）公司主导产品的特点 1、技术密集型产品发动机尾气后处理系统研发、生产涉及电子控制技术、化学、材料学、流体力学、机械工程等，技术含量很高，需要多学科的综合技术人才队伍联合攻关；柴油机选择性催化还原系统（SCR系统）对研发设计人员的技术水平和公司生产装备的精益制造要求较高；发动机排放法规一直在不断升级，产品技术更新换代快，需要公司保持较高的持续研发投入。因此，公司具有较强的产品研发和制造能力。2、较强的公告壁垒本公司主导产品柴油机选择性催化还原系统（SCR 系统）及其核心部件（如催化转化器、载体、催化剂涂层等）在被下游主机厂和整车厂列入采购目录前，要与发动机进行匹配试验，经主机厂与整车厂检验后，通过机动车排放检验机构检验合格，由整车厂将新车环保达标信息在生态环境部指定网站公开，方可进入整车厂和主机厂的后处理产品采购目录。整个匹配过程一般需要 1.5-2.0 年左右，一旦后处理产品与发动机或新车配套，环保达标信息公开，将与主机厂和整车厂形成较稳固的配套关系。因此，公司主导产品存在较强的公告壁垒。3、个性化特征明显，为非标产品 发动机尾气后处理系统针对不同的发动机、不同的整车、在不同工况、不同环境下进行匹配，个性化特征明显，为非标产品。（四）主要经营模式公司采取以自主品牌经营为主、OEM 为辅的经营模式。报告期内，公司的产品主要为发动机厂商和整车厂商进行配套，以及用于在用车的尾气治理改造。公司的下游客户发动机厂商和整车厂商主要采取零库存管理模式，公司的生产主要根据客户的订单计划进行排产。公司为满足客户需要，必须根据客户需求量提供安全库存保障。三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 全产业链布局、技术、公告、客户、人才五大壁垒，铸造公司核心竞争力。（一）核心零部件全产业链优势，内核驱动一体化融合 发动机尾气后处理技术，涉及机械、电控、化学、材料、仿真、流体等多种学科，核心零部件一直以来被国际巨头大陆、博世、康明斯、巴斯夫、庄信等跨国巨头垄断，公司经过近二十年的研发创新，建成了“蜂窝陶瓷载体、碳化硅载体、催化剂、尿素喷射泵、电控喷嘴、系统集成、混合器封装、尿素液位、品质传感器”等核心零部件的完整产业链。产品及服务注重个性化需求，可为客户提供“一站式”的全面便捷服务，是内资里鲜有的在柴油机领域全产业布局的技术性企业。（二）技术先发优势，攻关抢占市场先机 凯龙高科是国内最早研发出尾气后处理的企业之一，深耕于后处理行业近 20年。公司致力于按照“生产一代、研发一代、储备一代”的思路不断开展技术攻关，解决生产技术难点，以确保能及时为客户提供成熟、稳定、优质并符合法规要求的产品，进而抢占市场先发优势。高强研发投入下效果逐渐显现，通过多年的研发投入，实现了关键技术自主可控，保证了产业安全。依托公司领先的研发平台，公司先后承担了发动机尾气污染治理方面国家发改委重点产业振兴及技术改造专项 1项、科技部政策引导类计划专项 1 项、科技部大气污染治理专项重点研发计划项目 2 项、工信部高技术船舶科研计划 1项、江苏省科技成果转化项目 2 项、省级战略性新兴产业发展专项 1 项、江苏省重点研发计划（产业前瞻与共性关键技术）重点项目 2 项、江苏省高端装备赶超工程项目 1 项。国四、国五、国六首台套自主研发的后处理产品均诞生于凯龙高科。公司自主研发的满足国六 b标准的柴油机尾气后凯龙高科技股份有限公司 2022 年年度报告全文14处理系统（DOC+DPF+SCR+ASC），配套全资子公司蓝烽科技自主研发生产的满足国六标准的载体和催化剂已成功运用在客户端发动机上，通过排放检验机构检验合格，完成了环保达标信息公开且应用于公司客户生产的重卡上，成为我国首套搭配国产载体和催化剂的满足国六 b 标准的柴油机尾气后处理系统。2021 年，凯龙高科与中国一汽红旗、深圳比亚迪、蔚来汽车、宁德时代等国内新能源汽车、燃料电池、自动驾驶、智能互联行业巨头同台竞争，获得 2021 年度“中国汽车工业科技进步奖”一等奖。同时获得 2021年度“中国机械工业科学技术奖”一等奖，“2022 年中国标准创新贡献奖项目奖”二等奖。在当前热议、热捧电动车、燃料电池、自动驾驶、智能互联的大环境下，凯龙高科研发的国六排放关键技术能够和上述新能源巨头同时获得一等奖，是社会对尾气后处理行业的未来和凯龙高科的充分肯定。（三）信息公告数量优势，打造主营业务护城河 后处理产品在被下游主机厂和整车厂列入采购目录前，要与发动机进行匹配试验，经主机厂与整车厂检验后，通过机动车排放检验机构检验合格，由整车厂将新车环保达标信息在生态环境部指定网站公开，方可进入整车厂和主机厂的后处理产品采购目录。整个匹配过程一般需要 1.52.0 年左右，一旦后处理产品与发动机或新车配套，环保达标信息公开，将与主机厂和整车厂形成较稳固的配套关系。因此，公司主导产品存在较强的公告壁垒。在没有第二家供应商进入相关型号发动机的后处理配套时，公告目录内的供应商就锁定了这一块市场份额，且因前期时间、技术投入巨大，二供的进入也绝非易事，故目录内的供应商所拥有的份额是比较稳定。（四）优质客户资源优势，凸显抗风险能力 作为最早从事柴油机尾气后处理研发和产业化的企业之一，公司紧密围绕市场需求，强化营销基础管理，推动各板块的融合和资源互通。凭借强大的研发能力、优秀的产品质量以及可靠的售后服务等对外打造了一张亮眼的企业名片。通过将研发与下游客户需求相对接，积极巩固现有优质客户资源、增强客户粘性，尤其是与各个细分领域的龙头企业保持了稳固的伙伴关系。公司现有的国六、非道路移动机械等领域合作客户涵盖了行业内知名企业：湖南道依茨动力有限公司、昆山三一动力有限公司、中国第一汽车集团有限公司、上海柴油机股份有限公司、南京依维柯汽车有限公司、庆铃汽车股份有限公司、东风轻型发动机有限公司、上海大通汽车有限公司、广西玉柴动力股份有限公司、柳州五菱柳机动力有限公司、安徽全柴动力股份有限公司、浙江新柴股份有限公司、常柴股份有限公司、山东华源莱动内燃机有限公司、五十铃（中国）发动机有限公司、一拖（洛阳）柴油机有限公司、一汽解放大连柴油机有限公司、扬动股份有限公司、一汽解放汽车有限公司无锡柴油机厂等；在船舶实验测试业务方面，公司与宁波中策动力机电集团有限公司、广州柴油机厂、中国船舶集团有限公司第七一一研究所、安庆中船柴油机有限公司、潍柴重机股份有限公司建立起合作关系。通过这些龙头企业的严格准入认证和持续质量审核，公司不断提升产品质量及服务，使得品牌形象更加突出，积累和吸引优质的客户资源。（五）人才团队优势，牵头制定行业标准 凯龙高科拥有各类研发人员 192 名，博士 7 名，硕士 19 名，专业涵盖汽车电控学、化学、材料学、流体力学、机械制造学等。为响应国家打赢蓝天保卫战的号召，凯龙高科承担国家、省级大气污染治理项目 21 项。制定尾气后处理行业所有标准 19 项，获得授权专利 286 项（其中发明专利 59 项）、14 项软件著作权和 4 项集成电路布图设计。四、主营业务分析四、主营业务分析1、概述1、概述参见“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。2、收入与成本2、收入与成本（1）营业收入构成（1）营业收入构成营业收入整体情况凯龙高科技股份有限公司 2022 年年度报告全文15单位：元2022 年2021 年金额占营业收入比重金额占营业收入比重同比增减营业收入合计620,811,526.66100%828,268,096.29100%-25.05%分行业大气污染治理620,704,423.8399.98%827,473,083.1999.90%-24.99%其他107,102.830.02%795,013.100.10%-86.53%分产品发动机尾气后处理系统605,620,815.2797.55%808,752,618.2097.64%-25.12%尾气净化节能系统15,083,608.562.43%18,720,464.992.26%-19.43%其他107,102.830.02%795,013.100.10%-86.53%分地区内销620,392,366.6999.93%824,980,319.1699.60%-24.80%外销419,159.970.07%3,287,777.130.40%-87.25%分销售模式直营620,811,526.66100.00%828,268,096.29100.00%-25.05%（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况适用 不适用单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业大气污染治理620,704,423.83639,866,303.64-3.09%-24.99%-8.95%-18.16%分产品发动机尾气后处理系统605,620,815.27625,624,573.82-3.30%-25.12%-8.85%-18.44%分地区内销620,392,366.69639,597,572.34-3.10%-24.80%-8.86%-18.03%分销售模式直营620,811,526.66639,953,692.65-3.08%-24.98%-8.94%-18.15%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据适用 不适用（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入是 否行业分类项目单位2022 年2021 年同比增减销售量套114,983199,769-42.44%生产量套133,661214,899-37.80%库存量套34,74044,610-22.13%大气污染治理相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明适用 不适用凯龙高科技股份有限公司 2022 年年度报告全文16公司主导产品最终下游客户为商用车企业。商用车产销量直接决定公司产品的需求。根据中国汽车工业协会发布信息，报告期内商用车整体需求放缓。2022 年，我国商用车产销分别完成 318.5 万辆和 330 万辆，同比分别下降 31.9%和 31.2%。受此影响，公司主要客户自身销售下滑，对后处理产品需求下降，直接导致报告期公司销售量下滑。由于销售量下降，公司减少了产量，控制存货规模。（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况（4）公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况适用 不适用（5）营业成本构成（5）营业成本构成产品分类单位：元2022 年2021 年产品分类项目金额占营业成本比重金额占营业成本比重同比增减发动机尾气后处理系统直接材料481,875,828.3175.30%534,559,276.6276.06%-0.76%尾气净化节能系统直接材料11,424,098.321.79%7,003,179.061.00%0.79%说明本期公司直接材料占营业成本比重变化不大。（6）报告期内合并范围是否发生变动（6）报告期内合并范围是否发生变动是 否（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况适用 不适用（8）主要销售客户和主要供应商情况（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）387,786,193.49前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例62.46%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例1客户一113,231,422.3718.24%2客户二94,741,697.2015.26%3客户三73,177,701.1711.79%4客户四58,695,365.289.45%5客户五47,940,007.477.72%合计-387,786,193.4962.46%凯龙高科技股份有限公司 2022 年年度报告全文17主要客户其他情况说明适用 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）150,528,717.36前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例35.19%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1供应商一53,756,783.1612.57%2供应商二38,834,706.509.08%3供应商三22,316,002.445.22%4供应商四19,058,725.764.46%5供应商五16,562,499.503.87%合计-150,528,717.3635.19%主要供应商其他情况说明适用 不适用3、费用3、费用单位：元2022