300460_2022_惠伦晶体_2022年年度报告_2023-04-24.pdf

广东惠伦晶体科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 1 广东惠伦晶体科技股份有限公司广东惠伦晶体科技股份有限公司 20222022 年年度报告年年度报告 2 2023023-029029 【2 2023023 年年 4 4 月月】广东惠伦晶体科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 2 20222022 年年度报告年年度报告 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。连带的法律责任。公司负责人赵积清、主管会计工作负责人赵积清及会计机构负责人公司负责人赵积清、主管会计工作负责人赵积清及会计机构负责人(会计会计主管人员主管人员)邓又强声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。邓又强声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本年度业绩大幅下滑、亏损的本年度业绩大幅下滑、亏损的主要主要原因：原因：1 1、终端市场景气度下行影响。、终端市场景气度下行影响。消费类电子板块及通讯市场景气度不高，大部分电子终端产品订单较上年同期消费类电子板块及通讯市场景气度不高，大部分电子终端产品订单较上年同期下滑明显，公司主导产品整体上呈现量价齐跌的情形。其中，下滑明显，公司主导产品整体上呈现量价齐跌的情形。其中，20222022 年公司压电年公司压电石英晶体元器件合计出货量约石英晶体元器件合计出货量约 7.457.45 亿只，同比下降亿只，同比下降 21.10%21.10%。2 2、公司产能利用、公司产能利用率未达预期。公司持续扩产投入产品线，新产线产能利用率短期内未达预期。率未达预期。公司持续扩产投入产品线，新产线产能利用率短期内未达预期。例如，在重庆子公司实施的募投项目例如，在重庆子公司实施的募投项目“高基频、小型化压电石英晶体元器件产高基频、小型化压电石英晶体元器件产业化生产基地建设项目业化生产基地建设项目”2022”2022 年平均产能利用率约为年平均产能利用率约为 47%47%。具体情况详见本报。具体情况详见本报告告“第三节第三节 管理层讨论与管理层讨论与分析”。分析”。本年度报告中所涉及的未本年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司盈利预测，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持盈利预测，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。投资风险。广东惠伦晶体科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 3 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者予以关注。展望”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险，敬请投资者予以关注。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。广东惠伦晶体科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 4 目录目录 第一节第一节 重要提重要提示、目录和释义示、目录和释义.2 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.8 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第四节第四节 公司治理公司治理.36 第五节第五节 环境和社会责任环境和社会责任.61 第六节第六节 重要事项重要事项.63 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.70 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.78 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.79 第十节第十节 财务报告财务报告.80 广东惠伦晶体科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 5 备查文件目录备查文件目录 1、载有公司法定代表人签名的 2022 年度报告文件；2、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名的财务报表；3、载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；4、报告期内在中国证监会指定信息披露网站上披露的所有公司文件的正本及公告的原稿；5、其他相关资料。以上备查文件的备置地点：公司证券事务办 广东惠伦晶体科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 6 释义释义 释义项 指 释义内容 股份公司、本公司、公司、惠伦晶体 指 广东惠伦晶体科技股份有限公司 新疆惠伦股权投资合伙企业（有限合伙）、新疆惠伦 指 原东莞市惠众投资有限公司，经迁址至新疆后经新疆石河子工商行政管理局核准变更，本公司之控股股东。惠伦香港 指 惠伦（香港）实业有限公司，本公司之全资子公司。创想云、创想云科技 指 广州创想云科技有限公司，本公司之全资子公司。重庆惠伦、重庆子公司 指 惠伦晶体（重庆）科技有限公司，本公司之全资子公司。股东大会 指 广东惠伦晶体科技股份有限公司股东大会。董事会 指 广东惠伦晶体科技股份有限公司董事会。监事会 指 广东惠伦晶体科技股份有限公司监事会。公司法 指 中华人民共和国公司法。证券法 指 中华人民共和国证券法。公司章程、章程 指 广东惠伦晶体科技股份有限公司章程。报告期、本期 指 2022 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31日。上年同期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31日。元/万元 指 人民币元/万元 压电石英晶体元器件 指 利用石英晶体（即水晶）的逆压电效应（在外电场作用下产生弹性形变的特性）制成的机电能量耦合的频率控制元器件，因其较高的频率稳定度和高 Q 值（品质因数）以及主要原材料人造水晶价格较低等突出优点，成为频率控制、稳定频率和频率选择的重要元器件，主要包括谐振器、振荡器和滤波器三大类。谐振器 指 石英晶体谐振器的简称，是通过在石英晶片两面镀上电极而构成的频率元件。交变信号加到电极上时谐振器会起振在特定的频率上，谐振频率和晶体的厚度有关系，通过加工，谐振器可以工作在任何的频率上。电子产品涉及频率控制与选择都需要谐振器。振荡器、CXO 指 石英晶体振荡器的简称，是一种频率稳定器件，用来产生重复电子讯号（通常是正弦波或方波），能将直流电转换为具有一定频率交流电信号输出的电子电路或装置。根据振荡器实现的性能，国际电工委员会(IEC)将石英晶体振荡器分为 4 类：即普通晶体振荡器(SPXO)、电压控制式晶体振荡器(VCXO)、温度补偿式晶体振荡器(TCXO)、恒温晶体振荡器(OCXO)。SMD 指 Surface-MountDevice 的缩写，译为广东惠伦晶体科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 7 表面贴装式封装，属于新一代压电石英晶体元器件生产封装技术。表面贴装式元件相较于传统插装元件，有组装密度高、电子产品体积小、重量轻、可靠性高、抗振能力强和高频特性好等优点。表面贴装化是电子元器件的发展趋势。广东惠伦晶体科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 8 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 惠伦晶体 股票代码 300460 公司的中文名称 广东惠伦晶体科技股份有限公司 公司的中文简称 惠伦晶体 公司的外文名称（如有）Guangdong Faith Long Crystal Technology Co.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）Faith Long Crystal 公司的法定代表人 赵积清 注册地址 广东省东莞市黄江镇黄江东环路 68 号 注册地址的邮政编码 523757 公司注册地址历史变更情况 2019 年 11 月，公司完成工商变更登记，将注册地址由“东莞市黄江镇东环路鸡啼岗段36 号”变更为现在的“广东省东莞市黄江镇黄江东环路 68 号 办公地址 广东省东莞市黄江镇黄江东环路 68 号 办公地址的邮政编码 523757 公司国际互联网网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 潘毅华 谭娅 联系地址 广东省东莞市黄江镇黄江东环路 68 号 广东省东莞市黄江镇黄江东环路 68 号 电话 0769-38879888-2233 0769-38879888-2233 传真 0769-38879889 0769-38879889 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所 http:/ 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、上海证券报、证券时报、巨潮资讯网： 公司年度报告备置地点 公司证券事务办 四、其他有关资料四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 15 号院 7 号楼 1101 签字会计师姓名 赖其寿、陈建平 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 广东惠伦晶体科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 9 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 招商证券股份有限公司 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 郭欣、郑华峰（原为孙坚，于 2022 年 10 月 31 日变更为郑华峰）2021 年 5 月 12 日至 2023年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 五、主要会计数据和财务指标五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 追溯调整或重述原因 会计政策变更 2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元）394,868,436.40 655,368,803.03 655,368,803.03-39.75%387,840,492.09 387,840,492.09 归属于上市公司股东的净利润（元）-134,886,503.75 116,781,508.91 116,781,508.91-215.50%20,201,656.79 20,201,656.79 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-145,376,962.68 112,919,792.91 112,919,792.91-228.74%14,797,755.25 14,797,755.25 经营活动产生的现金流量净额（元）19,910,653.03 132,474,977.07 132,474,977.07-84.97%76,755,825.51 76,755,825.51 基本每股收益（元/股）-0.4832 0.4444 0.4444-208.73%0.0858 0.0858 稀释每股收益（元/股）-0.4832 0.4444 0.4444-208.73%0.0858 0.0858 加权平均净资产收益率-11.83%12.03%12.03%-23.86%3.46%3.46%2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额（元）1,934,040,853.32 2,000,410,594.71 1,997,234,685.42-3.16%1,056,893,475.04 1,056,893,475.04 归属于上市公司股东的净资产（元）1,049,878,176.68 1,208,816,095.53 1,205,640,186.24-12.92%553,098,051.24 553,098,051.24 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 广东惠伦晶体科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 10 1、会计政策变更原因 财政部于 2021 年 12 月 30 日发布了企业会计准则解释第 15 号（财会202135 号）（以下简称“准则解释第 15 号”），其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏 损合同的判断”内容自 2022 年 1 月 1 日起施行。财政部于 2022 年 11 月 30 日发布了企业会计准则解释第 16 号（财会202231 号）（以下简称“准则解释第 16 号”），其中“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付 修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自 2022 年 11 月 30 日起施行，“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自 2023 年 1 月 1 日起施行。2、会计差错更正情况：无。公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 否 项目 2022 年 2021 年 备注 营业收入（元）394,868,436.40 655,368,803.03 出租收入、销售材料收入 营业收入扣除金额（元）536,411.13 4,142,710.86 出租收入、销售材料收入 营业收入扣除后金额（元）394,332,025.27 651,226,092.17 出租收入、销售材料收入 六、分季度主要财务指标六、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 121,992,665.78 117,037,031.05 101,950,054.80 53,888,684.77 归属于上市公司股东的净利润 5,374,335.69 859,278.70 3,870,352.23-144,990,470.37 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 3,320,500.74-1,289,167.60 2,367,224.53-149,775,520.35 经营活动产生的现金流量净额 4,754,644.51 74,828,078.31 37,748,846.95-97,420,916.74 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 广东惠伦晶体科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 11 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额八、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）4,333.67-5,553.05 9,830.00 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）9,288,061.18 4,562,047.59 2,965,684.57 委托他人投资或管理资产的损益-1,061,508.61 34,334.33 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-36,264.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,148,178.52-13,299.25 3,340,348.07 减：所得税影响额 1,852,341.46 681,479.29 946,295.43 合计 10,490,458.93 3,861,716.00 5,403,901.54-其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。广东惠伦晶体科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 12 将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不适用 公司不存在将公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。广东惠伦晶体科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 13 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况一、报告期内公司所处行业情况 （一）所处行业情况 公司主要从事压电石英晶体频率元器件的研发、生产和销售，属于电子元器件行业中的石英晶体元器件子行业。1、行业政策情况 作为基础电子元器件的重要组成，小型化、高频率、高精度频率元器件的发展与提升已被列入我国战略规划部署当中。“十四五”规划明确提出将加快 5G 网络规模化部署，推动物联网全面发展，发展工业互联网和车联网。打造全球覆盖、高效运行的通信、导航、遥感空间基础设施体系，加快交通、能源、市政等传统基础设施数字化改造。同时，加快推动数字产业化，提升通信设备、核心电子元器件、关键软件等产业水平。构建基于 5G 的应用场景和产业生态，在智能交通、智慧物流、智慧能源、智慧医疗等重点领域开展试点示范。另外，“十四五”期间，国家将进一步促进北斗标配化和泛在化发展，充分发挥北斗作为自主时间空间基准，提供泛在精准时空信息服务的作用，大力推动北斗在能源、通信、金融、民航、铁路、水运、卫生与健康等重点行业的广泛应用和深度融合，促进北斗在大众领域及互联网位置服务中的应用拓展，从而真正实现北斗应用服务的规模化、市场化发发展。为提升北斗系统用户体验和竞争优势，推动北斗在大众消费领域的规模化应用，将大众消费领域打造成为北斗规模化、产业化应用的动力引擎，国家工信部于 2022 年 1 月出台了关于大众消费领域北斗推广应用的若干意见，明确提出针对大众消费领域应用需求，要加快推进高精度、低功耗、低成本、小型化的北斗芯片及关键元器件研发和产业化，形成北斗与 5G、物联网、车联网等新一代信息技术融合的系统解决方案，提升大众消费领域北斗芯片、器件、模块供应能力，确保产业链供应链稳定。随着 5G 技术的发展，万物互联及智能化时代的来临，北斗产业化、规模化的推进，以及下游市场应用场景的扩展和升级，电子元器件产业将进一步发展。电子元器件是支撑信息技术产业发展的基石，为加快电子元器件产业及其上下游的高质量发展，推动产业基础高级化、产业链现代化，促进我国信息技术产业发展，工信部印发基础电子元器件产业发展行动计划（2021-2023 年）（工信部电子20215 号）（以下简称“行动计划”）。行动计划 以推动高质量发展为主题、深化供给侧改革为主线、改革创新为根本动力、做强电子元器件产业及夯实信息技术产业基础为目标，明确提出现阶段要面广东惠伦晶体科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 14 向智能终端、5G、工业互联网、数据中心、新能源汽车等重点市场，推动基础电子元器件产业实现突破。通过增强电子元器件产业相关关键材料、设备仪器等供应链保障能力，推动产业链供应链现代化水平，为电子元器件行业的发展提供了基础。此外，在行动计划“二、重点工作”之“（一）提升产业创新能力”之“重点产品高端提升行动”中提到要重点发展微型化、片式化阻容感元件，高频率、高精度频率元器件（2）行业周期性特点 电子元器件行业的发展与下游的电子产品等行业的周期性关联较大，电子产品等行业与宏观经济形势息息相关。经济景气时，电子产品的市场需求较大，带动电子元器件行业产销量增加；经济低迷时，消费者及企业对于电子产品的需求疲软，电子元器件行业产销量减少。（3）行业发展情况 公司产品石英晶体元器件广泛应用于通讯电子、汽车电子、消费电子、移动终端、工业控制、家用电器、航天与军用产品和安防产品智能化等领域。移动终端方面，5G 作为基础通信网络，将改变用户的信息消费习惯，消除新兴应用领域的宽带限制，很多电子产品功能也都更加丰富多样，如手机，覆盖 GPS、RF、WiFi、NFC 等功能。由于单一功能需要使用不同频率的信号源，随着智能终端功能的增多，石英晶体元器件在当中的应用比例也将不断增加。汽车电子方面，作为石英晶体元器件主要应用场景之一，汽车电子涵盖了汽车多媒体、ADAS 系统、车身控制系统、车灯控制器、倒车传感器、行车记录仪、安全气囊控制器、车窗控制器、防盗系统等。随着智能化、电气化、网络化的加快发展，汽车正从单一的交通工具向集休闲、娱乐、办公等功能于一体的第三空间转变。汽车电子渗透率将逐步提升，并带来对石英晶体元器件需求的不断扩大。可穿戴设备方面，可穿戴设备在消费电子产品中将占据越来越高的市场地位，这意味着石英晶体元器件在可穿戴设备中的应用也将越来越广泛。智能家居方面，随着无线连接技术和低功耗芯片设计技术的成熟，互联网用户的不断增多和智能家居设备性能的不断提升，消费者对智能家居产品的接受度不断提高，智能家居设备行业正在快速成长发展，包括智能空调、智能冰箱、智能洗衣机、智能照明、智能音箱、智能遮阳伞、智能门锁、家庭摄像头、视频娱乐、运动健康监控等，该等新兴应用场景带来的增量市场，将带动石英晶体元器件需求的爆发。另外，物联网方面，在工业和医疗物联网等应用场景中，频率模组模块或组件亦是设备之间正常通信的最重要的组成部分。综上，尽管近些年因各种因素导致了石英晶体元器件行业呈现波动较大的态势，但从长期看行业向好的趋势不变。根据 QYResearch 的市场调研报告GLOBAL CRYSTAL AND OSCILATORS MARKET RESEARCH REPORT 2022显示，2021 年全球石英晶体元器件市场规模为 43.35 亿美元，预计到 2028 年将达到 56.78亿美元，2022 年至 2028 年之间的复合年均增长率约 4.14%，其中，在以手机为代表的移动终端细分市场的应用将长期占据重要位置，40%以上的石英晶体元器件将主要应用于移动终端；汽车电子、可穿戴设备广东惠伦晶体科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 15 与物联网等细分应用市场将成为增速较快的代表，预计 2022 年至 2028 年之间的复合年均增长率分别为7.11%、7.80%和 6.90%。从行业竞争格局角度看，压电石英晶体元器件出现产能向中国转移的趋势。全球石英晶体元器件厂家主要集中在日本、美国、中国台湾地区及中国大陆。日本石英晶体元器件厂商技术水平较高，具备较强的规模和技术优势，是国际石英晶体元器件制造强国。2011 年以前，日本厂商占据全球市场近六成份额。根据日本水晶工业行业协会公布的数据，2011-2017 年，全球水晶元器件产业存在由日本企业向中国台湾地区和中国大陆企业转移的趋势，期间日本企业的市场份额下滑约 10.5%，中国台湾地区和中国大陆分别上升约 7.3%和 6.1%。另外，根据 QYResearch 的市场调研报告GLOBAL CRYSTAL AND OSCILATORS MARKET RESEARCH REPORT 2022显示，关于全球石英晶体元器件收入按地区划分市场份额情况，2017 年2021年，日本已由43.76%下降至39.81%，中国台湾基本保持在21%-22%区间水平，中国大陆则从12.22%上升至 16.78%。（二）所处行业地位 公司专注压电石英晶体频率元器件行业超 20 年，是国家专精特新“小巨人”、广东省级制造业单项冠军企业，目前已经发展成为国内最具实力的 MHz 压电石英晶体元器件生产企业之一，在小型化、高频化、高精度、器件规模化，以及产品的设计方案平台认证进度等方面具备领先优势。首先，公司自成立以来专注于频率控制与选择元器件行业，是一家专业从事压电石英晶体元器件系列产品研发、生产和销售的高新技术企业，已能够自主研发和生产制造 MHz各类型号的压电石英晶体元器件，尤其 MHz 小尺寸产品的量产及批量供货在国内一直处于行业领先地位，例如，公司早在 2012 年已实现 1612 尺寸产品的量产；报告期内，1210 尺寸产品已向客户交货。其次，公司亦是国内率先实现 TSX 热敏晶体、TCXO 振荡器等高附加值产品批量生产与供货的企业。2022 年，公司 TSX 热敏晶体和 TCXO 振荡器的出货量较上年同期均有增长，合计出货量超 1.9 亿只，较上年同期增长约 14%。得益于 TSX 热敏晶体、TCXO 振荡器的量产能力，公司与国内外知名智能手机生产厂商、智能家居家电厂商、物联网模组模块厂商及基于北斗定位导航的 IC 设计厂商等下游客户对接并深度合作的效率、效果大大提升。其中，作为公司优势产品之一的 TCXO，将凭借其高精度特点在我国大力推动北斗标配化、产业化、泛在化、规模化进程中发挥重要作用；另外，TSX 热敏晶体的主要应用领域为智能手机，在 2022 年智能手机出货量急剧下滑的情形下，公司 TSX 热敏晶体出货量仍能保持增长态势，说明公司 TSX 热敏晶体在智能手机这一重要领域的市场占有率及竞争力进一步得到提升。再次，公司掌握了实现高基频、小型化的关键技术基于半导体技术的光刻工艺。2020 年底完成了光刻生产线的安装调试；2021年，高基频76.8MHz1612尺寸热敏晶体通过美国高通认证并小批量出货，成为全球为数不多的厂商之一，另外，国家级项目“基于半导体工艺的高基频小尺寸石英晶片”通过验广东惠伦晶体科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 16 收，以及“5G 智能手机用高基频小型化压电石英晶体元器件关键技术研究及产业化”获东莞市重点领域研发项目立项。最后，公司已取得高通、英特尔（Intel）、联发科（MTK）、展锐、絡达(Airoha)、恒玄（BES）、瑞昱（Realtek）、翱捷科技（ASR）、移芯、芯翼、物奇微（WUQimicro）、恩倍科（Ambiq）、汇顶（Goodix）、炬芯、瑞芯微、全志、和芯星通、华大北斗、中科微、乐鑫、芯驰等多个平台和方案商在智能手机、可穿戴设备、智能家居家电、物联网、汽车电子、工业控制、北斗导航、服务器等不同领域对于多项产品的认证，是目前中国大陆唯一一家进入联发科手机芯片参考设计列表的企业，同时也是中国大陆首家进入高通车规级芯片认证参考设计列表的晶振厂商，有利于提升公司行业知名度，并为公司进一步拓展相关领域客户奠定了坚实的基础。综上，由于产品持续向更小型化、高频化、高精度方向发展，且已将产品种类延伸至 TCXO 振荡器、TSX 热敏晶体等附加值更高的器件产品，以及逐步积累了一批在各个领域拥有市场领先地位的优质客户，公司市场竞争力得到大幅提升。二、报告期内公司从事的主要业务二、报告期内公司从事的主要业务 1、主要业务、产品及其用途 公司是一家专业从事石英晶体元器件系列产品研发、生产和销售的高新技术企业，主要产品为 SMD 谐振器、TSX 热敏晶体和 TCXO 振荡器。石英晶体元器件作为各种优质的选频、稳频和时基标准，广泛应用于电子整机的各个方面，是电子学、通信工程、计算机、航空航天及消费类电子产品中必不可少的元器件，被誉为电子整机的“心脏”，凡需要频率信号、产生时钟、过滤杂讯等，均可利用石英晶体元器件的物理特性，实现基本信号的产生、传输、滤波等功能。（1）SMD 谐振器 SMD 谐振器产品主要由压电石英晶片、上盖、陶瓷基座组成。谐振器选用具有一定角度的压电石英晶体材料进行切割、研磨、分选、清洗、镀膜，形成核心部件，将相对应的石英晶片装置于陶瓷基座内，进行精度加工调整后真空封装完成，典型温度稳定度范围为-3085小于15ppm。SMD 谐振器具有以下特点：1、产品精度高、可靠性好、抗震能力强、焊点缺陷率低、高频特性优良；2、压电石英晶体性能发挥优良；3、产品频率稳定，抗电磁和射频干扰能力强；4、体积小、重量轻，适于自动化生产。（2）TCXO 振荡器 TCXO 振荡器是由压电石英晶片、上盖、陶瓷基座与温度补偿芯片组成。通过附加的温度补偿电路使由周围温度变化产生的振荡频率变化量削减的一种石英晶体振荡器。TCXO 振荡器使用温度感测组件以及广东惠伦晶体科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 17 产生电压曲线的电路，在整个温度范围内，该电压曲线与晶体的频率变化趋势完全相反，所以可理想地抵消晶体的漂移。根据 TCXO 振荡器的类型和温度范围，典型稳定度范围为小于0.5ppm 至5ppm，具有比 SMD 谐振器产品更高的精度。（3）TSX 热敏晶体 TSX 热敏晶体是由压电石英晶片、上盖、陶瓷基座与热敏电阻组成。TSX 热敏晶体主要把 SMD 谐振器与热敏电阻封装在一起，经由同步热传导效应，尽可能降低 SMD 谐振器与热敏电阻之间的温度差异，提升压电石英晶片温度的一致性。TSX 热敏晶体的典型稳定度规范范围是-3085小于12ppm，精度与稳定性优于一般 SMD 谐振器，成品价格较 TCXO 振荡器低，温度特性与精度稳定度又趋近 TCXO 振荡器特性。2、经营模式（1）采购模式 公司物料采购工作由供应链中心下设的采购处专门负责。采购处根据年度生产经营目标，定期结合现有订单、市场供求状况及物料库存等因素，预测未来一段时期的采购需求进行集中采购。（2）生产模式 公司根据生产计划采取以销定产模式进行生产。制造中心根据确认的订单信息制定生产计划并下发至相关制造处，由相关制造处按生产计划组织生产。（3）销售模式 公司目前采用经销模式和直销模式。由于石英晶体元器件行业产品规格多样，技术指标要求严格且差异较大，同时组件商经过多年的积累，拥有大量的客户资源，因此形成了由组件商集合多家终端客户的需求，向各专业生产厂商下订单的经销模式，该模式有利于发挥各自的专业优势，被行业内的企业所广泛采用。同时公司也在积极开拓直销市场，将产品的平台认证作为把握市场机会的重要突破口，加大下游知名优质大客户的拓展力度，并提升附加值更高的器件系列产品销售金额和比重。3、主要的业绩影响因素（1）消费类电子板块及通讯市场景气度不高，大部分电子终端产品订单较上年同期下滑明显，公司主导产品整体上呈现量价齐跌的情形。其中，2022 年公司压电石英晶体元器件合计出货量约 7.45 亿只，同比下降 21.10%。（2）公司持续扩产投入产品线，新产线产能利用率短期内未达预期。例如，在重庆子公司实施的募投项目“高基频、小型化压电石英晶体元器件产业化生产基地建设项目”2022年平均产能利用率约 47%。当前，尽管行业面临的形势仍然比较严峻，各类现有和潜在的风险因素依然存在，但公司未来持续发展的目标不会改变。公司将积极做好风险控制工作，不断优化企业成本管理，强化智能制造优势，努广东惠伦晶体科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 18 力经营提升业绩水平，尤其在业务拓展方面，公司在进一步深化消费类电子及通讯领域客户合作的基础上，已经加大力度战略性布局汽车电子、工业控制、物联网模组模块、北斗定位导航、服务器、光伏与储能等新兴产业，并获得了相关产业头部企业的广泛认可。随着消费类电子和通讯市场的回暖，以及汽车电动化、物联网进化、5G 通信高频化、北斗规模化等带来的新兴产业的发展，公司长期持续发展的目标终将能够实现。三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 1、技术创新与工艺先进优势 经过多年的积累和发展，公司已拥有一支实力雄厚的管理与研发团队，建立了先进的技术研发体系和高效的生产体系，具备了较强的产品自主研发和技术创新能力。公司掌握了光刻工艺生产技术，可以突破机械研磨工艺的限制，生产高基频压电石英晶体元器件所需的石英晶片。与 KHz领域光刻工艺主要实现晶片小型化的情形不同（KHz 领域的频率主要为 32.768KHz，不涉及高基频需求），公司的光刻工艺主要应用于 MHz 领域，既能实现晶片的小型化，也能实现晶片的高基频。另外，公司在压电石英晶体元器件生产环节方面掌握了一系列核心技术，包括高基频、小型化压电石英晶片生产技术，多层、多金属溅射镀膜技术，高精密点胶技术，离子刻蚀调频技术和高频连续脉冲焊接技术等，能够生产附加值较高的高基频、小型化 SMD 谐振器及 TCXO 振荡器、TSX 热敏晶体等产品。2、产品开发优势 公司自成立以来，以 MHz 的 SMD 谐振器为主导产品，生产的 SMD2520、SMD2016、SMD1612 成为国内较早量产的小型化压电石英晶体元器件产品，亦完成 SMD1210 的研制并实现供货，同时积极开发了 TSX 热敏晶体、TCXO 振荡器等新产品并已经量产，保证了公司产品在小型化、多元化等方面的持续竞争力。从国内外相关领域主要平台和方案商对于 5G、wifi6 时代所需压电石英晶体（主要为 SMD 谐振器、TSX 热敏晶体、TCXO 振荡器）的设计情况可以看出，高频化和小型化是行业未来发展趋势，而且两者同步发展。例如，高通平台压电石英晶体元器件频率将从 38.4MHz 向 76.8MHz 升级，联发科平台频率将从26MHz 向 52MHz 升级，在尺寸方面基本上采用的是 1612 或 1210 的设计方案。得益于在小型化产品研制的优势及已经掌握了生产高基频压电石英晶体元器件所需晶片的光刻技术，公司具备快速切入市场所需高基频、小型化产品的能力。3、产品量产优势 中高端产品实现量产的优势有助于公司把握国产替代发展机遇。一直以来，我国高频化和小型化压电石英晶体元器件等中高端产品主要依赖进口。近些年，在贸易摩擦加剧的背景下，国内知名通讯、整机、家电厂商为了保障产业链安全，积极在国内电子元器件行业寻求国产替代，促使高基频、小型化压广东惠伦晶体科技股份有限公司 2022 年年度报告全文 19 电石英晶体元器件的中高端产品进口替代加速，其中，供应商是否具备产品量产能力成为了国产替代的关键考核指标之一。公司的小型化 SMD 谐振器、TCXO 振荡器、TSX 热敏晶体等中高端产品因已实现量产而备受国内下游知名客户的青睐。与此同时，得益于中高端产品的量产，公司成为了国内小型化基座、温补 IC 等主要原材料供应厂商寻求合作的重要对象，公司主要原材料采购的安全性、稳定性、价格优势等亦得到有效保障，其中，1612、1210 等超小型元件基座，以及 1612TSX 热敏晶体、TCXO 的基座已通过联合开发实现了突破；导电胶、部分振荡器用 IC 等其他关键主辅材料已完成国产替代。4、市场先发优势 公司凭借优质的产品和客户服务树立了良好的品牌形象，积累了一批在各领域拥有领先市场地位的优质客户并向其批量供货。基于公司与各领域拥有领先市场地位的众多优质客户建立了友好合作关系，公司能够及时、精准把握相关客户向高频化、小型化、高精度方向迭代的需求，从而确保公司在抢占市场先机中拥有先发优势。四、主营业务分析四、主营业务分析 1 1、概述、概述 2022 年，公司实现营业收入 39,486.84 万元，较上年同期下降 39.75%；实现归属于上市公司股东净利润-13,488.65 万元，较上年同期下降 215.50%；实现扣除非经常性损益后归属上市公司股东净利润-14,537.70 万元，较上年同期下降 228.74%。2022 年期间公司各项主要工作事项开展情况如下：（1）实施精益生产机制制度，推动员工意识的变革 2022 年期间，公司以 6S 管理为切入点，将精益